Hoạt động tín dụng nói chung và cho vay nói riêng là hoạt động đem lại nguồn thu nhập chủ yếu cho ngân hàng. Doanh số cho vay của chi nhánh trong một số năm gần đây được thể hiện qua biểu sau:
Biểu 2: Doanh số cho vay tại chi nhánh NHCT Đống Đa Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Theo thành phần KT
Quốc Doanh 1100
48,
2 846
51,
3 969 51
Ngoài Quốc Doanh 1180
51,
8 802
48,
7 931 49
Theo thời gian
Ngắn hạn 2080
91,
2 1403
85,
1 1710 90
Trung và dài hạn 200 8,8 245
14,
9 190 10
Doanh số cho vay 2280 100 1648 100 1900 100 Nguồn: Phòng tổng hợp chi nhánh NHCT Đống Đa
Sơ đồ minh hoạ biểu 2 ( theo thành phần kinh tế)
846 1100 969
802
1180 931
0 500 1000 1500
Năm 2005
Năm 2006
Năm 2007
Năm
Tỷ đồng Quốc Doanh
Ngoài Quốc Doanh
Sơ đồ minh hoạ biểu 2 ( theo thời gian) 1710
1403 2080
245 200
190 0
500 1000 1500 2000 2500
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Năm
Tỷ đồng
Ngắn hạn Trung và dài hạn
Qua biểu 2 ta thấy, doanh số cho vay của chi nhánh qua các năm có xu hướng giảm, năm 2005 doanh số cho vay đạt 2280 tỷ, đển năm 2006 giảm mạnh xuống chỉ đạt 1648 tỷ và năm 2007 đạt 1900 tỷ đồng. Sở dĩ doanh số cho vay có xu hướng giảm vì trong những năm này, chi nhánh chủ trương chọn lọc khách hàng, chỉ đầu tư cho vay đối với khách hàng hoạt động kinh doanh có hiệu quả,
có khả năng trả nợ ngân hàng. Hơn thế nữa, việc tìm kiếm khách hàng mới kinh doanh có hiệu quả để đầu tư là rất khó khăn một mặt do tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt, một mặt do cán bộ của chi nhánh chưa tích cực, chủ động.
Về tỷ trọng cho vay theo thành phần kinh tế, ta thấy doanh số cho vay đối với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh có xu thế tăng, bởi lẽ bên cạnh việc duy trì quan hệ tín dụng với khách hàng truyền thống, chi nhánh đã mở rộng, quan tâm cho vay các thành phần kinh tế khác, đặc biệt là doanh nghiệp vừa và nhỏ, có phương án khả thi, có tài sản đảm bảo, kết quả cho vay ngoài quốc doanh tăng trưởng đáng kể chiếm 49% tổng dư nợ năm 2007.
Theo thời gian, tỷ trọng cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng rất lớn qua các năm, năm 2005 tỷ trọng cho vay ngắn hạn là 91,2%, năm 2006 đạt 85,1% và năm 2007 là 90%. Điều này thể hiện chi nhánh đã thu hút được một lượng khách hàng khá lớn vay vốn để thoả mãn nhu cầu ngắn hạn như bổ sung vốn lưu động, tiêu dùng. Cho vay ngắn hạn giúp ngân hàng tận dụng tốt được nguồn vốn huy động do tăng vòng quay vốn và rủi ro thấp hơn. Tuy nhiên tỷ trọng giữa cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn là rất mất cân đối, chi nhánh cũng nên quan tâm để nâng cao tỷ trọng cho vay trung và dài hạn vì đây mới là nguồn tiềm năng đem lại nhiều lợi nhuận cho ngân hàng.
