CHƯƠNG II PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA CƠNG TY TRÍ TUỆ NHÂN TẠO
2.2.1.2.Đánh giá khái quát tình hình nguồn vốn
Nguồn vốn của đơn vị gồm nợ phải trả và nguồn vốn chủ sở hữu. Tỉ lệ kết cấu trong tổng số nguồn vốn hiện có tại đơn vị phản ánh tính chất hoạt động kinh doanh. Nguồn vốn thể hiện nguồn hình thành nên tài sản của doanh nghiệp, tài sản biến động tương ứng với sự biến động của nguồn vốn. Vì thế phân tích tài sản phải đi đơi với nguồn vốn.
Bảng 4. Bảng biến động nguồn vốn 3 năm 2007-2008-2009
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 (Thay
đổi so với 2007) Năm 2009 (Thay đổi so với 2008) A. Nợ phải trả 97,05 97,05 (0%) 52,71 ( -45%) I. Nợ ngắn hạn 97,05 97,05 52,71 II. Nợ dài hạn B. Vốn chủ sở hữu 2058,33 10122,61 (+391.78%) 11876,98 (+17.33%) I. Vốn chủ sở hữu 2058,33 10122,61 (+391.79%) 11876,98 (17.33%) II. Nguồn kinh phí và
quỹ khác
Tổng Nguồn vốn 2155,37 10219,66 (+374.15%)
11929,69 (+16.73%)
Nhìn vào bảng so sánh thì 2 năm 2008 và 2009 Tổng nguồn vốn của công ty đều tăng, riêng năm 2008 nguồn vốn tăng rất mạnh do công ty đầu tư vào tài sản để mở rộng quy mô và lĩnh vực sản xuất. Trong đó nợ ngắn hạn năm 2008 không đổi, công ty tăng nguồn vốn từ vốn chủ sở hữu( tăng 391,78%), chủ yếu là lợi nhuận giữ lại.Việc này chứng tỏ chiến lược phát triển của công ty rất ít rủi ro, và tình hình kinh doanh của cơng ty là rất tốt. Năm 2009 thì nguồn vốn cơng ty tăng ít
hơn, phần tăng lên này là phần lợi nhuận giữ lại bổ sung vào nguồn vốn chủ sở hữu, do năm này việc sản xuất kinh doanh của công ty đã đi vào ổn định và o phải đầu tư nhiều vào tài sản dài hạn nên o có sự thay đổi quá lớn như năm 2008.
Qua việc đánh giá tình hình tài sản và nguồn vốn của cơng ty ta có thể thấy được cơng ty đang trong giai đoạn phát triển cả về quy mô và việc quản lý kinh doanh, mang lại hiệu quả tài chính cho cơng ty. Và tiềm năng phát triển của công ty trong tương lai là rất lớn.