1.Kết quả hoạt động.
Bảng 1. Một số kết quả SXKD.
(Đơn vị: triệu đồng)
Chỉ tiêu 2005 2006 2007
Tổng doanh thu thuần
10248 11240(+9.7%) 12837(+14.2%)
Giá vốn(+KH) 8508 9241.1 10458
Lợi nhuận trước thuế
1740 1998.9(+14.9%)) 2379(+19%)
Thuế 504.6 579.7 689.9
Lợi nhuận ròng
1235.4 1419.2 1689.1
( Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của công ty CP Thành Đức)
Dựa vào bảng trên ta thấy doanh thu của công ty qua ba năm liên tục có sự tăng trưởng và tăng trưởng với tốc độ cao. Đặc biệt trong năm 2007 .
Tuy mới thành lập song doanh thu của doanh công ty liên tục tăng với tốc độ cao: Năm 2006 doanh thu tăng 9.7 % . Đặc biệt năm 2007 với tốc độ tăng kỷ lục 14.2 %.
Theo kế hoạch của công ty doanh thu dự kiến năm 200 là 9316 tỷ đồng.
Thực hiện đạt 10284 Vượt kế hoạch 10%. Năm 2006 kế hoạch 10000 tỷ đồng, như vậy vượt kế hoạch 12.4 %. Năm 2007 vượt kế hoạch 14%.
Theo bảng trên ta thấy lợi nhuận tăng qua các năm và luôn tốc độ tăng cao hơn so với doanh thu. Điều này chứng tỏ hiệu quả kinh doanh cũng tăng lên qua các năm.
Theo báo cáo kết quả hoạt động sản xuất hoạt động kinh doanh của công ty doanh thu của công ty chủ yếu là từ sản hoạt động sản xuất theo đơn đặt hàng, doanh thu từ lắp đặt các công trình chiếm đến khoảng 70% doanh thu của toàn công ty. Tiếp theo là các mặt hàng từ gỗ như bàn ghế, tủ bàn văn phòng… sản xuất sẵn..
Lợi nhuận của công ty :
- Lợi nhuận thuần ( Lợi nhuận trước thuế) = Tổng doanh thu - Tổng chi phí.
- Lợi nhuận ròng ( Lợi nhuận sau thuế) = Lợi nhuận thuần - Thuế.
Trích lập các quỹ trước khi phân chia cổ tức cho các cổ đông.
Các quỹ:
- Quỹ dự trữ bắt buộc: ít nhất bằng 5% lợi nhuận ròng để bổ sung vốn điều lệ và dự trữ tài chính cho năm sau ( đến mức banừg 10% vốn điều lệ).
- Quỹ khen thưởng, quỹ phúc lợi 10%.
- Các quỹ khác do hội đồng quản trị trình đại hội đồng cổ đông quyết định.
- Số cổ tức được chia cho các cổ đông theo phần góp vốn .
2. Đánh giá một số chỉ tiêu.
Doanh lợi tiêu thụ sản phẩm = Lợi nhuận ròng / Doanh thu (I).
Lợi nhuận ròng / Tổng tài sản (II).
Lợi nhuận ròng / Vốn chủ sở hữu (III).
Bảng 2: Một số chỉ tiêu thể hiện doanh lợi.
( Đơn vị: % )
2005 2006 2007
I 12.06 12.63 13.16
II 17 17.45 18.63
III 19 18.6 20.59
(Nguồn: Báo cáo tài chính của công ty CP Thành Đức).
Bảng 2 cho ta thấy:
Doanh lợi tiêu thụ sản phẩm trong ba năm gần đây của công ty rất cao và liên tục tăng qua các năm.
Nguyên nhân một phần do đặc tính của lĩnh vực kinh doanh nội thất vừa mang tính kỹ thuật cao vừa mang tính thẩm mỹ do vậy việc doanh lợi tiêu thụ sản phẩm cao là điều tất yếu.
Đặc biệt do công ty liên tục cải tiến, nâng cao chất lượng sản phẩm do đó trong năm 2007 chỉ số này đã đến con số 13.16%. một con số khá cao so với các ngành nghề khác.
Lợi nhuận ròng / tổng tài sản, lợi nhuận ròng /vố chủ sở hữu cũng đạt ở mức rất cao. Điều này phản ánh hiệu quả của hoạt động đầu tư của công ty.Tuy nhiên chênh lệch giữa hai chỉ số này không nhiều chứng tỏ hoạt động của công ty chủ yếu dựa nhiều vào nguồn vốn chủ sở hữu.
3. Thành tựu, hạn chế và nguyên nhân.
* Thành tựu
Là một công ty mới thành lập song đã có bề dày kinh nghiệm do được sáp nhập từ hai công ty thành viên.
Đội ngũ quản lý có trình độ và kinh nghiệm.
Dần khẳng định được vị thế, uy tín của mình với các đối tác.
Chất lượng của sản phẩm luôn được đảm bảo do được sản xuất dưới quy trình hiện đại, giám sát chặt chẽ từ đó tạo được uy tín với khách hàng.
Doanh thu và lợi nhuận của công ty tăng trưởng với tốc độ cao.
* Hạn chế.
Là một công ty mới thành lập do đó thị trường của công ty còn nhiều hạn chế và chưa thực sự ổn định.
Thương hiệu Thành Đức còn khá mới mẻ. Trong các siêu thị nội thất Thành Đức xuất hiện khá khiêm tốn do công ty chủ yếu sản xuất theo đơn đặt hàng. Sản xuất để dự trữ chiếm một tỷ trọng nhỏ và chưa thực sự được đầu tư đúng mức.
Công ty chủ yếu sản xuất theo đơn đặt hàng do đó tính chủ động trong sản xuất còn thấp.
Cơ sở hạ tầng mặc dù đã được tập trung nâng cấp nhưng còn thiếu đồng bộ do đó năng suất còn chưa cao.
Các hoạt động dịch vụ của công ty còn manh mún, chưa đạt trình độ chuyên môn hóa cao. Doanh thu từ các hoạt động này còn chiếm tỷ trọng rất nhỏ. Quy mô, ngành nghề kinh doanh chủ yếu vẫn tập trung vào các đơn đặt hàng từ các công trình với các đối tác lớn là các ngân hàng.
Đặc biệt đối tác chủ yếu của công ty còn hạn chế trong nước. Doanh nghiệp hoạt động mạnh ở các tỉnh phía bắc, hạn chế ở miền Trung và thị trường miền Nam vẫn chưa được khai thác. Điều này có thuận lợi là công ty tập trung được nguồn lực, căn bản đáp ứng được nhu cầu và hiểu rõ thị trường hoạt động của mình. Song như vậy, thực sự công ty vẫn chưa khai thác được hết tiềm năng, nguồn lực. Hơn nữa, như vậy hiểu biết về thị trường còn hạn chế, những nghiên cứu và dự báo sẽ bị hạn chế về địa lý ảnh hưởng không tốt đến các quyết định của doanh nghiệp khi mở rộng thị trường tiêu thụ của mình.