Việc thu thập, phân tích thông tin, đánh giá tình hình hoạt động trong kinh doanh của các doanh nghiệp nhiều khi cha đợc sự quan tâm đúng mức. Các cán bộ trong lĩnh vực TTQT hầu hết có tuổi đời còn rất trẻ. Vì vậy nếu xét về mặt kiến thức nói chung, họ đều có đợc một sự hiểu biết rất đầy đủ về nghiệp vụ của mình. Nhng phần quan trọng không kém bên cạnh nghiệp vụ chính là kinh nghiệm làm việc. Bên cạnh đó cũng cần nói đến sự xuống cấp về phẩm chất đạo đức của một số cán bộ NH. Đây chính là hậu quả của việc kém rèn luyện tu dỡng, phấn đấu của bản thân trong suốt cả quá trình đợc giao việc. Vì vậy, đã và đang tồn tại những cán bộ chỉ biết làm nghiệp vụ chuyên môn đơn thuần còn các kiến thức xã hội khác lại rất hạn hẹp.
Một số cán bộ NH còn yếu về trình độ chuyên môn nghiệp vụ, cha có nhiều kinh nghiệm trong lĩnh vực thanh toán L/C, có sự xuống cấp về t cách đạo đức.
2.3.2. Nguyên nhân khách quan.
a. Từ phía khách hàng:
Do thiếu thông tin về thị trờng, về đối tác nớc ngoài: Một thực tế đáng ngại hiện nay là các doanh nghiệp kinh doanh xuất nhập khẩu ở nớc ta hiện nay vẫn còn gặp nhiều khó khăn trong việc thu thập, nắm bắt các thông tin về thị trờng, về đối tác nên dễ gặp phải rủi ro trong hoạt động kinh doanh của mình, từ đó gián tiếp ảnh hởng tới hoạt động thanh toán. Do không nắm bắt đợc các thông tin về thị trờng, về đối tác nên đã dẫn đến việc chọn nhầm đối tác là các công ty lừa đảo, công ty ma dẫn đến việc xuất nhập hàng bị mất hoặc mất tiền gây rủi ro cho cả NH phục vụ..
tham gia vào thanh toán th tín dụng còn nhiều hạn chế. Một số khách hàng kinh doanh xuất nhập khẩu nhng cha hiểu biết sâu sắc về kỹ thuật buôn bán thơng mại quốc tế.
Do bản thân các doanh nghiệp cố tình không thanh toán cho NH hoặc cố tình trì hoãn việc thanh toán.
b. Nguyên nhân khách quan trên giác độ vĩ mô:
Môi trờng pháp lý cho hoạt động TTQT theo phơng thức L/C cha đợc hoàn thiện, còn thiếu những điều kiện cần thiết để vận dụng UCP600 đạt hiệu quả cao. Hiện nay, một hệ thống văn bản pháp lý nhằm hớng dẫn thực hiện nghiệp vụ TDCT mang tính thống nhất cho toàn hệ thống NH thơng mại ở Việt Nam còn thiếu, thậm chí cha có. Các NH thơng mại tự tạo cho mình một quy định riêng dựa trên cơ sở pháp lý duy nhất là UCP600. Các quy trình thực hiện nghiệp vụ TTQT của mỗi NH có sự khác nhau tuỳ theo trình độ và đặc điểm của mỗi NH. Chúng ta cha có riêng một quy chế, văn bản pháp lý hớng dẫn thực hiện giao dịch thanh toán XNK, cha có văn bản pháp lý công nhận và hớng dẫn áp dụng UCP600…
Chơng 3
Giải pháp hạn chế rủi ro trong phơng thức thanh toán tín dụng chứng từ tại VCB Thăng Long 3.1. Định hớng phát triển chung của hoạt động thanh toán quốc tế tại VCB Thăng long
3.1.1. Định hớng phát triển chung.
Trên cơ sở kết quả đạt đợc trong những năm trớc và căn cứ vào định hớng phát triển của NHNT Việt Nam, VCB Thăng Long đã đề ra mục tiêu, nhiệm vụ kinh doanh trong năm 2009 nh sau:
- Tổng nguồn vốn huy động bình quân tăng: 10% - D nợ cho vay đầu t tăng: 20%
- Nợ quá hạn: Dới 1% - Thu dịch vụ tăng: 15%
- Phát hành thẻ ATM: Đạt vợt chỉ tiêu đợc giao - Lợi nhuận hạch toán tăng: 10%
Để thực hiện đợc những mục tiêu, kế hoạch đề ra thì VCB Thăng Long cần hoàn thành những nhiệm vụ cụ thể sau:
1. Đẩy mạnh các biện pháp huy động vốn, đặc biệt là nguồn tiền gửi dân c. Duy trì ổn định khách hàng gửi tiền truyền thống, chú trọng khai thác nguồn vốn của các tổ chức kinh tế, đoàn thể xã hội, tạo ra nhiều kênh huy động vốn mới. Đặc biệt quan tâm việc nâng cao chất lợng phục vụ, cải tiến thủ tục giao dịch nhanh chóng, chính xác, an toàn. Chủ động nắm bắt tình hình kinh doanh, kế hoạch sử dụng vốn và nhu cầu sử dụng các sản phẩm dịch vụ, lãi suất, phí dịch vụ… của khách hàng để thực hiện chính sách tiếp thị, khuyến mại linh hoạt, phù hợp và hấp dẫn khách hàng gửi tiền, ổn định và tăng cờng huy động vốn.
