FTS Accounting 2010 hỗ trợ các phương pháp hạch toán giá vốn hàng tồn kho sau:
• Bình quân cuối kỳ: Chưa ghi tiền vốn khi xuất hàng, cuối tháng bạn sử
dụng chức năng <<Tính giá vốn>> để phần mềm kế toán FTS Accounting tự tính giá vốn bình quân và đưa vào các chứng từ xuất trong kỳ.
• Bình quân tức thời: Phần mềm kế toán FTS Accounting tự động tính giá bình quân của vật tư hàng hóa tại ngày xuất kho.
• Đích danh: Tại thời điểm xuất, khi gõ mã vật tư hàng hóa, phần mềm kế
toán FTS Accounting sẽ hiện ra các lô hàng còn tồn kho theo từng giá vốn khác nhau để người sử dụng cho lô hàng để xuất ra.
• Nhập trước xuất trước: Phần mềm kế toán FTS Accounting tựđộng tính giá xuất theo phương pháp nhập trước xuất trước của vật tư hàng hóa tại ngày xuất kho. Nếu có sự thay đổi ở phiếu nhập, bạn có thể dùng chức năng <<Tính giá vốn>> để tính lại giá xuất.
• Các phương pháp tính giá này được áp với từng nhóm hàng hóa khi tạo hoặc sửa nhóm.
• Để tính giá vốn theo phương pháp bình quân cuối kỳ hoặc tính lại giá xuất theo phương pháp nhập trước xuất trước, vào đường dẫn <<Kho hàng/ Tính giá vốn>> được hình dưới đây:
71 FTS ACCOUNTING PRO
• <<Kỳ số liệu>>: Chọn kỳ số liệu muốn tính
• Phương pháp tính: Chọn phương pháp tính giá xuất hàng tồn kho • Phạm vi tính toán
• Kích <<Đồng ý>> để tính toán, <<Bỏ qua>> để đóng màn hình tính giá vốn.
4. 11 Kiểm kê kho
Chức năng này thực hiện kiểm kê hàng tồn kho vào cuối kỳ, thực hiện các điều chỉnh cho các chênh lệch về số lượng và giá trị giữa số liệu sổ sách và số liệu kiểm kê thực tế.
Các thao tác chính: • Chọn kho kiểm kê • Chọn ngày kiểm kê
• Lấy lại số liệu tồn kho sổ sách tại ngày kiểm kê
• Khai báo số lượng và giá trị thực tế phần mềm kế toán FTS Accounting sẽ
tự động tính ra số lượng và giá trị chênh lệch.
• Tài khoản điều chỉnh tăng: Tài khoản ghi nợ với giá trị là giá trị chênh lệch giữa sổ sách và thực tế.
• Tài khoản điều chỉnh giảm: Tài khoản ghi có với giá trị là giá trị chênh lệch giữa sổ sách và thực tế. 4. 12 Danh sách, tìm kiếm chứng từ kho Bạn sử dung chức năng <<Danh sách ctừ>>. Các thao tác thực hiện: • Lọc, tìm kiếm số liệu • Mở chứng từ gốc tương ứng. 4. 13 Báo cáo Các báo cáo chính:
• Thẻ kho: Chọn một kho và một vật tư hàng hóa
• Báo cáo nhập xuất tồn: có thể (không bắt buộc) chọn kho hoặc chọn một số
nhóm hàng hóa, vật tư hàng hóa, tài khoản…
• Báo cáo nhập xuất tồn (đơn giá): sử dụng cho phương pháp tính giá đích danh.
• Sổ chi tiết nhập: có thể (không bắt buộc) chọn tài khoản kho, nhóm hàng, kho hàng, mặt hàng.
• Sổ chi tiết xuất: có thể (không bắt buộc) chọn tài khoản kho, nhóm hàng, kho hàng, mặt hàng.
• Các sổ sách khác trong phần <<Bc Khác>>
Tham khảo thêm chức năng xem báo cáo Chương 5 để biết cách thao tác chi tiết.
73 FTS ACCOUNTING PRO
5. 1 Hợp đồng mua hàng (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Phần hợp đồng mua hàng dùng để theo dõi hợp đồng chi tiết mua hàng theo từng hàng hóa. Trong phần mua hàng sẽ có 3 phần tương ứng là: thông tin hợp đồng, thực hiện hợp đồng và thanh toán hợp đồng.
Người sử dụng sẽ phải cập nhật thông tin hợp đồng còn phần thực hiện và thanh toán hợp đồng thì phần mềm kế toán FTS Accounting sẽ tự động cập nhật khi người sử dụng cập nhật tại phần mua hàng, nhập kho, tiền mặt.
Thông tin chính cần khai báo: • Số hợp đồng
• Ngày hợp đồng • Tên hợp đồng
• Loại hợp đồng: Được mặc định khi vào từng phần hành. • Ngày hiệu lực: Ngày hợp đồng bắt đầu có hiệu lực. • Ngày hết hạn: Ngày nghiệm thu hợp đồng.
• Hiện trạng hợp đồng: Tình trạng được chia thành bốn tình trạng chính: đang theo dõi, hoàn thành, hết hạn, ngừng theo dõi.
• Thông tin giá trị:
• Tài khoản theo dõi: Có thể là tài khoản công nợ, có thể là tài khoản hàng tồn kho,..
• Đối tượng theo dõi: Là đối tượng cùng ký kết hợp đồng. • Tiền tệ: Loại tiền tệ dùng trong từng hợp đồng kinh tế
75 FTS ACCOUNTING PRO
• Giá trị quy đổi: Giá trị quy đổi ra đồng tiền ghi sổ. • Thời hạn thanh toán: Được tính theo đơn vị ngày.
• Chi tiết hàng hóa: Kê khai dịch vụ hoặc hàng hóa, số lượng, đơn giá cần thực hiện trong hợp đồng.
5. 2 Hợp đồng bán hàng
Tương tự như phần hợp đồng mua hàng. Người sử dụng sẽ phải cập nhật thông tin hợp đồng còn phần thực hiện và thanh toán hợp đồng thì phần mềm kế toán FTS Accounting sẽ tự động cập nhật khi người sử dụng cập nhật tại phần bán hàng, xuất kho, tiền mặt.
5. 3 Hợp đồng vay
Các thao tác xem phần PHẦN II5. 1
5. 4 Hợp đồng cho vay
Các thao tác xem phần PHẦN II5. 1
5. 5 Báo cáo sổ sách
Báo cáo sổ sách được chia thành 3 báo cáo, có thể xem theo từng tài khoản hoặc
đối tượng:
• Bảng kê hợp đồng
• Sổ theo dõi tình hình thực hiện hợp đồng • Sổ theo dõi tình hình thanh toán hợp đồng
Chương 6 Thuế GTGT