1.8.1. Những kết quả đạt được:
Là một phòng ban của SGD Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, các cán bộ nhân viên thẩm định đã nổ lực hết mình trong thời gian qua và đạt được những kết quả cao góp phần thúc đẩy sự phát triển của SGD nói riêng và hệ thống Ngân hàng ĐT&PT nói chung.
Quy trình đã được tiến hành theo một trình tự logic: tiếp nhận và kiểm tra hồ sơ vay vốn, thẩm định dự án và khách hàng vay vốn, trình trưởng phòng kiểm tra theo dõi, hoàn chỉnh báo cáo và lưu vào hồ sơ. Trong tất cả các bước đã đề cập được đầy đủ các nội dung cần thẩm định đảm bảo cho việc thẩm định thuận tiện và chính xác hơn.
Bên cạnh đấy quy trình còn đóng một vai trò quan trọng trong việc tiêu chuẩn hoá các quy trình, thủ tục, nó giúp cho việc thẩm định thống nhất và khoa học, đảm bảo độ chính xác, hạn chế rủi ro trong quá trình ra quyết định cho vay của ngân hàng.
Thứ hai về phương pháp thẩm định.
Là một đơn vị quan trọng của hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, SGD đã sử dụng những phương pháp thẩm định khoa học nhất để áp dụng cho công tác thẩm định dự án: phương pháp so sánh các chỉ tiêu, thẩm định theo trình tự, phân tích độ nhậy và phương pháp dự báo. Tuy nhiên không phải một dự án chỉ sử dụng một phương pháp hay một chỉ tiêu, nội dung sử dụng một phương pháp mà có thể một dự án sử dụng nhiều phương pháp và trong một nội dung của dự án đó có thể kết hợp bởi nhiều phương pháp.
Trong thời gian qua, cán bộ thẩm định để kết hợp một cách thuần thục và linh hoạt các phương pháp đó để bảo đảm cho việc thẩm định được nhanh chóng và chính xác. Đặc biệt là trong thời đại công nghệ thông tin thì các ứng dụng công nghệ cũng được ứng dụng giúp cho việc sử dụng phương pháp đó được thuận lợi.
Bên cạnh đó, để thẩm định một dự án không chỉ là thẩm định trên bàn giấy mà cán bộ thẩm định đã chú trọng đến thực tế nhiều hơn, để nắm bắt các thông tin một cách chính xác và khách quan.
Thứ ba về nội dung thẩm định.
Nội dung thẩm định ngày càng được hoàn thiện hơn, đã đề cập được đầy đủ các nội dung của công tác thẩm định.
- Về nội dung thẩm định khách hàng: đã chú ý xem xét nhiều khía cạnh liên quan đến khách hàng, đặc biệt là khả năng tài chính của khách hàng. Như việc thẩm
định dự án "Nhà máy thủy điện Yên Bái" cán bộ thẩm định đã đi từ đặc điểm thời tiết, địa hình, dân cư… đánh giá rủi ro , đánh giá thời gian vận hành để đánh giá khả năng thực hiện dự án và khả năng trả nợ khi dự án gặp rủi ro.
- Về nội dung thẩm định dự án vay vốn, đi từ các khía cạnh để đảm bảo cho việc đánh giá được chính xác và khách quan về mọi mặt. Từ việc thẩm định yếu tố đầu vào, sản phẩm đầu ra, thị trường, thay đổi vi mô, vĩ mô, môi trường, kỹ thuật, vốn đầu tư đến việc thiết lập các bảng tính, lập các báo cáo kết quả kinh doanh, tính toán khả năng trả nợ của dự án.Các bảng biểu thể hiện các chỉ tiêu tính toán của dự án có mẫu thống nất chung, mang đặc trưng riêng của phòng thẩm định. Tuy nhiên việc ứng dụng các nội dung đó vào trong quá trình thẩm định đòi hỏi sự linh hoạt, áp dụng cho từng loại dự án.
Không chỉ chú trọng đặc biệt vào một vấn đề nào đó mà trong quá trình thẩm định các cán bộ thẩm định luôn quan tâm đến tất cả các nội dung và xem xét không chỉ trong điều kiện hiện tại mà còn dự báo khả năng trong tương lai. Việc xem xét sự tác động của các yếu tố vào dự án, tác động đến hiệu quả cũng như khả năng sinh lời của dự án để việc tính toán chính xác, giúp cho việc ra quyết định đúng đắn.