2. Tăng trởng tín dụng trong tầm kiểm soát, đảm bảo an toàn hiệu quả. Căn cứ vào định hớng của NHNT, chơng trình phát triển kinh tế của Hà Nội và diễn biến của thị trờng để cho vay đúng hớng. Đẩy mạnh cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ, kinh tế t nhân, cá thể, hộ gia đình sản xuất. Tiếp tục bổ sung tài sản đảm bảo vốn vay.
3. Đẩy mạnh và nâng cao chất lợng của các sản phẩm dịch vụ nhằm tạo đợc sự khác biệt của sản phẩm và có tính cạnh tranh cao. áp dụng linh hoạt biểu phí dịch vụ nhằm thu hút khách hàng. Đẩy mạnh việc phát triển thẻ ATM và các giá trị gia tăng cho thẻ.
4. Nâng cao chất lợng nguồn nhân lực, chú trọng đào tạo chuyên sâu theo từng loại nghiệp vụ, trong đó tăng cờng đào tạo tại chỗ. Làm tốt công tác quy họch cán bộ, đánh giá sử dụng cán bộ phù hợp với năng lực để phát huy tác dụng tốt. Xây dựng văn hoá kinh doanh công sở nhằm nâng cao uy tín và thơng hiệu của NHNT VN.
ơng tiện làm việc phù hợp với từng nghiệp vụ trên cơ sở tiết kiệm chi phí. Cải tạo khang trang sạch đẹp các điểm giao dịch, tích cực tìm kiếm địa điểm thích hợp để mở rộng mạng lới, phát triển các sản phẩm dịch vụ ngân hàng.
6. Tăng cờng công tác kiểm tra, kiểm soát đảm bảo an toàn mọi mặt hoạt động. Kết hợp nhiều hình thức kiểm tra định kỳ, đột xuất, phát hiện và chán chỉnh kịp thời những sai sót, nâng cao ý thức chấp hành cơ chế, quy trình nghiệp vụ.
7. Phát huy vai trò lãnh đạo của Đảng, thờng xuyên kiện toàn và nâng cao chất lơng sinh hoạt của Đảng bộ. Tăng cờng chỉ đạo hoạt động của các tổ chức đoàn thể Công đoàn, Đoàn thanh niên. Phát động các phong trào thi đua với những nội dung thiết thực, tạo đợc bầu không khí đoàn kết, gắn bó vì mục tiêu chung.
3.1.2. Định hớng phát triển trong hoạt động thanh toán TDCT.
Trong tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế thì TTQT là một lĩnh vực kinh doanh vừa đem lại những khoản lợi nhuận khổng lồ, vừa gây ra những thiệt hại rủi ro cho không chỉ NH, cho các doanh nghiệp hoạt động kinh doanh XNK mà còn cho cả nền kinh tế. Trong TTQT thì rủi ro về thanh toán TDCT là chiếm phần lớn. Vì vậy việc nghiên cứu và tìm ra biện pháp hạn chế rủi ro là yêu cầu bức thiết trong thời gian hiện nay.
Tiếp tục định hớng phát triển “ an toàn - hiệu quả - phát triển” căn cứ vào tình hình phát triển kinh tế của đất nớc và địa phơng. Kịp thời tháo gỡ những vớng mắc trong thẩm quyền giải quyết của mình. Giữ vững khách hàng truyền thống, thu hút thêm khách hàng mới để nâng cao doanh số thanh toán XNK. Qua lý luận và thực tiễn ta thấy rõ vai trò của NH trong thanh toán th tín dụng. Vì vậy định hớng trớc tiên của các giải pháp là nhằm phục vụ tốt yêu cầu của khách hàng. Bằng các dịch vụ t vấn sẽ cung cấp cho khách hàng các thông tin và lời khuyên cần thiết nhằm giảm bớt rủi ro, giảm chi phí thanh toán và tăng mức độ an toàn. Để phục vụ tốt khách hàng thì vấn đề mấu chốt phải kể đến là trình độ nghiệp vụ của nhân viên NH. Chính vì vậy mà VCB Thăng Long luôn tìm cách nâng cao tay nghề, bồi dỡng nghiệp vụ cho các nhân viên, tạo điều kiện cử các cán bộ, nhân viên đi học các lớp đại học, cao học, các lớp bồi dỡng nghiệp vụ do Trung tâm đào tạo tổ chức, đào tạo nâng cao trình độ
ngoại ngữ, tin học cho cán bộ.
