Chứng từ

I Hạch toán vốn bằng tiền

1.2.2.1 Chứng từ

nhận được giấy báo Nợ, giấy báo Có... của ngân hàng.

Báo Có:

Công ty TNHH Hoàng Thái Mẫu số: 01 _TT

Km3QL14, Phường Lê Lợi - TX Kon Tum Ban hành theo QĐ số:1141- TC/QĐ/CĐKT Ngày 1 tháng 11 năm 1995 của Bộ Tài Chính

BÁO CÓ TIỀN GỬI Số: 030/ BC

Ngày 20 tháng 11 năm 2009 Nợ: 112D 60 000 000 Có: 131B 60 000 000 Họ và tên: Công ty TM&PT Tiến Đạt

Địa chỉ: KCN Bắc Ga, Thành phố Thanh Hóa Lý do: Thanh toán tiền hàng

Số tiền: 60 000 000 VNĐ (Viết bằng chữ) Sáu mươi triệu đồng chẵn. Kèm theo: ... Chứng từ gốc: ... Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ):.Sáu mươi triệu đồng chẵn.

Thủ trưởng đơn vị Kế toán trưởng Người lập phiếu Thủ quỹ Người nhận tiền

Công ty TNHH Hoàng Thái Mẫu số: 01 _TT

Km3QL14, Phường Lê Lợi - TX Kon Tum Ban hành theo QĐ số:1141- TC/QĐ/CĐKT Ngày 1 tháng 11 năm 1995 của Bộ Tài Chính

BÁO CÓ TIỀN GỬI Số: 032/ BC

Ngày 28 tháng 11 năm 2009 Nợ: 112D 2513 Có: 5154 2513 Họ và tên: Chi nhánh ngân hàng Đông Á Kon Tum

Địa chỉ: Kon Tum

Lý do: Lãi tài khoản tiền gửi

Số tiền: 2513 VNĐ (Viết bằng chữ) Hai ngàn năm trăm mười ba đồng chẵn.

Kèm theo: ... Chứng từ gốc: ... Đã nhận đủ số tiền (viết bằng chữ):... Thủ trưởng đơn vị Kế toán trưởng Người lập phiếu Thủ quỹ Người nhận tiền

ỦY NHIỆM CHI

Số tài khoản: 43110101000052

Tại ngân hàng: Chi nhánh NHNN Quang Trung; Tỉnh, T. phố: Đường -Kon Tum Phan Đình Phùng-KonTum

Phần do NH ghi TÀI KHOẢN

NỢ

Tên đơn vị nhận tiền: chi nhánh ngân hàng DT &PT Kon Tum Số tài khoản:

Tại ngân hàng: Tỉnh, T. phố:Đường Phan Đình Phùng -Kon Tum

TÀI KHOẢN CÓ

Số tiền bằng chữ: Hai mươi ngàn ba trăm năm mươi đồng chẵn Nội dung thanh toán:Ngân hàng thu phí SMS T10/2009

Số tiền bằng số: 20 350 VNĐ

Đơn vị trả tiền

Kế toán Chủ tài khoản Ngân hàng A

Ghi sổ ngày:...

Kế toán Trưởng phòng kế toán

Ngân hàng B

Ghi sổ ngày:...

Kế toán rưởng phòng kế toán

1.2.2.2 Sổ chi tiết

Công ty TNHH Hoàng Thái

Km3QL14, Phường Lê Lợi - TX Kon Tum

SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN

Tài khoản: 112 - Tiền gửi ngân hàng Từ ngày: 01/11/2009 đến ngày: 30/11/2009

Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Phát sinh Số dư

Ngày Số Nợ Có Nợ Có Số dư đầu kỳ 122 130 591 14/11/2009 064/BN Ngân hàng thu phí SMS T10/2009 ^{6421 20 350 122 150 941} 14/11/2009 065/BN Ngân hàng thu phí SMS T11/2009 6421 20 900 122 171 841 20/11/2009 013/PT Rút séc nhập quỹ 1111 60 000 000 182 171 841

20/11/2009 030/BC Thanh toán tiền hàng 131B 60 000 000 122 171 841

23/11/2009 014/PT Rút séc nhập quỹ 1111 20 000 000 142 171 841

23/11/2009 031/BC Khách hàng thanh toán tiền hàng

131B 20 000 000 122 171 841

25/11/2009 239/PC Thanh toán tiền nộp vào

tài khoản USD ^{1111 1 788 600 120 383 241}

28/11/2009 032/BC Lãi tài khoản tiền gửi 5154 2 513 120 380 728

30/11/2009 011/BC Lãi tài khoản VNĐ

T11/2009 ^{5154 6 448 120 374 280}

Cộng phát sinh trong kỳ 81 797 561 80 041 250

Số dư cuối kỳ 120 374 280

Ngày ... tháng ... năm 2009 Người lập Công ty TNHH Hoàng Thái (Ký, họ tên)

1.2.2.3 Sổ Cái tài khoản

Sổ Cái tiền gửi ngân hàng Công ty TNHH Hoàng Thái

Km3QL14, Phường Lê Lợi - TX Kon Tum

SỔ CÁI

Tài khoản 112 - Tiền gửi ngân hàng Từ ngày 01/11/2009 đến ngày 30/11/2009

Chứng từ Diễn giải TKĐƯ Phát sinh

Ngày Số Nợ Có

Số dư đầu kỳ 122 130 591

14/11/2009 064/BN Ngân hàng thu phí SMS T10/2009 6421 20 350

14/11/2009 065/BN Ngân hàng thu phí SMS T11/2009 6421 20 900

20/11/2009 013/PT Rút séc nhập quỹ 1111 60 000 000

20/11/2009 030/BC Thanh toán tiền hàng 131B 60 000 000

23/11/2009 014/PT Rút séc nhập quỹ 1111 20 000 000

23/11/2009 031/BC Khách hàng thanh toán tiền hàng 131B 20 000 000 25/11/2009 293/PC Thanh toán tiền nộp vào tài khoản

USD

1111 1 788 600

28/11/2009 032/BC Lãi tài khoản tiền gửi 5154 2 513

30/11/2009 011/BC Lãi tài khoản VNĐ T11/2009 5154 6 448

Cộng phát sinh trong kỳ 81 797 561 80 041 250

Số dư cuối kỳ 120 374 280

Ngày ...tháng ...năm 2009 Kế toán nghi sổ Kế toán trưởng