Thứ tư về tổ chức công tác thẩm định.
Trong thời gian qua việc tổ chức công tác thẩm định luôn được chú trọng đặc biệt. Mỗi một dự án là mang một nét riêng, không phải dự án nào, khách hàng nào cũng như nhau và cũng không phải thẩm định dự án nào cũng theo một trình tự nhất định, nội dung giống nhau. Vì vậy việc ai sẽ là người phụ trách thẩm định, thẩm định theo quy trình như thế nào và nội dung ra sao để đạt hiệu quả nhất được Sở giao dịch rất chú trọng. Việc phân công bổ nhiệm cán bộ thẩm định đối với từng dự án được tiến một cách cụ thể, phù hợp với năng lực của cán bộ, từ đó đã tạo điều kiện cho cán bộ thẩm định phát huy được tinh thần sáng tạo, say mê công việc, gắn kết trách nhiệm của cán bộ thẩm định đối với dự án, tạo cho họ có ý thức trách nhiệm hơn trong công việc của mình.
Thứ năm về cán bộ thẩm định
linh hoạt trong việc sử dụng phương pháp thẩm định trong quy trình và nội dung của từng dự án cụ thể. Bên cạnh đó họ được trang bị và hỗ trợ khá tốt những phương tiện thông tin để phục vụ cho việc tìm kiếm thông tin và liên lạc, được tổ chức thảo luận nghiệp vụ chuyên môn, trao dồi kiến thức có liên quan đến nghiệp vụ. Bên cạnh đó, hàng tháng phòng thẩm định có tổ chức những buổi họp nội bộ, bàn luận về những vấn đề liên quan đến công tác, rút ra những bài học kinh nghiệm, đưa ra cách làm việc thế nào để đạt hiệu quả cao nhất.
Tiếp tục phát huy những ưu điểm đạt được, hàng tháng phòng có sơ kết, đúc kết ra những mặt đạt được và nhũng thiếu xót, khen thưởng vật chất kịp thời đối với cán bộ có thành tích xuất sắc, tổ chức các buổi hội thảo nghiệp vụ nâng cao chất lượng làm việc của các cán bộ.
Đồng thời hàng năm Sở giao dịch cũng tổ chức các lớp tập huấn nghiệp vụ cho cá nhân viên mới, đào tạo bồi dưỡng lại và nâng cao chuyên môn cho các cán bộ, có cá hình thức khuyến khích nhân viên tự bồi dưỡng nâng cao kiến thức của mình. Bên cạnh đó thì hành năm Sở giao dich có tổ chức khám sức khoe định kỳ để có hướng điều trị kịp thời và tăng cường sức khoẻ cho các cán bộ để làm việc được tốt hơn.
Thứ sáu về công nghệ thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định: Cùng với sự phát triển của công nghệ thông tin thì SGD cũng ngày càng chú trọng đầu tư thêm các máy móc thiết bị để tạo điều kiện cho các cán bộ của SGD nói chung và cán bộ tín dụng nói riêng làm việc đạt kết quả tốt hơn. Hiện tại trong phòng mỗi cán bộ đều được sử dụng một máy tính nối mạng để tiện cho việc tìm hiểu thông tin. Bên cạnh đó thì SGD cũng tạo ra một mạng hệ thống thông tin nội bộ của Sở để phát thông tin đi được nhanh chóng giữa các chi nhánh và lưu giữ hồ sơ.
1.8.2.Những tồn tại và nguyên nhân:
1.8.2.1.Những tồn tại
Mặc dù đã có nhiềi ưu điểm, song công tác thẩm định của SGD vẫn còn có một số hạn chế:
Quy trình thẩm định của SGD theo một trình tự logic. Tuy nhiên việc tiếp nhận hồ sơ giữa hai phòng: phòng tín dụng và phòng thẩm định đôi khi còn chiếm thời gian thẩm định, nhất là khi hồ sơ chưa đủ điều kiện thẩm định, điều này có thể ảnh hưởng đến thời gian thẩm định dự án có thể bị kéo dài.
Thứ hạn là về phương pháp thẩm định.
