Thẩm định tín dụng là xác định khả năng hay ý muốn của người vay trong việc hoàn trả tiền vay. Có nhiều yếu tố mà ngân hàng cần phải xem xét về khả năng và sự sẵn long hoàn trả tiền vay, phù hợp với các điều khoản trong hợp đồng tín dụng hay không. Trong đó cần thiết 5 nhân tố quan trọng, đó là năng lực, uy tín, vốn, tài sản thế chấp và điều kiện hoạt động. Trong các nhân tố này, uy tín là nhân tố quan trọng nhất. nếu khâu thẩm định được thực hiện tốt thì các nhà quản trị ngân hàng sẽ đưa ra
được những quyết sách đúng đắn. Tuy nhiên, để làm được điều đó, các ngân hàng phải:
Thực hiện thu thập và xử lý thông tin - Đối với doanh nghiệp
Ngân hàng cần phải biết bản chất các hoạt động của doanh nghiệp, những sản phẩm được sản xuất, được buôn bán những sản phẩm dịch vụ nào được đưa ra được coi là hàng hóa chính phục vụ cho mục đích sản xuất hay tiêu dùng. Ngoài ra ngân hàng cũng cần thu thập thông tin về tính ổn định của nguồn nguyên liệu, lao động, thị trường nơi doanh nghiệp cung ứng sản phẩm.
Để có được đầy đủ thông tin tài chính của doanh nghiệp, ngân hàng phải xem xét báo cáo tài chính, thu thập thông tin về tình hình vay trả của đơn vị vay vốn trong quá khư, để từ đó đưa ra đánh giá về uy tín của đơn vị vay. Bên cạnh đó, ngân hàng phải điều tra các thông tin từ bên ngoài như điều tra về nơi hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, điều tra bạn hàng từ đơn vị vay vốn, các nguồn thông tin từ trung tâm tín dụng tại ngân hàng Nhà nước.
Thiết lập mối quan hệ tốt và lâu bền với doanh nghiệp sẽ giúp ngân hàng có điều kiện nắm vững thông tin liên quan đến khách hàng, đánh giá đúng chất lượng khách hàng, tiết kiệm chi phí thẩm định và kiểm tra giám sát. Thông qua việc thanh toán với ngân hàng, có thể nắm bắt được hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp. Căn cứ vào số dư tài khoản của họ, ngân hàng biết đươc khả năng tiềm tang và chu kỳ sử dụng vốn, cũng như quan hệ của họ với các bạn hàng trong việc mua nguyên liệu và tiêu thụ sản phẩm. Đây cũng là cách tốt nhất để thu thập thông tin về doanh nghiệp, là cơ sở đê ngân hàng tiết kiệm chi phí thẩm địn và trảnh rủi ro đạo đức.
- Đối với hộ sản xuất.
Nguồn thông tin thu thập chủ yếu là tuổi, trình đô.học vấn, đạo đức, khả năng lao động, tình hình kinh tế và kinh nghiệm sản xuất, các tệ nạn xã hội. Ngoài ra cần tìm hiểu thông qua chính quyền địa phương để xác định rõ thêm về tư chất hộ vay. Như vậy, trên cơ sở thông tin thu thập được, ngân hàng tiến hành phân tích xử lý thông tin để từ đó đưa ra những quyết định chính xác.
Phân tích tài chính đơn vị vay vốn
Việc thường xuyên phân tích tài chính đơn vị vay vốn để hiểu rõ năng lực tài chính đơn vị, từ đó đưa ra những phán quyết tín dụng là việc làm hết sức cần thiết. Chính vì vậy, cán bộ tín dụng cần đi sâu phân tích các khoản phải thu, phải trả, thu nhập chi phí, khả năng tiêu thụ sản phẩm hàng hóa, đồng thời tính toán được hệ thống các chỉ số, đặc biệt là chú trọng các chỉ số đánh giá khả năng thanh toán.
Nên duy trì phân tích hoạt động sản xuất kinh daonh và tài chính của đơn vị vay vốn 6 tháng/ lần để kịp thời phân loại khách hàng trong từng thời kì, từ đó có định hướng đầu tư và chế độ ưu đãi phù hợp.
Đánh giá tính khả thi của phương án, dự án sản xuất kinh doanh và trình độ cuả người điều hành.
Dựa vào hồ sơ xin vay của khách hàng và các thông tin thu thập được từ các nguồn khác nhau. Ngân hàng tiến hàng đánh giá phương án, dự án sản xuất kinh doanh mà khách hàng sử dụng vốn vay có triển vọng hay không và đảm bảo phần vốn của ngân hàng chắc chắn được hoàn trả. Trình độ kinh nghiệm của người quản lý, trong bất cứ tình huống khó khăn nào xảy ra trong quá trình sản xuất kinh doanh thì với một người quản lý năng động, sang tạo có kinh nghiệm sẽ giải quyết một cách nhanh chóng, hiệu quả. Đây là yếu tố đáng quan tâm xem xét có cho vay hay không.