- Kết chuyển chi phí NVL cho bình19l Kết chuyển chi phí NVL cho nước đóng
1 Quách Văn Hoàng CNSX 00 x 04 2Nguyễn Thanh VânCNSX x00
2.26) và sổ chi tiết TK 6274 (bảng 2.27)
TK 6271: chi phí nhân công phân xưởng TK 6274: chi phí khấu hao TSCĐ
Bảng 2.26. Sổ chi tiết tài khoản 6271
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) ( Ký, họ tên, đóng dấu)
CÔNG TY CP NƯỚC KHOÁNG CÚC PHƯƠNG Mẫu số S36-DN
Đơn đặt hàng của văn phòng đại diện tại TP.Ninh Bình (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 6271
Đơn đặt hàng của văn phòng đại diện tại TP.Ninh Bình
Tháng 03 năm 2011
Đơn vị tính: Đồng
Chứng từ Diễn giải TK đối
ứng
Số tiền
Số hiệu NT Nợ Có
Số dư đầu kỳ
31/03 CP nhân viên quản lý đơn đặt hàng văn phòng đại diện tại TP.Ninh Bình 334 1.025.900
31/03 Trích KPCĐ của công nhân quản lý đơn đặt hàng văn phòng đại diện tại TP.Ninh Bình 3382 20.518 31/03 Trích BHXH của công nhân quản lý đơn đặt hàng văn phòng đại diện tại TP.Ninh Bình 3383 164.144 31/03 Trích BHYT của công nhân quản lý đơn đặt hàng văn phòng đại diện tại TP.Ninh Bình 3384 30.777 ... ... ... ... ...
Cộng phát sinh trong kỳ 1.083.580 1.083.580
Số dư cuối kỳ
Ngày 31 tháng 03 năm 2011
Người ghi sổ Kế toán trưởng Tổng giám đốc
Bảng 2.27. Sổ chi tiết tài khoản 6274
CÔNG TY CP NƯỚC KHOÁNG CÚC PHƯƠNG Mẫu số S36-DN Đơn đặt hàng của văn phòng đại diện tại TP.Ninh Bình (Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN 6274
Tháng 03 năm 2011
Đơn đặt hàng của văn phòng đại diện tại TP.Ninh Bình
Đơn vị tính: Đồng
Chứng từ Diễn giải TK đối
ứng Số tiền Số hiệu NT Nợ Có Số dư đầu kỳ
31/03 Trích khấu hao TSCĐ dùng cho quản lý đơn đặt hàng của văn phòng đại diện tại TP.Ninh Bình
2141 690.220
31/03 KC chi phí KH TSCD dùng cho quản lý đơn đặt hàng của văn phòng đại diện tại TP.Ninh Bình 154 690.220 Cộng phát sinh trong kỳ 690.220 690.220 Số dư cuối kỳ Ngày 31 tháng 03 năm 2011 Người ghi sổ Kế toán trưởng Tổng giám đốc
(Ký, họ tên) (Ký, họ tên) ( Ký, họ tên, đóng dấu)