Mặc dù đã sử dụng các phương pháp: so sánh, theo trình tự, dự báo, phân tích độ nhạy. Song Sở giao dịch chủ yếu sử dụng phương pháp so sánh các chỉ tiêu, phương pháp theo trình tự. Còn chưa quan tâm đến nhiều đến phương pháp dự báo và phân tích theo độ nhạy. Mà trong điều kiện hiện nay khi mà nhiều yếu tố thường xuyên thay đổi thì việc phân tích theo độ nhạy và dự báo được những khả năng xảy ra là rất quan trọng. Nó giúp cho việc thẩm định khả thi, chính xác hơn, tránh đưa ra những quyết định sai lầm. Như trên ví dụ trên phương pháp thẩm định chủ yếu sử dụng phương pháp quy trình và phân tích độ nhạy của dự án chưa sử dụng phương pháp so sánh để so sánh với các dự án khác đã thực hiện hay cũng chưa quan tâm đến phương pháp dự báo sự thay đổi của các yếu tố như: lạm phát, cung- cầu… sẽ ảnh hưởng đến dự án.
Thứ ba là về nội dung thẩm định.
Mặc dù có nhiều ưu điểm, song nội dung thẩm định vẫn còn có một số hạn chế: - Trong nội dung thẩm định thị trường và khả năng tiêu thụ sản phẩm còn chưa đánh giá kỹ về khả năng cạnh tranh của Doanh nghiệp cũng như của sản phẩm: xác định các chiến lược cạnh tranh, các chỉ tiêu đánh giá năng lực cạnh tranh. Như trong thẩm định dự án trên chủ yếu đưa ra đánh giá các công ty, sản phẩm cạnh tranh với sản phẩm của dự án mà chưa đưa ra số liệu cụ thể để minh chứng cho năng lực cạnh tranh.
- Trong nội dung thẩm định kỹ thuật thì việc đánh giá công nghệ, thiết bị chưa có một hệ thống chỉ tiêu chuẩn mực phục vụ cho công tác do các cán bộ chủ yếu đều tốt nghiệp tại các trường kinh tế nên trang bị kiến thức về kỹ thuật còn thiếu. Vì vậy trong thẩm định chủ yếu đánh giá địa điểm xây dựng, còn máy móc thiết bị chủ yếu còn dựa vào Trung tâm Thẩm định giá- Bộ Tài chính và theo sổ
sách kế toán của nhà máy thủy điện Yên Bái.
- Trong nội dung thẩm định tài chính: còn hạn chế nhiều trong việc tính toán, chủ yếu sử dụng excel. Như việc đánh giá độ nhạy của dự án thì chủ yếu mới theo sự biến đổi của một yếu tố hay hai yếu tố còn giả định các yếu tố khác thay đổi như trong dự án chủ yếu khảo sát độ nhạy theo khả năng tăng/giảm giá bán 1 lít sản phẩm, thao khả năng tăng/giảm chi phí hoạt động của dự án. Nhưng trên thực tế lại có nhiều yếu tố đồng thời cùng thay đổi. Bên cạnh đấy thì một trong những vấn đề vẫn còn nhiều tranh cãi là trong quá trình thẩm định tại Sở giao dịch là mọi số liệu dùng để phân tích mới chỉ được đề cập ở trạng thái tĩnh, chưa đánh giá được giá trị thời gian của tiền và các nhân tố ảnh hưởng khác.
Thư tư là về tổ chức công tác thẩm định:
Về phân công thẩm định thì Phòng Thẩm định đã dựa vào ưu thế cũng như năng lực của cán bộ để phân công dự án cho từng cán bộ thẩm định và áp dụng những biện pháp khuyến khích cũng như phạt khi cán bộ thẩm định có những hành vi sai trái. Song những biện pháp này lại chưa nêu rõ cụ thể, khi nào thí phạt ở mức độ nào, ở mức độ nào thì chỉ cảnh cáo, ở mức độ nào có thể phạt trừ vào mức lương hay có thể đuổi việc, giảm hay cắt chức. Và có mức phạt cao hơn khi cố ý phạm sai lầm hay tái phạm lần thứ hai, thứ 3… để các cán bộ có thể nhận rõ và có trách nhiệm hơn trong công việc được giao.
Thứ năm là về cán bộ thẩm định
Đội ngũ cán bộ là những người đều được đào tạo trong các trường đại học có trình độ, chuyên môn. Song không phải ngành nghề nào cũng đi sâu, nắm vững. Mà trong công tác thẩm định cần phải hiểu biết về tất cả các kiến thức về pháp luật, kinh tế xã hội của các lĩnh vực, các ngành có liên quan. Có thể nhận thấy rằng cán bộ trong Sở giao dịch nói chung và trong phòng thẩm định nói riêng còn rất trẻ, do vậy nên rất năng động và nhiệt tình, song còn thiếu kinh nghiệm và bãn lĩnh thương trường.
