nh h ng khách hàng: Khách hàng là doanh nghi p bán hàng trong n c
theo ph ng th c thanh toán tr ch m cho nh ng ng i mua hàng uy tắn đ c ngân hàng ch p thu n.
i v i BTT trong n c, TCB ch th c hi n BTT có truy đòi
i u ki n th c hi n BTT trong n c t i ngân hàng Techcombank:
ỵ i u ki n BTT đ i v i bên bán hàng:
- Doanh nghi p ph i có 1 n m kinh nghi m buôn bán v i ng i mua - Doanh nghi p có t i thi u hai n m kinh nghi m trong l nh v c kinh
doanh m t hàng đ ngh
- Có lãi trong hai n m tài chắnh g n nh t
- Th c hi n thành công các h p đ ng tr c đây
ỵ i u ki n BTT đ i v i bên mua hàng:
- Báo cáo tài chắnh ph i có c quan ki m toán đ c l p - Doanh thu n m tài chắnh g n nh t > 200 t đ ng - ROE > 10%
- T ng tài s n > 100 t đ ng
- V n ch s h u/ t ng tài s n > 30% - Tài s n l u đ ng/ N ng n h n > 1,2
Nhìn chung, TCB đã quy đnh nh ng ch tiêu đnh l ng v ng i mua hàng đ c TCB ch p nh n. ây là c s thu n l i đ các chi nhánh c a TCB th c hi n vi c BTT cho khách hàng.
Khóa lu n T t Nghi p GVHD: Th.S. Phan Ng c Thùy Nh
SVTH Tr ng Th H ng Trang
S đ 3.1: Quy trình th c hi n BTT trong n c t i Techcombank
- (1) (3) (4) (6) (5) (2) (2) (2)
B c 1: Khách hàng c a TCB ký h p đ ng mua bán v i đi u kho n thanh toán là
thanh toán tr ch m và giao hàng theo đúng n i dung c a h p đ ng.
B c 2: Bên bán hàng s đem kho n ph i thu t vi c bán hàng đ n ngân hàng đ
ngh TCB tài tr d a trên kho n ph i thu đó.
T i TCB s ti n hành th m đnh nh ng yêu c u khách hàng, đ c bi t là quan tâm đ n uy tắn và n ng l c thanh toán c a bên mua hàng. Sau khi th m đnh, n u m c phán quy t BTT v t quá chi nhánh, thì h s đ c chuy n v h i s . Khi đ c và đi đ n quy t đnh đ ng ý bao thanh toán và chuy n quy t đnh đó v chi nhánh.
Nh ng n i dung c n làm rõ khi th c hi n BTT
- M t hàng cung c p - S n m giao d ch gi a hai bên
- Ph ng th c thanh toán - Ph ng th c giao hàng Bên bán hàng (KH c a TCB) Bên mua hàng Techcombank t i chi nhánh TCB h i s
Khóa lu n T t Nghi p GVHD: Th.S. Phan Ng c Thùy Nh
SVTH Tr ng Th H ng Trang
- Doanh s giao d ch 12 tháng g n nh t - Doanh s giao d ch d ki n trong 12 tháng t i.
- Có th gi i thi u c a ng i mua Có Không - T ng giá tr hàng hóa b ng i mua tr
l i trong 12 tháng giao d ch g n nh t (c n c vào báo cáo giao hàng/thanh toán)
- T ng giá tr các kho n ph i thu đ . Ng i mua thanh toán đúng h n trong 12 tháng giao d ch g n nh t
T l %... trên t ng giá tr giao d ch
- T l các kho n ph i thu b thanh toán quá h n D i 30 ngày:Ầ...% T 31-60 ngày:Ầ.% Trên 60 ngày:ẦẦ% Th m đnh nhu c u c p h n m c tắn d ng/ h n m c BTT Ch tiêu N m th c t N m k ho nh M c đ t ng tr ng Doanh thu (1) Giá v n hàng bán (2) L i nhu n d ki n (3)
Chu k kinh doanh (4)
Nhu c u v n cho 1 vòng quay
(5)=(2)/(4) VCSH tham gia vào
VL (6) Ph i tr ng bán (7) Tài tr t các TCTD khác (8) V n vay khác (9) Nhu c u c p h n m c t i TCB (10)=(5) Ờ (6) Ờ (7) Ờ(8) - (9)
B c 3: Sau khi h i s ch p thu n, chi nhánh TCB cùng khách hàng (bên bán)
ti n hành ký h p đ ng BTT
B c 4: Chi nhánh TCB s g i thông báo v cho vi c chuy n nh ng kho n ph i
Khóa lu n T t Nghi p GVHD: Th.S. Phan Ng c Thùy Nh
SVTH Tr ng Th H ng Trang
N i dung th hi n:
Ớ ngh công ty là ng i mua tr c ti p chuy n ti n vào tài kho n c a công ty t i TCB
Ớ Tên ch tài kho n: (tài kho n c a TCB g n v i tên khách hàng) Ớ S tài kho n:
Ớ T i Techcombank- chi nhánh c p h n m c BTT
Ớ N i dung thanh toán cho hóa đ n/ n đ t hàng/H p đ ng s Ầký ngàyẦ
Ớ Ch d n thanh toán trên áp d ng cho toàn b các kho n ph i thu c a nhà cung c p t Công ty và toàn b các kho n ph i thu phát sinh trong t ng lai (cho đ n khi có v n b n thông báo khác) và không th h y b tr khi có s ch p thu n b ng v n b n c a Techcombank.
B c 5: Chi nhánh TCB s ng ti n cho khách hàng. Thông th ng TCB s ng
kho ng 80-85% giá tr trên hóa đ n đòi ti n.
B c 6: Ng i mua hàng s chuy n v TCB. TCB s thu ph n ng tr c, lãi phát
sinh và ph n còn l i tr công ty bán hàng, khi ng i mua hàng không tr n thì TCB s g i thông báo đòi n .
Lãi và phắ trong ho t đ ng bao thanh toán đ c tắnh nh sau:
Lãi đ c tắnh trên s ti n ng tr c v i m c lãi su t t ng ng v i s ngày bao thanh toán. S ti n lãi này đ c ngân hàng thu khi bên mua hàng thanh toán kho n ph i thu.
Phắ bao thanh toán là kho n phắ mà ngân hàng đ c h ng khi cung ng d ch v . S ti n phắ này ngân hàng s thu m t l n khi ng tr c ti n cho doanh nghi p. Phắ bao thanh toán đ c tắnh theo t l ph n tr m kho n ph i thu.