3.2.1 Giới thiệu về ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân Đội
Từ năm 1994 đến nay, sau gần 18 năm phát triển, Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) đã từng bước khẳng định vị thế của một trong 5 ngân hàng thương mại cổ phần hàng đầu tại Việt Nam.
Được biết đến như một trong những ngân hàng có tăng trưởng ổn định, vững vàng ngay cả trong khủng hoảng. MB tự hào xây dựng được một đội ngũ nhân viên giàu kinh nghiệm cùng chiến lược phát triển an toàn, hiệu quả, và khả năng kiểm soát rủi ro tuyệt đối. Bên cạnh đó, nhờ tiềm lực tài chính lớn mạnh kết hợp với sự hỗ trợ từ các chuyên gia tư vấn tài chính hàng đầu, MB đã và đang là đối tác chiến lược của nhiều tập đoàn lớn trong và ngoài nước.
Với gần 200 điểm giao dịch từ Bắc tới Nam và hệ thống các sản phẩm dịch vụ đa dạng từ tín dụng truyền thống đến các dịch vụ được phát triển trên nền tảng công nghệ tiên tiến, đem lại nhiều tiện ích với tính bảo mật, an toàn cho người sử dụng.
Là một ngân hàng thương mại cổ phần tiêu biết và đứng ở vị trí cao về uy tín và chất lượng dịch vụ. Thu nhập chủ yếu của MB chủ yếu là từ hoạt động tín dụng. Thu nhập từ hoạt động tín dụng chiến tỷ trọng lớn trên tổng thu nhập của ngân àng nhưng kèm theo đó là tinh rủi ro. Ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội cũng có những biện pháp phòng ngừa rủi ro, đó là sử dụng phầm mềm xếp hạng tín dụng nội bộ. Cách tính điểm và quy trình xếp hạng tôi sẽ trình bày cụ thể trong phần 3.2.2. Hiện nay, ngân hàng đang có một số những sửa đổi và cải tiến nhằm làm tăng tính hiệu quả của việc xếp hạng tín dụng khách hàng.
3.2.2 Quy trình xếp hạng tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quân đội
Quy trình xếp hạng tín dụng nội bộ của MB [1], đối với khách hàng cá nhân và khách hàng doanh nghiệp có những tiêu chí khác nhau.
Quy trình xếp hạng tín dụng khách hàng doanh nghiệp tại MB gồm các bước:
Bƣớc 1.Thu thập thông tin: Sau khi nhận được hồ sơ thông tin khách hàng,
cán bộ tín dụng tiến hàng điều tra, thu thập, xác minh và sàng lọc để tổng hợp thông tin về khách hàng và phương án sản xuất kinh doanh/dự án đầu tư từ các nguồn:
- Hồ sơ khách hàng cung cấp: Giấy tờ pháp lý, các báo cáo tài chính và các tài liệu khác.
- Đi phỏng vấn trực tiếp khách hàng.
- Báo chí và các phương tiện thông tin đại chúng khác.
- Báo cáo nghiên cứu thị trường của các tổ chức chuyên nghiệp. - Trung tâm thông tin tín dụng của NHNN Việt Nam.
- Các nguồn khác.
Bƣớc 2. Xác định ngành nghề, lĩnh vực kinh doanh: Việc phân loại ngành nghề dựa vào hoạt động sản xuất kinh doanh chính của khách hàng. Trường hợp khách
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thu Hương - Lớp HTTTA – K11 Trang 32 / 61
xác định là ngành có tỷ trọng doanh thu lớn nhất trong tổng doanh thu của khách hàng đó.
Ngân hàng TMCP Quân đội xây dựng bộ chỉ tiêu tài chính chuẩn cho 4 nhóm ngành nghề đó là:
- Ngành nông, lâm, ngư , diêm nghiệp. - Ngành thương mại dịch vụ.
- Ngành xây dựng. - Ngành công nghiệp
Bƣớc 3. Chấm điểm quy mô của doanh nghiệp: Căn cứ vào quy mô vốn chủ
sở hữu, doanh thu thuần, số lượng lao động và tổng dư nợ vay, các khách hàng được chia thành 3 nhóm:
- Khách hàng quy mô lớn. - Khách hàng quy mô vừa. - Khách hàng quy mô nhỏ
Bƣớc 4. Chấm điểm các chỉ số tài chính: Cán bộ tín dụng tiến hàng thẩm định
các báo cáo tài chính doanh nghiệp, lập bảng cân đối kế toán sau điều chỉnh theo hướng dẫn quy định của ngân hàng. Căn cứ vào kết quả xác định ngành nghề/ lĩnh vực sản xuất kinh doanh và quy mô doanh nghiệp tại bước 2 và bước 3, các số liệu trên cân đối kế toán sau điều chỉnh, chấm điểm các chỉ số tài chính tại các bảng tiêu chuẩn đánh giá các chỉ tiêu tài chính theo từng ngành cụ thể - hướng dẫn chi tiết tại cẩm nang tín dụng của MB.