Thứ sáu là về thông tin và công nghệ, trang thiết bị phục vụ cho công tác thẩm định dự án:
Bên cạnh đó thì việc tìm kiếm những thông tin còn hạn chế. Những thông tin ít nhiều vẫn còn mang tính chủ quan. Do việc tiếp cận với nguồn thông tin của chủ đầu tư, của khách hàng là vẫn nhiều. Bên cạnh đấy là thu thập các thông tin trên mạng, báo chí. Chưa phát huy hiệu quả việc tìm kiếm thông tin thông qua các đối tác, ngân hàng khác hay đi thực tế trong khi thông tin thu được sẽ có tính chính xác cao.
Các trang thiết bị, các chương trình tiện ích, các chương trình phần mềm ứng dụng, nhất là các chương trình cung cấp thông tin phục vụ cho công tác thẩm định và quản lý tín dụng vẫn chưa được đầu tư thích đáng, nhất là hiện nay thời đại của công nghệ máy tính phát triển mạnh thì cơ sở vật chất, máy móc thiết bị vẫn còn thấp, lạc hậu so với nhiều nước trên thế giới.
1.8.2.2. Nguyên nhân của những hạn chế trong công tác thẩm định tại SGD NH ĐT&PT
Những mặt tồn tại trong công tác thẩm định của SGD thời gian qua do nhiều nguyên nhân khác nhau trong đó có cả nguyên nhân chủ quan và nguyên nhân khách quan.
Nguyên nhân chủ quan
Về quy trình thẩm định được xây dựng áp dụng chung cho tất cả dự án mọi lĩnh vực, ngành nghề chưa được chi tiết cụ thể theo từng dự án, từng lĩnh vực cụ thể để cán bộ thẩm định thực hiện.
Về trình độ chuyên môn của các cán bộ: Các cán bộ Thẩm định không phải ai cũng chuyên sâu về tất cả lĩnh vực kinh tế, mà mỗi người có những sở trường và am hiểu sâu về một số lĩnh vực nào đó, nhưng lại yếu về một số lĩnh vực như về mặt pháp luật và kỹ thuật. Bên cạnh đó có một số dự án phòng mới được tiếp cận nên chưa có kinh nghiệm.
Về cơ sở vật chất kỹ thuật tuy là một trong những ngân hàng được trang bị máy móc thiết bị hiện đại vào hàng đầu trong cả nước, song so với ngân hàng trong khu vực và trên thế giới thì còn rất lạc hậu. Việc nghiên cứu và áp dụng các phần mềm hiện đại trong thẩm định và quản lý dự án còn hạn chế.
Nguyên nhân khách quan
Về hệ thống pháp luật chưa đồng bộ, đang trong quá trình xây dựng và hoàn thiện. Điều đó sẽ rất khó khăn cho cán bộ thẩm định trong việc xác định tình hình tài chính doanh nghiệp vì pháp lệnh về kế toán thống kê vẫn chưa được thực hiện một cách nghiêm minh trong khi các doanh nghiệp vẫn chưa thực hiện chế độ kiểm toán bắt buộc đối với các báo cáo tài chính của doanh nghiệp mình.
Hệ thống ngân hàng của Việt Nam chưa hoàn thiện, thị trường chứng khoán chưa thực sự phát triển mạnh dẫn đến khó xác định lãi suất chiết khấu, tỷ giá không thống nhất cũng gây bất lợi cho việc tính toán các chỉ tiêu tài chính của dự án.
Các chủ đầu tư còn chưa nắm rõ các tài liệu trong hồ sơ xin vay vốn nên hồ sơ dự án trình lên ngân hàng đôi khi còn thiếu, tài liệu không cung cấp được những thông tin cần thiết cho quá trình thẩm định dự án làm cho công tác thẩm định bị kéo dài.
Bên cạnh đó do môi trường kinh tế trong nước, trong khu vực và trên thế giới có nhiều biến động gây khó khăn cho công tác dự báo.
Như vậy trong thời gian qua bên cạnh những thành tựu đạt được trong công tác thẩm định thì Sở giao dịch cũng gặp phải không ít khó khăn. Vì vậy cần có những biện pháp khắc phục để nâng cao chất lượng thẩm định dự án.