Nếu doanh số cho vay phản ánh dung lượng hoạt động cho vay trong kỳ của chi nhánh thì dư nợ là chỉ tiêu phản ánh số tiền mà ngân hàng hiện đang cho vay tính đến thời điểm cụ thể. Thực trạng dư nợ của chi nhánh như sau:
Biểu 3: Dư nợ tại chi nhánh NHCT Đống Đa
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Theo thành phần KT
Quốc doanh 1210 55 880 55,8 658 54,9
Ngoài Quốc doanh 990 45 697 44.2 540 45,1
Theo thời gian
Ngắn hạn 1500 68,2 1083 68,7 886 74
Trung và dài hạn 700 31,8 494 31,3 312 26
Dư nợ 2200 100 1577 100 1198 100
Nguồn: Phòng tổng hợp chi nhánh NHCT Đống Đa
Sơ đồ minh hoạ biểu 3 ( theo thời gian)
1083 886
1500
494 312
700 0
500 1000 1500 2000
Năm 2005
Năm 2006
Năm 2007
Năm
Tỷ đồng Ngắn hạn
Trung và dài hạn
Sơ đồ minh hoạ biểu 3 ( theo thành phần kinh tế)
880 658
1210
540 697
990
0 400 800 1200
Năm 2005
Năm 2006
Năm 2007
Năm
Tỷ đồng
Quốc doanh Ngoài Quốc doanh
Ta thấy, dư nợ của chi nhánh cũng có xu hướng giảm qua các năm, năm 2005 dư nợ đạt 2200 tỷ đồng, tới năm 2007 con số này đạt 1198 tỷ đồng ( so với kế hoạch chỉ đạt 85%). Nguyên nhân, bên cạnh việc thực hiện chỉ đạo của NHCT Việt Nam là công tác đầu tư cho vay được đặc biệt coi trọng với định hướng từng bước nâng cao chất lượng tín dụng, những ngày cuối tháng 12/2007 Chi nhánh đã động viên những khách hàng có điều kiện trả nợ trước hạn gần 100 tỷ đồng.
Về kết cấu dư nợ, biểu 3 cho thấy dư nợ đối với cho vay ngắn hạn có sự giảm về con số tuyệt đối qua các năm, song tỷ trọng vẫn có xu hướng tăng, chiếm tỷ trọng lớn, năm 2007 tỷ trọng dư nợ ngắn hạn đạt 74%, tăng 5,3% so với năm 2006. Điều này do cùng với sự giảm của dư nợ ngắn hạn là sự giảm của dư nợ trung và dài hạn ( sơ đồ minh hoạ biểu 3), nên làm tăng đáng kể tỷ trọng của dư nợ ngắn hạn.
Theo thành phần kinh tế, dư nợ tín dụng đối với thành phần kinh tế quốc doanh và ngoài quốc doanh đều có xu hướng giảm qua các năm xét theo số tuyệt đối.
Tuy nhiên xét về tỷ trọng, cơ cấu dư nợ hầu như không có sự thay đổi đáng kể,
dư nợ đối với thành phần kinh tế quốc doanh trung bình đạt 55% và ngoài quốc doanh là 45%.
Đó là dư nợ theo thành phần kinh tế và theo thời gian, xét theo ngành kinh tế, Ngành nghề của khách hàng tại chi nhánh NHCT Đống Đa rất đa dạng nhưng tập trung chủ yếu ở các ngành công nghiệp chế biến, thương nghiệp kinh doanh dịch vụ, vận tải kho bãi, hoạt động văn hoá thể thao. Cụ thể, ngành nghề của khách hàng tại chi nhánh NHCT Đống Đa thể hiện qua biểu sau:
Biểu 4: Dư nợ của chi nhánh theo ngành kinh tế
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số
tiền %
Số
tiền %
Số
tiền %
Nông nghiệp và lâm nghiệp 28 1,3 14 0,9 9 0,8
Công nghiệp khai thác mỏ 12 0,5 6 0,4 3 0,3
Công nghiệp chế biến 640 29,1 630 39,9 500 41,7
Xây dựng 120 5,5 88 5,6 45 3,8
Thương nghiệp KDDV 280 12,7 265 16,8 200 16,7
Khách sạn, nhà hàng, du lịch 12 0,5 8 0,5 6 0,5
Vận tải, kho bãi TTLL 200 9,1 174 11,0 130 10,9
Hoạt động tài chính 36 1,6 20 1,3 15 1,3
Hoạt động KH & CN 16 0,7 12 0,8 10 0,8
Kinh doanh TS & DV tư vấn 8 0,4 4 0,3 3 0,3
Giáo dục và đào tạo 0 0,0 0 0,0 0 0,0
Hoạt động văn hoá, thể thao 360 16,4 280 17,8 200 16,7 Hoạt động đoàn thể, hiệp hội 20 0,9 16 1,0 10 0,8
Hoạt động phục vụ công cộng 60 2,7 36 2,3 22 1,8
Hoạt động xã hội và các TCQT 4 0,2 4 0,3 3 0,3
Loại khác 404 18,4 20 1,3 42 3,5
Tổng dư nợ 2200
100,
0 1577
100,
0 1198 100,0
Phòng tổng hợp chi nhánh NHCT Đống Đa
Sơ đồ minh hoạ biểu 4
0 500 1000 1500 2000
Nông nghiệp và lâm nghiệp
Xây dựng
Vận tải, kho bãi TTLL
Kinh doanh
TS &
DV tư vấn
Hoạt động đoàn thể, hiệp hội
Loại khác
Ngành KT
Tỷ đồng
Năm 2007 Năm 2006 Năm 2005
Từ biểu trên ta thấy, mặc dù dư nợ của chi nhánh qua các năm đều có xu hướng giảm, nhưng tỷ trọng dư nợ của ngành công nghiệp chế biến và thương nghiệp kinh doanh dịch vụ không ngừng tăng qua các năm,đặc biệt là sự tăng vọt của ngành công nghiệp chế biến. Năm 2005, tỷ trọng dư nợ của ngành công nghiệp chế biến là 29,1%, của thương nghiệp kinh doanh dịch vụ là 12,7%, tới năm 2007, tỷ trọng này lần lượt là 41,7% và 16,7%.
