Chỉ tiêu Năm2011 Năm2012 Năm2013 SS 2011/2012 SS 2012/2013
CL % CL %
1. Tiền gửi ngân
hàng 8230 10709 84569 2479 30.1% 73860 689.7%
2. Đầu tư ngắn hạn 50201 45874 347810 -4327 -8.6% 301936 658.2% 3. Đầu tư dài hạn 21,784 18,837 179,766 -2947 -13.5% 160929 854.3% 4. Vay ngắn hạn 161,849 150367 190578 -11482 -7.1% 40211 26.7%
5. Vay dài hạn 318427 251,883 329,983 -66544 -20.9% 78100 31.0%
Các khoản tiền gửi và đầu tư mang lại thu nhập cho DN thông qua lãi tiền gửi và lợi tức nhận được. Các khoản vay làm Công ty mất một khoản chi phí tài chính để trả tiền lãi.
- Năm 2011 do giá trị của các vay quá lớn gấp gần 6 lần so với giá trị của các khoản tiền gửi và đầu tư (480,276/80,215 ≈5,99) nên làm cho thu nhập HĐTC nhỏ hơn nhiều so với chi phí tài chính và làm cho Công ty bị lỗ một khoản là 400,061 nghìn đồng.
- Năm 2012 do giá trị của các khoản tiền gửi, tiền đầu tư giảm đi 4,795 nghìn đồng (80,215- 75,420) và các khoản tiền vay thì giảm đi 78,026nghìn đồng (480,276
– 402,250) làm cho LN HĐTC năm 2012 tăng 73,231 nghìn đồng so với năm 2011.
Đến năm 2013 giá trị của các khoản tiền gửi, tiền đầu tư tăng lên 536,725 nghìn đồng (612,145- 75,420) và các khoản tiền vay thì tăng lên 118,311nghìn đồng (520,561
– 402,250) làm cho LN HĐTC năm 2013 tăng 418,414 nghìn đồng so với năm 2011.
Theo nghiên cứu thì kết quả này là do Công ty đã có số vốn ổn định và kinh doanh ngày dàng có lãi nên việc mở rộng về quy mô kinh doanh và điều tất yếu, hơn nữa lại có vốn đầu tư vào một số công trình xây dựng nên làm chi phí tài chính giảm đáng kể, còn thu nhập thì tăng đã làm LN HĐTC tăng.