I. GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY XÂY LẮP & VẬT TƯ XÂY DỰNG I BỘ NÔNG NGHIỆP & PTNTT
g.Những đặc điểm về Tài chính của Công ty
- Đặc điểm về vốn, tài chính là yếu tố rất quan trọng. Bởi vì các Chủ đầu tư khi đánh giá các Nhà thầu tham ra dự thầu thì họ rất quan tâm đến vấn đề này. Đặc biệt là khả năng huy động các nguồn vốn và khả năng tài chính hiện có mà Nhà thầu trình bày trong hồ sơ thầu. Điều đó sẽ đem lại nhiều thuận lợi cho Chủ đầu tư. Vì thế vấn đề sử dụng và tình hình tài chính là yếu tố quan trọng đảm bảo khả năng cạnh tranh cho doanh nghiệp.
Tuy nhiên hiện nay nguồn tài chính ở các DNXD nói chung là rất hạn hẹp cho hoạt động của họ. Do quá trình xây lắp thường kéo dài, quy mô lớn,... nên cần phải huy động một khối lượng vốn lớn nhằm cung cấp liên tục cho công trình được thực hiện đều đặn vì thế các DN phải vay ngân hàng với lãi suất cao và cần phải có sự thế chấp, bảo lãnh phức tạp. Do vậy các DN thường gặp khó khăn khi cùng một lúc thực hiện nhiều công trình, gây ra sự chậm trễ tiến độ thi công qua đó làm tăng chi phí sản xuất vì bị ứ đọng vốn do các chi phí xây lắp dở dang trước đó tạo ra.
Mặt khác, không phải công trình nào khi thi công xong và bàn giao đưa vào sử dụng thì cũng được chủ đầu tư thanh toán ngay. Từ đó dẫn tới tình trạng vốn lưu động của Công ty bị ứ đọng trong trường hợp này là rất lớn gây ra sự khó khăn về việc huy động vốn của Công ty cho các công trình tiếp theo.
Bên cạnh đó, với yêu cầu của chủ đầu tư cần phải có một khoản bảo lãnh thực hiện hợp đồng chiếm (10 - 15)% tổng giá trị hợp đồng công trình khi trúng thầu nên các DN cần phải có một lượng tiền dự trữ lớn để có thể nhanh chóng đáp ứng với điều kiện bắt buộc này.
Hiện nay các DNXD phát huy nợ quá nhiều, thu hồi vốn thanh toán còn chậm, hiệu quả sản xuất kinh doanh nói chung thấp. Nguyên nhân là do các khoản thu chưa hợp lý, tình hình khó khăn trong cạnh tranh. Thêm nữa là tác động tiêu cực của cuộc khủng hoảng tài chính, tiền tệ các nước Châu á. Do vậy Công ty cần khắc phục những khó khăn trên bằng sự bố trí thu chi, huy động vốn, sử dụng vốn một cách hợp lý,...
TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH CỦA DOANH NGHIỆP
1. Tóm tắt tài sản có và tài sản nợ trên cơ sở báo cáo tình hình tài chính đã được quyết toán trong ba năm tài chính vừa qua.
T
T CHỈ TIÊU NĂM 1996 NĂM 1997 NĂM 1998
1 Tổng số tài sản 16.925.401.763 22.891.159.659 31.012.354.447 63 22.891.159.659 31.012.354.447 2 Tài sản hiện hành 13.878.819.2 07 17.137.313.192 22.383.430.309 3 Tổng số tài sản nợ 15.782.581.8 84 21.288.339.980 29.201.463.308 4 Tổng số các khoản nợ hiện 12.766.180.1 14.694.783.2 21.043.025.5
hành 24 20 04 5 Giá trị ròng (1 - 3) 1.142.819.87
9 1.602.819.679 1.810.891.1396 Vốn lưu động (2 - 4 ) 1.112.639.08 6 Vốn lưu động (2 - 4 ) 1.112.639.08