Định hớng phat triển của NH: “Đa dạng hoá thị trờng - đa phơng hoá quan hệ”. Tăng cờng mối quan hệ đại lý với các NH khác trên thế giới để tạo điều kiện thuận lợi trong TTQT...
áp dụng công nghệ mới để nâng cao chất lợng phục vụ tạo uy tín với khách hàng. Để duy trì thế mạnh trong TTQT của VCB Thăng Long cần đẩy mạnh áp dụng công nghệ vào thanh toán để nâng cao chất lợng phục vụ khách hàng, đổi mới phong cách, tác phong, thái độ phục vụ khách hàng…
3.2. Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong thanh toán TDCT tại VCB Thăng long
3.2.1. Giải pháp ở tầm vĩ mô.
a. Hoàn thiện môi trờng pháp lý cho hoạt động TTQT, trớc hết là phơng thức thanh toán TDCT.
Trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế nh hiện nay, để tối đa hoá lợi ích và giảm thiểu rủi ro, các quốc gia đều phải điều chỉnh chính sách và củng cố hệ thống tài chính- ngân hàng một cách tích cực. Đặc biệt là những nớc có nền kinh tế đang phát triển và ở giai đoạn đầu của quá trình hội nhập nh Việt Nam, thì việc hoàn thiện hệ thống pháp lý về hoạt động tài chính- ngân hàng là hết sức cần thiết.
TTQT mặc dù chỉ là một nghiệp vụ NH nhng lại liên quan trực tiếp tới quyền lợi, trách nhiệm, uy tín của nhiều ngành, nhiều lĩnh vực và nhiều quốc gia. Các qui tắc thực hành thống nhất về TTQT nh URC(nhờ thu), UCP(thanh toán L/C)… do phòng thơng mại quốc tế ban hành không phải là văn bản luật, mà chỉ là tập hợp các tập quán, quy ớc và thực tiễn NH trong hoạt động TTQT, mang tính chất pháp lý tuỳ ý. Vì vậy, nếu có mâu thuẫn giữa các qui tắc quốc tế và luật pháp quốc gia thì lựa chọn áp dụng là tuỳ theo pháp luật của từng nớc.
Cho đến nay ở Việt Nam vẫn cha có luật hay pháp lệnh riêng về hoạt động TTQT. Thực tiễn các doanh nghiệp và các NHTM khi tham gia thanh toán TDCT hay gặp nhiều rủi ro, tranh chấp và xung đột pháp luật, mặc dù họ đã tìm mọi cách
bảo vệ mình. Vì vậy, việc soạn thảo, bổ xung, hoàn chỉnh các văn bản pháp luật cho hoạt động TTQT là rất cần thiết cho các NHTM Việt Nam, đồng thời còn là cơ sở để toà án, trọng tài áp dụng khi xét xử các vụ tranh chấp giữa các đối tác trong quan hệ TTQT.
Bên cạnh đó, cần có những văn bản dới luật (pháp lệnh, nghị định) qui định rõ ràng, cụ thể trách nhiệm, nghĩa vụ, quyền lợi của các bên tham gia cũng nh các giải pháp xử lý trong trờng hợp có tranh chấp, xung đột pháp luật giữa qui tắc quốc tế và luật pháp quốc gia trong TTQT nói chung và phơng thức TDCT nói riêng (vì L/C đang và chắc chắn vẫn là phơng thức chủ yếu trong TTQT). Việc này đòi hỏi sự tham gia của nhiều bộ ngành liên quan nh Bộ thơng mại, Tổng cục hải quan… nhằm tạo sự nhất quán trong việc ban hành và áp dụng các điều luật đó sau này.