Sử dụng các tiêu chuẩn đánh giá các tiêu chí chấm điểm tín dụng theo nguyên tắc: đối với mỗi tiêu chí trên bảng tiêu chuẩn đánh giá các tiêu chí, chỉ số thực tế gần với trị số nào nhất thì áp dụng cho loại xếp hạng đó, nếu nằm giữa hai trị số thì ưu tiên về loại tốt nhất.
Các chỉ số được sử dụng trong bảng là:
- Chỉ tiêu về thanh khoản bao gồm khả năng thanh toán hiện hành, khả năng thanh toán nhanh, khả năng thanh toán tức thời.
- Chỉ tiêu về hoạt động bao gồm vòng quay vốn lưu động, vòng quay hàng tồn kho, vòng quay các khoản phải thu, hiệu suất sử dụng tài sản cố định.
- Chỉ tiêu đòn cân nợ bao gồm tổng nợ phải trả/ tổng tài sản, nợ dài hạn/vốn chủ sở hữu.
- Chỉ tiêu thu nhập bao gồm lợi nhuận gộp/doanh thu thuần, lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh/doanh thu thuần, lợi nhuận sau thuế/vốn chủ sở hữu bình quân, lợi nhuận sau thuế/ tổng tài sản bình quân, lợi nhuân trước thuế và chi phí lãi vay/ chi phí lãi vay
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thu Hương - Lớp HTTTA – K11 Trang 33 / 61
Chú ý:
- Chỉ tiêu vòng quay hàng tồn kho, trường hợp khách hàng hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ hoặc vì lý do nào đó mà không có số dư hàng tồn kho ( cả số dư đầu kì và cuối kì ) thì cán bộ tín dụng sẽ cập nhật giá trị 1 vào dòng chỉ tiêu tài chính hàng tồn kho trên bảng cân đối kế toán.
- Chỉ tiêu vòng quay các khoản phải thu, trường hợp báo cáo tài chính của khách hàng không có số dư các khoản phải thu, thì cán bộ tín dụng cũng nhập giá trị 1 vào dòng chỉ tiêu tài chính phải thu khách hàng trên bảng cân đối kết toán.
Bƣớc 5. Chấm điểm các tiêu chí phi tài chính: Thông tin phi tài chính được
sắp xếp thành 5 nhóm chỉ tiêu sau:
- Khả năng trả nợ từ lưu chuyển tiền tệ, trong chỉ tiêu này phải quan tâm đến khả năng trả nợ gốc trung-dài hạn và nguồn trả nợ của khách hàng theo đánh giá của cán bộ tín dụng.
- Trình độ quản lý và môi trường nội bộ, cụ thể là các chỉ tiêu như lý lịch tư pháp của người đứng đầu doanh nghiệp hoặc kế toán trưởng, kinh nghiệm chuyên môn của người trực tiếp quản lý doanh nghiệp, trình độ học vấn của người trược tiếp quản lý, năng lục quản lý điều hành của người quản lý theo đánh giá của cán bộ tín dụng, quan hệ của ban lãnh đạo với các cơ quan chủ quản và cấp bộ ngành có liên quan, tính năng động và độ nhạy bén của ban lãnh đạo và nhạy bén với thị trường, cuối cùng là môi trường kiểm soát nội bộ , môi trường nhân sự nội bộ và cơ cấu tổ chức của doanh nghiệp, tầm nhìn chiến lược kinh doanh của doanh nghiệp từ 2 đến 5 năm tới theo đánh giá của cán bộ tín dụng.
