DỰ ÁN
IX.1. Cơ sở phân tích hiệu quả kinh tế - tài chính của dự án
- Cơ sở phân tích hiệu quả kinh tế - tài chính của dự án dựa trên các chế độ tài chính hiện hành của Nhà nước.
IX.2. Hình thức khai thác
- Đề xuất 02 phương án sau:
IX.2.1. Phương án 1:
Giao đơn vị thành viên của Tổng công ty đầu tư phát triển nhà và đô thị có tư cách pháp nhân và chức năng đầu tư kinh doanh về giáo dục quản lý khai thác.
IX.2.2. Phương án 2:
Tổ chức đấu thầu quản lý khai thác. Đối tượng tham gia đấu thầu là các đơn vị có pháp nhân, chức năng và bộ máy phù hợp theo Luật định.
IX.3. Phân tích hiệu quả kinh tế - tài chính của dự án IX.3.1. Nguồn thu của dự án:
Căn cứ vào thị trường tại khu đô thị mới Việt Hưng, dự kiến nhà trẻ sẽ khai thác hết 100% công suất, đáp ứng nhu cầu 300 cháu với các khoản thu dự kiến như sau:
- Học phí: 1.100.000đ/cháu/tháng.
- Đóng góp bổ sung cơ sở vật chất,
trang thiết bị đồ dùng, đồ chơi: 450.000 đ/cháu/năm. - Thu hộ:
+ Tiền ăn: 330.000đ/cháu/tháng.
+ Tiền học phẩm: 55.000đ/cháu/tháng.
IX.3.2. Chi phí của dự án:
IX.3.2.1. Học phí :
- Chi lương và phụ cấp có tính chất lương cho cán bộ, giáo viên. - Quỹ trợ cấp khó khăn, thăm hỏi, hội nghi, lễ tết
- Chi phí điện, nước, điện thoại...
- Các hoạt động bồi dưỡng giáo viên, mua tài liệu tham khảo, tập san ngành. - Các hoạt động phong trào.
- Thưởng giáo viên, học sinh.
- Thăm quan học tập của cán bộ giáo viên.
- Quản lý phí, thanh kiểm tra và hoạt động chuyên môn , hoạt động câu lạc bộ các trường tư thục.
- Chi phí bảo dưỡng, bảo trì tòa nhà. - Trích khấu hao tài sản cố định.
Tiền cơ sở vật chất :
- Trang bị bổ sung thiết bị dạy và học, phương tiện phục vụ sinh hoạt chung của trẻ, sửa chữa tu bổ trường lớp.
Học phẩm:
- Trang bị đồ dùng học tập cho cháu: Sách, bút, bảng,… theo quy định của Bộ Giáo dục Đào tạo.
- Trang bị đồ dùng sinh hoạt cá nhận trẻ: cốc, bát, khăn mặt,… - Hỗ trợ đồ chơi trong lớp, đồ chơi ngoài trời.
- Tiền in, photo bài tập. - Khám sức khoẻ định kỳ. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
IX.3.2.2. Tiền ăn:
- Chi ăn hằng ngày cho trẻ, đảm bảo đủ lượng, đủ chất, đúng nguyên tắc: Thu đủ và chi đủ.
IX.3.3. Phân tích hiệu quả tài chính:
- Căn cứ vào giá trị doanh thu, chi phí đầu tư nêu trên và các chi phí khác theo quy định hiện hành, hiệu quả về tài chính của dự án như sau:
+ Tỷ suất chiết khấu tài chính: : 7%
+ Tỷ suất thu hồi vốn nội bộ (IRR) : 7,56%.
+ Hiện giá hiệu số thu chi (NPV) : 1.943.175.292 đồng >0.
+ Thời gian thu hồi: : 14 năm.
- Lợi ích của Nhà nước bao gồm các khoản thu sau : + Thuế VAT.
+ Thuế thu nhập doanh nghiệp.
IX.4. Hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án
- Với mục đích xây dựng hoàn chỉnh các công trình hạ tầng xã hội, dự án mang lại nhiều hiệu quả về mặt kinh tế - xã hội. Đó là :
+ Đáp ứng nhu cầu của người dân trong khu đô thị mới Việt Hưng về nơi trông giữ trẻ, góp phần nâng cao chất lượng công tác giáo dục mầm non.
+ Việc đầu tư xây dựng công trình tạo công ăn việc làm cho các đơn vị trong ngành xây dựng, tăng nguồn thu cho ngân sách Nhà nước thông qua các khoản nộp của Chủ đầu tư cũng như các đơn vị thi công công trình, tạo điều kiện tiêu thụ vật liệu và sản phẩm xây dựng trong nước.
+ Công trình nhà trẻ mẫu giáo cùng các công trình khác thuộc Khu đô thị mới Việt Hưng tạo ra một quần thể kiến trúc đẹp, tạo nên diện mạo đô thị hiện đại cho khu vực.