Sở dĩ, dư nợ của hai ngành công nghiệp chế biến và thương nghiệp kinh doanh dịch vụ là lớn chính bởi đặc trưng của NHCT Việt Nam nói chung và NHCT Đống Đa nói riêng là ngân hàng hoạt động chính trong các lĩnh vực công nghiệp,
thương nghiệp, dịch vụ và vị thế chiến lược của NHCT Việt Nam là NHTM lớn giữ vị trí chủ động trong nền kinh tế quốc dân. Mặt khác đây cũng là hai ngành đang phát triển mạnh mẽ ở Việt Nam, đóng góp ngày càng cao vào GDP của nền kinh tế, do vậy nhu cầu vốn là rất lớn.
2.2.2 Thực trạng thu nợ
Doanh số thu nợ của chi nhánh qua các năm được tổng hợp ở biểu sau:
Biểu 5: Doanh số thu nợ
Đơn vị : Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tiền % Số tiền % Số tiền % Theo thành phần KT
Quốc doanh 1690
75,
8 1176
51,
8 1191 52,3
Ngoài quốc doanh 540
24,
2 1095
48,
2 1088 47,7
Theo thời gian
Ngắn hạn 1830
82,
1 1820
80,
1 1907 83,7
Trung và dài hạn 400
17,
9 451
19,
9 372 16,3
Doanh số thu nợ 2230 100 2271 100 2279 100 Nguồn: Phòng tổng hợp chi nhánh NHCT Đống Đa
Sơ đồ minh hoạ biểu 5 ( theo thành phần kinh tế)
1176 1191 1690
1095 1088 540
0 500 1000 1500 2000
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Năm
Tỷ đồng
Quốc doanh Ngoài quốc doanh
Sơ đồ minh hoạ biểu 5 ( theo thời gian)
1830 1820 1907
451 372 400
0 500 1000 1500 2000 2500
Năm 2005
Năm 2006
Năm 2007
Năm
Tỷ đồng Ngắn hạn
Trung và dài hạn
Ta thấy, do chi nhánh thực hiện theo chỉ đạo của NHCT Việt Nam nên qua các năm, doanh số thu nợ đều tăng, năm 2005 doanh số thu nợ là 2230 tỷ đồng, năm 2006 con số trên tăng mạnh đạt 2271 tỷ và năm 2007 đạt 2279 tỷ. Trong đó, tỷ lệ thu nợ trong ngắn hạn vẫn tăng và lớn hơn nhiều so với thu nợ trong trung và dài hạn. Năm 2005 tỷ lệ thu nợ là 82,1%, năm 2006 là 80,1% và năm 2007 là 83,7%, bởi lẽ các khoản cho vay ngắn hạn thường chứa ít rủi ro hơn là các khoản vay trong dài hạn, đồng thời việc thu nợ trong ngắn hạn luôn hiệu quả hơn trong trung và dài hạn.
Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh được thể hiện qua biểu sau:
Biểu 6: Vòng quay vốn tín dụng tại chi nhánh NHCT Đống Đa Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Doanh số thu nợ 2230 2271 2279
Dư nợ cho vay bình quân 2175 1888,5 1387,5 Vòng quay vốn tín dụng 1,03 1,20 1,64 Nguồn: Phòng tổng hợp chi nhánh NHCT Đống Đa
Biểu trên cho thấy vòng quay vốn tín dụng của chi nhánh năm sau đều cao hơn năm trước, năm 2005 là 1,03 vòng, năm 2006 là 1,2 vòng và năm 2007 là 1,64 vòng. Chỉ tiêu này cho biết vòng quay của vốn huy động, tức là với 1 đồng vốn nhưng nếu càng cho vay, quay vòng nhiều lần thì càng thu được nhiều lợi nhuận, nên chỉ số này càng cao càng tốt. Tuy nhiên, nếu dư nợ cho vay bình quân thấp thì vòng quay vốn tín dụng vẫn có thể cao. Qua các biểu trên ta thấy, mặc dù dư nợ cho vay có xu hướng giảm nhưng tình hình thu nợ của chi nhánh là khá tốt nên vòng quay vốn tín dụng là khá lớn. Điều này chứng tỏ công tác thu nợ của chi nhánh là bước đầu có hiệu quả.