- Quan hệ với MB bao gồm các chỉ tiêu như lịch sử trả nợ của khách hàng trong 12 tháng qua, số lần cơ cấu lại nợ, tỷ trọng nợ cơ cấu lại trên tổng nợ tại thời điểm đánh giá, tình hình nợ quá hạn của dư nợ hiện tại và tình hình cung cấp thông tin của khách hàng theo yêu cầu của MB trong 12 tháng qua, mức độ sử dụng dịch vụ của MB, thời gian quan hệ tín dụng với MB,…
- Các nhân tố bên ngoài ví dụ như triển vọng ngành, khả năng gia nhập thị trường, khả năng sản phẩm của doanh nghiệp bị thay thế, tính ổn định của nguồn nguyên liệu đầu vào, chính sách bảo hộ,ưu đãi của chính phủ, nhà nước, thị trường xuất khẩu chính,…
- Các đặc điểm hoạt động khác như sự phụ thuộc vào số ít nhà cung cấp nguồn nguyên liệu đầu vào, sự phụ thuộc số ít người tiêu dùng, tốc độ tăng trưởng doanh thu thuần trung bình trong 3 năm gần đây, tốc độ tăng trưởng trung bình của lợi nhuận sau thuế trong 3 năm gần đây, uy tín của doanh nghiệp với người tiêu dùng, mức độ bảo hiểm tài sản, khả năng tiếp cận nguồn vốn, triển vọng phát triển doanh nghiệp…
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thu Hương - Lớp HTTTA – K11 Trang 34 / 61
dụng cộng tổng số điểm tài chính và phi tài chính và nhân với trọng số.
Bƣớc 7. Trình phê duyệt kết quả xếp hạng tín dụng: sau khi hoàn tất việc
xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, cán bộ tín dụng lập tờ trình đề nghị giám đốc ngân hàng cho vay phê duyệt. Tờ trình phải được trưởng phòng tín dụng kiểm tra và kí trước khi trình lên cho giám đốc. Nội dung tờ trình phải có những ý cơ bản như sau:
- Giới thiệu thông tin cơ bản của khách hàng.
- Phương pháp/ mô hình áp dụng để chấm điểm tín dụng. - Tài liệu làm căn cứ để chấm điểm tín dụng.
- Nhận xét, đánh giá của cán bộ tín dụng dẫn tới kết quả chấm điểm và xếp hạng tín dụng khách hàng.
Sau khi tờ trình được phê duyệt, kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng phải được cập nhật ngay vào hệ thống thông tin tín dụng của ngân hàng.
Tóm lại: Chương 3 đã tóm tắt được những điểm tổng quát nhất về xếp hạng tín
dụng nội bộ ngân hàng và quy trình xếp hạng tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp của ngân hàng thương mại cổ phần Quân đội.
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thu Hương - Lớp HTTTA – K11 Trang 35 / 61
CHƢƠNG 4
ÁP DỤNG CÂY QUYẾT ĐỊNH TRONG XẾP HẠNG TÍN DỤNG NỘI BỘ CỦA NGÂN HÀNG
Chương này trình bày về quy trình xây dựng cây quyết định trong xếp hạng tín dụng nội bộ với hai cơ sở dữ liệu mẫu. Cơ sở dữ liệu đầu tiên là cơ sở dữ liệu chuẩn của một ngân hàng Đức với đối tượng là khác hàng cá nhân. Cơ sở dữ liệu thứ hai là cơ sở dữ liệu của ngân hàng Quân Đội (MB) với đối tượng là khách hàng doanh nghiệp. Việc xây dựng cây quyết định được thực hiện trên công cụ Rapid miner để đánh giá hiệu quả của việc ứng dụng cây quyết định vào xếp hạng tín dụng.
4.1 Quy trình xây dựng cây quyết định với cơ sở dữ liệu chuẩn 4.1.1 Mô tả cơ sở dữ liệu mẫu chuẩn 4.1.1 Mô tả cơ sở dữ liệu mẫu chuẩn
Cơ sở dữ liệu mẫu [17] là cơ sở dữ liệu nổi tiếng của một ngân hàng ở Đức được chúng tôi sử dụng để xây dựng cây quyết định. Bộ cơ sở dữ liệu này được lưu trữ ở file excel có cấu trúc là:
1000 bản ghi là 1000 đối tượng khách hàng cá nhân.
22 Trường bao gồm: 1 trường ID là mã khách hàng, 1 trường Credit chỉ chứa hai giá trị là Good, Bad phản ánh quyết định cuối cùng là có hoặc không cho vay. Hai mươi trường còn lại là các chỉ tiêu (thuộc tính) quan trọng để đánh giá từng đối tượng khách hàng cá nhân:
- Balance of current account: gồm 4 giá trị no running accout, no balance,
>= $200, < $200.
- Duration in months: thuộc tính này chứa các giá trị liên tục lớn hơn 6.
