Như chỳng ta đó biết, tuỳ từng loại hỡnh doanh nghiệp mà kết cấu vốn của cỏc doanh nghiệp sẽ khỏc nhau, kết cấu vốn cho thấy sự phõn bổ tài sản trong doanh nghiệp. Bờn cạnh đú xem xột nguồn vốn kinh doanh, nguồn hỡnh thành từ vay nợ từ đú cú thể đỏnh giỏ khả năng tự chủ tài chớnh của cụng ty.
*Kết cấu vốn kinh doanh của cụng ty Biểu 1: Kết cấu vốn
Chỉ tiờu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002
A. Tài sản lưu động và đầu tư ngắn hạn 32567,17 43154,56 52232,33
1. Vốn bằng tiền 852,15 1297,50 4298,54
2. Cỏc khoản phải thu 18223,79 27190,71 29481,24
3. Hàng tồn kho 13232,53 13651,67 17285,01
4. Tài sản lưu động khỏc 258,70 1014,68 1158,43
5. Chi sự nghiệp 0,00 0,00 9,15
B. Tài sản cố định và đầu tư dài hạn 22724,48 27826,20 31052,11 1. Tài sản cố định 22644,48 26750,20 28487,60
2. Xõy dựng cơ bản dở dang 0,00 996,00 2484,51 3. Ký quỹ, ký cược dài hạn 80,00 80,00 80,00
Tổng cộng 55291,65 70980,16 83284,44
Biểu 2: Nguồn vốn của cụng ty
Đơn vị tớnh: Tr.đ
Chỉ tiờu Năm 2000 Năm 2001 Năm 2002
A. Nợ phải trả 43304,36 57740,47 67921,04
I Nợ ngắn hạn 25324,17 36391,98 46087,63
1. Vay ngắn hạn 18859,76 24810,17 33904,99 2. Nợ phải trả cho người bỏn 5497,00 10506,61 10775,41 3.Người mua trả tiền trước 275,84 131,64 222,06 4. Thuế và cỏc khoản phải nộp 42,81 0,67 365,6 5. Phải trả cụng nhõn viờn 226,65 683,63 400,06 6. Phải trả nội bộ 289,46 152,01 308,25 7. Phải trả phải nộp khỏc 132,65 107,25 111,26 II Nợ dài hạn 17888,05 21038,09 21494,85 1. Vay dài hạn 3158,65 5797,34 5655,60 2. Nợdài hạn 14729,40 15240,75 15839,25 III Nợ khỏc 92,14 310,40 338,56 1. Chi phớ phải trả 81,57 219,83 258,56 2. Tài sản thừa chờ xử lý 10,57 10,57 0,00 3. Nhận ký quỹ, ký cược dài
hạn
0,00 80,00 80,00
B. nguồn vốn chủ sở hữu 11987,29 13240,29 15363,40 I. Nguồn vốn - quỹ 11959,59 13223,09 15339,51 1. Nguồn vốn kinh doanh 14246,13 14746,13 15912,26 2. Chờnh lệnh tỷ giỏ -1090,17 -2064,48 -795,81 3. Quỹ đầu tư phỏt triển kinh 138,17 138,17 138,17
doanh
4. Lói chưa phõn phối -1336,57 25,00 72,20 5. Quỹ khen thưởng phỳc lợi 0,9 12,14 12,69 6. Nguồn kinh phớ XDCB 1,13 366,16 0,00 II Nguồn kinh phớ sự nghiệp 27,7 17,2 23,89
Tổng cộng 55291,65 70980,76 83284,44