Khách hàng của Chi nhánh Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Bắc Giang rất đa dạng và phức tạp, vì vậy yếu tố đầu tiên mà ngân hàng dựa vào để đánh giá
mức độ rủi ro tín dụng, từ đó quyết định có cấp tín dụng hay không là sự hiểu biết nhất định về khách hàng, là thông tin mà ngân hàng thu thập được và khả năng xử lý hiệu quả thông tin đó.
a. Thu thập thông tin:
Thông tin gồm 2 loại: Thông tin tài chính và thông tin phi tài chính. - Thông tin tài chính: Thông tin tài chính phản ánh tình hình hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp nói chung và tình hình tài chính nói riêng, nó giúp cho ngân hàng xác định một cách cụ thể khả năng trả nợ của khách hàng. Thôn tin này được thể hiện trên báo cáo tài chính của doanh nghiệp, danh mục tài sản có thể dùng làm TSB§.
- Thông tin phi tài chính: Thông tin phi tài chính phản ánh mục đích sử dụng vốn vay và việc khách hàng có thiện chí hoàn trả khoản tín dụng hay không. Thông tin phi tài chính cũng có thể là tuổi đời của doanh nghiệp (năm thành lập), phong cách làm việc của cán bộ nhân viên, điều kiện lao động của công nhân, đặc điểm trụ sở chính của doanh nghiệp… Những thông tin này đòi hỏi cán bộ tín dụng phải trực tiếp tham quan nơi làm việc của doanh nghiệp.
b. Xử lý thông tin:
Sau khi thu thập thông tin thì cần phải có quá trình xử lý thông tin để làm rõ điểm mạnh, điểm yếu của khách hàng và quyết định có cấp tín dụng hay không, nếu đã cấp rồi thì có tiếp tục hợp đồng hay tiến hành thu hồi khoản tín dụng trước khi quá muộn. Cách xử lý thông tin có thể là tiến hành xếp loại từng tiêu thức đánh giá và lập bảng theo dõi từng khách hàng.
Điều quan trọng nhất là cán bộ tín dụng phải đưa ra các nhận xét liên quan đến điểm mạnh, điểm yếu của mỗi khách hàng theo từng tiêu thức. Quyết định cuối cùng về việc cấp tín dụng hoắc tiếp tục duy trì khoản tín
dụng sẽ đưa ra sau khi đánh giá chung về các tiêu thức và xác định được mức độ an toàn của mỗi khoản tín dụng.
Bảng xếp loại khách hàng
Chỉ tiêu Mạnh Khá Trung bình Yếu
Khả năng trả nợ +
Sức mạnh tài chính +
Khả năng quản lý +
Tài sản đảm bảo +
Nếu thực hiện đồng bộ các biện pháp trên thì chắc chắn ngân hàng sẽ giảm được rủi ro tín dụng tới mức có thể chấp nhận được.