b. Tổ chức tốt thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng, tạo điều kiện cho thị trờng ngoại hối Việt Nam ngày càng phát triển:
Thị trờng ngoại tệ liên NH là thị trờng trao đổi, cung cấp ngoại tệ nhằm giải quyết các nhu cầu về ngoại tệ giữa các NH với nhau. Việc hoàn thiện và phát triển thị trờng ngoại tệ liên ngân hàng là một trong những điều kiện quan trọng để các NH thơng mại mở rộng nghiệp vụ kinh doanh ngoại hối và tạo thuận lợi cho nghiệp vụ TTQT đợc thực hiện tốt hơn. Thông qua thị trờng này, ngân hàng Nhà nớc có thể điều chỉnh tỷ giá cuối cùng một cách linh hoạt và chính xác nhất. Nhằm hoàn thiện thị trờng ngoại hối Việt Nam, chúng ta cần đa dạng hoá các loại ngoại tệ và các hình thức giao dịch nh: mua bán trao ngay (Spot), mua bán kì hạn (Forward), quyền chọn (Option), tơng lai (Future) ; mở rộng đối tợng tham gia vào thị trờng nhằm làm cho thị trờng hoạt động sôi động hơn, tỷ giá giao dịch sát với thực tế hơn. Ngoài ra, đây cũng chính là giải pháp nhằm giảm thiểu rủi ro về tỷ giá, góp phần nâng cao chất lợng thúc đẩy thanh toán quốc tế phát triển.
c. Cải thiện cán cân thanh toán quốc tế:
Cán cân TTQT là một bản báo cáo thống kê tổng hợp có hệ thống, ghi chép lại tất cả các giao dịch kinh tế giữa ngời c trú và ngời không c trú trong một thời kì nhất định, thờng là một năm. Tình trạng của cán cân TTQT liên quan đến khả năng
thanh toán của cả nớc, của các ngân hàng, tác động đến tỷ giá hối đoái và dự trữ ngoại tệ của cả nớc. Trong những năm vừa qua, cán cân thanh toán của Việt Nam, đặc biệt là cán cân thơng mại và cán cân vốn luôn trong tình trạng thâm hụt, dẫn đến tình trạng khan hiếm ngoại tệ, gây khó khăn cho công tác thanh toán quốc tế nói chung và thanh toán TDCT nói riêng. Do đó, để cân bằng cán cân thanh toán quốc tế, hạn chế tình trạng nhập siêu hiện nay, Nhà nớc cần tập trung vào các vấn đề sau:
- Đẩy mạnh hoạt động thơng mại quốc tế, đặc biệt hớng vào các thị trờng lớn nh Mỹ, Nhật, EU, Trung Quốc thông qua các hiệp định thơng mại đợc kí kết giữa chính phủ các nớc.
- Đẩy mạnh thu hút vốn đầu t nớc ngoài
- Quản lí chặt chẽ nợ vay nớc ngoài. Vay nợ nớc ngoài cần phải đáp ứng đợc hai mục tiêu cơ bản là nâng cao hiệu quả sử dụng và giữ đợc mức nợ ở một tỷ lệ hợp lý, tơng ứng với năng lực trả nợ của đất nớc.
- Cải tiến cơ cấu hàng XK: tăng XK sản phẩm đã qua chế biến, giảm lợng hàng thô…Hạn chế NK các loại hàng tiêu dùng và các mặt hàng trong nớc đã sản xuất đợc.
- Thực hiện cơ sở tỷ giá hối đoái thích hợp có lợi cho XK.
d. Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng.
Trong quá trình đẩy mạnh sự nghiệp công nghiệp hoá- hiện đại hoá đất nớc, công nghệ NH là mối quan tâm hàng đầu của toàn ngành Ngân hàng. TTQT là một trong những hoạt động ngoại bảng mang lại thu nhập cho NH dới dạng phí ngày một tăng không những về mặt số lợng mà cả tỷ trọng. Tuy nhiên, hoạt động ngoại bảng này lại tiềm ẩn nhiều rủi ro. Do đó các NH muốn kinh doanh có hiệu quả thì một điều kiện không thể thiếu là kỹ thuật, công nghệ hiện đại để cung cấp thông tin chính xác, cập nhật, xử lý tình huống nhanh chóng.
Nhận thức đợc tầm quan trọng của công nghệ, kỹ thuật hiện đại đối với việc nâng cao chất lợng hoạt động TTQT, đặc biệt là thanh toán TDCT, nhiều NHTM đã chú trọng đầu t xây dựng, lắp đặt trang thiết bị phục vụ cho hoạt động này. Tuy nhiên, cùng với sự khó khăn của đất nớc đang trong quá trình công nghiệp hoá-
hiện đại hoá, ngành khoa học kỹ thuật của nớc ta, đặc biệt là công nghệ NH còn có một khoảng cách khá xa so với mặt bằng chung thế giới. Để có thể thích ứng đợc với xu thế phát triển của các NH trên thế giới là gắn chặt các sản phẩm của NH với công nghệ thông tin hiện đại thì ngành NH Việt Nam mà đi đầu là NHNN Việt Nam cần phải có kế hoạch hiện đại hoá NH theo hớng hoà nhập với cộng đồng thế giới, nhng không nên cứng nhắc đa mô hình của các nớc khác vào áp dụng mà quá trình hiện đại hoá công nghệ ngân hàng phải đáp ứng đợc những vấn đề sau: