PHIẾU CHI Số :
GIẤY THANH TOÁN TIỀN TẠM ỨNG
Ngày .12..thỏng .03..năm 2012...
Số: 05 Nợ: 6422 Cú: 141 - Họ và tờn người thanh toỏn: ..Ngụ Ngọc Thanh
- Bộ phận (hoặc địa chỉ): Cửa hàng trưởng
- Số tiền tạm ứng được thanh toỏn theo bảng dưới đõy:
Diễn giải Số tiền
A B
I- Số tiền tạm ứng
1. Số tạm ứng cỏc kỳ trước chưa chi hết 0
2. Số tạm ứng kỳ này: 5.700.000
- Phiếu chi số: ..107...ngày.12/03/2012. 5.700.000 II- Số tiền đó chi
1. Chứng từ số GĐNTU01 ngày..12/03/2012. 5.700.000 III- Chờnh lệch
1. Số tạm ứng chi khụng hết (I – II) 0
2. Chi quỏ số tạm ứng (II – I) 0
Gớam Đốc Kế toỏn trưởng Người đề nghị tạm ứng (Họ tờn ) ( Họ tờn ) (Họ tờn)
Cụng ty TNHH
Thương Mại Và Dịch Vụ Minh Anh
PHIẾU CHISố : 50 Số : 50
Ngày 31 thỏng12 năm 2011
Họ và tờn người nhận tiền: Nguyễn Ngọc Đụng
Địa chỉ: Cụng ty TNHH Thương mại và dịch vụ Minh Anh
Lý do chi: Thanh toỏn lương thỏng 12 Cho cụng nhõn viờn trong cụng ty Số tiền: 112.130.000
(viết bằng chữ ): (Một trăm mười hai triệu một trăm bao mươi nghỡn đồng) Chứng từ kốm theo BLT12
GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN TRƯỞNG NGƯỜI LẬP PHIẾU
(Ký, họ tờn, đúng dấu) (ký, họ tờn) (ký, họ tờn)
Đó nhận đủ số tiền ( Một trăm mười hai triệu một trăm ba mươi nghỡn đồng) Ngày 31 thỏng 12 năm 2011
KẾ TOÁN NGƯỜI NHẬN
(ký, họ tờn) (ký, họ tờn)
Cụng ty TNHH
Thương Mại Và Dịch Vụ Minh Anh PHIẾU CHI
Số : 51
Ngày 31 thỏng12 năm 2011
Họ và tờn người nhận tiền: Nguyễn Ngọc Đụng
Địa chỉ: Cụng ty TNHH Thương mại và dịch vụ Minh Anh Lý do chi: Nộp cỏc khoản bảo hiểm
Số tiền: 24.795.000
(viết bằng chữ ) : Hai mươi tư triệu bảy trăm chớn mươi lăm nghỡn đồng Chứng từ kốm theo : Bảng phõn bổ lương và bảo hiểm xó hội
GIÁM ĐỐC KẾ TOÁN TRƯỞNG NGƯỜI LẬP PHIẾU
(Ký, họ tờn, đúng dấu) (ký, họ tờn) (ký, họ tờn)
Đó nhận đủ số tiền (viết bằng chữ: Hai mươi tư triệu bảy trăm chớn mươi lăm nghỡn đồng)
Ngày 31 thỏng 12 năm 2011
KẾ TOÁN NGƯỜI NHẬN
(ký, họ tờn) (ký, họ tờn)
2.4.2 Sổ kế toỏn :
Sổ kế toỏn dựng để theo dừi hằng ngày cỏc nghiệp vụ phỏt sinh trong cụng ty Sau đõy là 1 số sổ kế toỏn liờn quan đến cỏc nghiệp vụ tiền lương và cỏc khoản trớch theo lương:
1.Sổ nhật ký chung 2. Sổ chi tiết 334 3.Sổ chi tiết 338 4.Sổ cỏi.
Cụng ty TNHH Thương mại và dịch vụ Minh Anh SỔ NHẬT Kí CHUNG THÁNG 12 NĂM 2011 Trang số :01 Ngày thỏng ghi sổ Chứng từ DIỄN GIẢI Đó ghi sổ cỏi Số thứ tự dũn g Số hiệu TK Số phỏt sinh Số hiệu Ngày thỏng NỢ Cể 31/12/2011 BLT12 31/12/2011
Số trang trước chuyển sang
Tiền lương thỏng 12 phải trả CBCNV x 1 154 18.250.000
x 2 6421 27.640.000
x 3 6422 66.240.000
x 4 334 112.525.000
31/12/2011 BLT12 31/12/2011 Trớch BHXH, BHYT, BHTN trừ vào lương x 5 334 7.395.000
x 6 338 7.395.000
31/12/2011 PBL12 31/12/2011 Trớch KPCĐ, BHXH, BHYT, BHTN tớnh vào chi phớ x 7 154 3.300.000
x 8 6421 4.620.000
x 9 6422 11.220.000
x 10 338 19.140.000
31/12/2011 PC50 31/12/2011 Thanh toỏn lương cho CBCNV x 11 334 112.130.000
x 12 111 112.130.000
31/12/2011 PC51 31/12/2011 Nộp cỏc khoản Bảo hiểm x 13 338 24.795.000
x 14 111 24.795.000
Cụng ty TNHH Thương mại và dịch vụ Minh Anh