- Payment of Previous Credits – thuộc tính rời rạc với 5 giá trị là no previous credits, paid back previous credits at this bank, no problems with current credits at this bank, hesitant payment of previous credits,
problematic running account.
- Purpose of credit – thuộc tính rời rạc với các giá trị là new car, used car,
items of furniture, radio / television, household appliances, repair,
education, vacation, retraining, business, …, other. - Amount of credit in DM – thuộc tính liên tục. - Value of saving or stocks – thuộc tính liên tục.
- Employed by Current Employer – thuộc tính rời rạc với các giá trị là
unemployed, <= 1 year, 1 <= ... < 4 years, 4 <= ... < 7 years, >= 7 years.
- Installment in % of available incom – thuộc tính rời rạc với các giá trị là các khoảng >= 35, 25 <= ... < 35, 20 <= ... < 25, < 20.
- Marital Status – thuộc tính rời rạc với các giá trị là male divorced, female divorced, male single, male married, female single.
- Further Debtors – thuộc tính rời rạc với các giá trị là none, Co-Applicant,
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thu Hương - Lớp HTTTA – K11 Trang 36 / 61
year, 1 <= ... < 4 years, 4 <= ... < 7 years, >= 7 years.
- Most valuable assets – thuộc tính rời rạc với các giá trị là Ownership of house or land, Savings contract with a building societ, Car / Other, not available/no assets.
- Age in years – thuộc tính liên tục.
- Further running credits – thuộc tính rời rạc với các giá trị là at other banks, at department store or mail order house, no further running credits. - Type of apartment – thuộc tính rời rạc với các giá trị là rented flat, owner-
occupied flat, free apartment.
- Number of previous credit at this bank- thuộc tính rời rạc với các giá trị là
one, two or three, four or five, six or more.
- Occupation – thuộc tính rời rạc với các giá trị là unskilled with no permanent residence, unskilled with permanent residence, skilled worker,
executive.
- Number of persons entitled to maintenance – thuộc tính rời rạc với các giá trị là 0 to 2, 3 and more.
- Telephone – thuộc tính rời rạc với 2 giá trị là no, yes. - Foreign – thuộc tính rời rạc với 2 giá trị no, yes.
4.1.2 Xây dựng cây quyết định dựa trên bộ dữ liệu mẫu trên
Sử dụng thuật toán C4.5 để xây dựng cây quyết định:
Chia cơ sở dữ liệu mẫu thành 2 tập: tập huấn luyện (gồm 700 bản ghi đầu tiên) và tập kiểm thử (300 bản ghi còn lại).
Sử dụng tập huấn luyện để xây dựng nên cây quyết định và tập kiểm thử để kiểm tra, đánh giá hiệu quả của cây quyết định.
Tính Gain của 20 thuộc tính trên sau đó so sánh các Gain đó, ta được Gain (Credit, Balance of current accout) là lớn nhất chọn Balance of current account làm nút đầu tiên.
Tương tự với nút con sau đó, ta tính G (Banlance of Current Accout, Most Value Assets) là lớn nhất nút tiếp theo là Most Value Assets, ….
Sinh viên thực hiện: Nguyễn Thu Hương - Lớp HTTTA – K11 Trang 37 / 61
Hình 4.1 Cây quyết định trong bài toán xếp hạng tín dụng nội bộ với bộ dữ liệu. Trong quyết định trên nút lá “Good” được thể hiện bởi màu xanh, nút lá “Bad” được thể hiện bởi màu đỏ. Nút lá vừa có màu xanh và màu đỏ thì “Good” hay “Bad” dựa vào tỷ lệ phân bố của 2 màu đỏ. Chúng ta có thể lấy ví dụ: Hình 4.1, với khách hàng cá nhân có tiêu chí như sau: Balance of current accout ≤ $ 200, Most value assets: Owner ship of house or land and Number of previous credit at this bank: one. Dựa vào cây quyết định trên hình 4.1 để đưa ra được Credit là Good có cho vay.
4.1.3 Tính toán thực nghiệm
4.1.3.1 Sử dụng công cụ Rapid Miner đưa ra cây quyết định
Rapid Miner là một mã nguồn mở đứng đầu thế giới về giải pháp khai thác dữ liệu [14]. Nó được sử dụng rộng rãi bởi nhà nghiên cứu và các công ty. Rapid Miner xử lý dữ liệu một cách minh bạch, trực quan dễ hiểu và đem lại nhiều lợi ích cho người dùng. Với cơ sở dữ liệu mẫu đã có ở trên, dưới đây sẽ trình bày quy trình làm việc với