Có Không Không rõ
33% 13% 54%
R a ti n qua các t ch c tài chính đang ngày càng tr thành m t v n đ quan tr ng cho các ngân hàng và c quan giám sát trong nh ng n m g n đây. Trong n m 2012, nhi u ngân hàng toàn c u đã ph i đ ng ý tr ti n ph t k l c do nh ng vi ph m tr c đây đ i v i quy đ nh ch ng r a ti n, m t s kho n ph t v t quá 1 t USD. M t trong nh ng vi ph m phòng ch ng r a ti n liên quan đ n vi c x lý các giao d ch cho khách hàng “có r i ro cao” t Trung ông. M t tr ng h p khác liên quan đ n vi c m t ngân hàng đã tr thành ph ng ti n r a dòng ti n ch y ra t Mexico và các sai l m v nghi p v ngân hàng khác.
Hai ví d trên cho th y ngân hàng r t d tr thành ph ng ti n r a ti n và các c quan giám sát n c ngoài đang r t kh t khe trong vi c phòng ch ng và lo i b hành vi ph m t i này. T i Vi t Nam, NHNN đã ban hành Lu t 07/2012/QH2013 – Lu t PCRT/CTTKB có hi u l c t ngày 1 tháng 1 n m 2013.
Chúng tôi khá ng c nhiên khi 73% đ i t ng kh o sát c a chúng tôi đã tr l i r ng ngân hàng c a h đã s a đ i Chính sách PCRT. KPMG t i Vi t Nam đã tham gia h tr m t s ngân hàng tích c c th c hi n rà soát ch n đoán chính sách và quy trình PCRT đ hi u đ c nh ng t n t i trong vi c tuân th lu t PCRT m i. Chúng tôi nh n ra r ng các ngân hàng c n đ c h tr trong vi c ch nh s a chính sách, th c hi n nh ng thay đ i trong quy trình và đào t o cán b đ tuân th theo lu t PCRT m i.
FATCA là o lu t v Tuân th thu đ i v i các ch tài kho n n c ngoài c a chính ph Hoa K . ây là m t lu t đ nh c a chính ph Hoa K nh ng s nh h ng đ n ph n l n các ngân hàng Vi t Nam. FATCA có hi u l c t n m 2014 và đ c thi t k nh m ng n ng a và phát hi n các hành vi tr n thu c a các đ i t ng n p thu M n c ngoài. th c hi n vi c này, FATCA đ a ra b các quy đ nh ph c t p và toàn di n s nh h ng đ n h u h t m i t ch c tài chính trên th gi i. Các ngân hàng, qu và các t ch c khác không tuân th FATCA có th b bu c ph i r i kh i các th tr ng tài chính M , ho c không đ c đ u t vào các tài s n c a M . H n m t n a đ i t ng kh o sát c a chúng tôi không rõ v tình tr ng tuân th FATCA t i ngân hàng c a h .
V i vi c ban hành FATCA, các T ch c tài chính n c ngoài nhìn chung đ u ph i th c hi n soát xét các ch tài kho n và các nhà đ u t c a mình đ xác đ nh xem tài kho n c a h có ph i là “tài kho n Hoa K ” không. Ngoài ra, các Ngân hàng s ph i l a ch n gi a vi c s ký m t th a thu n v i S Thu v Hoa K , xác đ nh và báo cáo lên S Thu v Hoa K các thông tin tr c ti p và gián ti p v các ch tài kho n Hoa K , hay ch u áp m c thu kh u tr 30% đ i v i t t c các kho n thu nh p tr c ti p hay gián ti p t Hoa K .
Vi c m t s ngân hàng Vi t Nam trong kh o sát c a chúng tôi tr l i r ng ngân hàng c a h đang tuân th v i FATCA là r t đáng ng c nhiên. Chúng tôi không bi t có b t k ngân hàng nào trong khu v c Châu Á Thái Bình D ng đã hoàn toàn tuân th theo các yêu c u c a FATCA.
R t nhi u các ngân hàng n c ngoài ho t đ ng t i Vi t Nam đã b t đ u d án FATCA và KPMG Vi t Nam c ng đang tham gia h tr nh ng d án này.
Ban đi u hành c a các ngân hàng Vi t Nam nhìn chung khá kh quan v tri n v ng tài chính c a ngân hàng và doanh thu trong t ng lai. ây là m t góc nhìn tích c c khi 70% đ i t ng kh o sát cho r ng đi u ki n kinh t trong n m 2013 s không đ c c i thi n so v i n m 2012. Ngành ngân hàng v a tr i qua m t n m 2012 đ y thách th c, v i t ng tr ng tín d ng ch m, t l NIM th p và chi phí ho t đ ng cao d n đ n l i nhu n gi m 23% so v i n m 2011.
Tuy nhiên, đi u ki n kinh t c a Vi t Nam c ng đã cho th y nh ng d u hi u tích c c. V m t v mô, l m phát đã trong m c ki m soát; lãi su t đã gi m và t giá ti n đ ng đã đ c n đ nh v i s giám sát c a NHNN. H n n a, NHNN đang r t tích c c trong công tác c i t h th ng ngân hàng và Nhà n c c ng đang ti n hành nhi u bi n pháp đ khôi ph c l i ni m tin vào th tr ng b t đ ng s n cùng v i vi c cho vay u đãi đ thúc đ y t ng tr ng các ngành. Do đó, nhi u ngân hàng có lý do đ tin t ng r ng đi u ki n kinh doanh đang đ c c i thi n trong n a cu i n m 2013. H n n a, 100% đ i t ng kh o sát c a chúng tôi tr l i r ng ngân hàng c a h s cung c p nh ng s n ph m, u đãi và khuy n mãi trong n m 2013. Chúng tôi tin r ng nh n đ nh c a các ngân hàng trong n c v tri n v ng tài chính c a h là h p lý và có th đ t đ c.
6. So v i m t n m tr c đây, anh/ch c m th y th nào v tri n v ng tài chính c a ngân hàng c a anh/ch