Chỉ tiêu này kết hợp với chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn sẽ cho chúng ta thấy rõ hơn tình hình sử dụng vốn cũng như chất lượng khoản tín dụng tại chi nhánh.
Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn
Chỉ tiêu này sẽ cho thấy khả năng cho vay của ngân hàng so với khả năng huy động vốn, đồng thời xác định hiệu quả của một đồng vốn huy động. Hiệu suất sử dụng vốn của NHCT Đống Đa được thể hiện qua biểu sau:
Biểu 7: Hiệu suất sử dụng vốn
Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Tổng dư nợ 2200 1577 1198
Tổng vốn huy động 3556 3851 4503
Hiệu suất sử dụng vốn 62% 41% 27%
Nguồn: Phòng tổng hợp chi nhánh NHCT Đống Đa
Từ biểu trên ta thấy, vốn chi nhánh huy động chưa được sử dụng nhiều vào việc cho vay. Trong 3 năm quan sát, hiệu suất sử dụng vốn liên tục giảm, từ 62% năm 2005, còn 41% năm 2006 và chỉ đạt có 27% vào năm 2007. Hiệu suất sử dụng vốn trong 2 năm 2006 và 2007 thấp do chi nhánh thực hiện theo chỉ đạo của
NHCT Việt Nam, chỉ đầu tư cho vay đối với khách hàng hoạt động có hiệu quả, những đơn vị có nợ quá hạn, kinh doanh thua lỗ, chi nhánh đã không tiếp tục đầu tư vốn tín dụng mà chỉ thu nợ, từng bước nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh. Tuy nhiên, tỷ lệ này là chưa tốt vì chưa đảm bảo được tính thanh khoản của ngân hàng và chưa đáp ứng được hiệu quả sử dụng vốn.
2.2.3 Tình hình nợ quá hạn
Để đánh giá chính xác chất lượng tín dụng, chúng ta cần xem xét thực trạng nợ quá hạn cũng như tỷ lệ nợ quá hạn của chi nhánh trong vài năm trở lại đây.
Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh được thể hiện qua biểu sau:
Biểu 8: Tình hình nợ quá hạn của chi nhánh NHCT Đống Đa Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Số tiền % Số tiền % Số tiền %
Theo thời gian
Ngắn hạn 24 100 95,49 100 77,87 100
Trung và dài hạn 0 0 0 0 0 0
Theo thành phần KT
Quốc doanh 15 62,5 84,03 88 66,2 85
Ngoài quốc doanh 9 37,5 11,46 12 11,67 15
Nợ quá hạn 24 95,49 77,87
Nguồn: Phòng tổng hợp chi nhánh NHCT Đống Đa
Sơ đồ minh hoạ biểu 8 ( theo thành phần kinh tế)
15
84,03 66,2
11,67 11,46
9 0
20 40 60 80 100
Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007 Năm
Tỷ đồng Quốc doanh
Ngoài quốc doanh
Xét theo thời gian, từ biểu trên ta thấy, qua các năm, nợ quá hạn của chi nhánh đều là ngắn hạn, không có nợ quá hạn là trung và dài hạn. Điều này được lý giải do chi nhánh mới quan tâm đến hoạt động cho vay ngắn hạn, chưa có sự quan tâm đúng mức tới cho vay trung và dài hạn, quy mô cho vay trung và dài hạn còn nhỏ bé, chưa đáp ứng được nhu cầu thị trường.
Xét theo thành phần kinh tế, tỷ trọng nợ quá hạn của thành phần kinh tế quốc doanh vẫn chiếm chủ yếu, năm 2005 tỷ lệ nợ quá hạn đối với thành phần kinh tế quốc doanh là 62,5%, năm 2006 tăng mạnh lên 88% và năm 2007, nhờ chi nhánh đã chủ động tăng cường công tác thu hồi nợ nên tỷ lệ này đã có xu hướng giảm, tuy nhiên tỷ lệ này vẫn ở mức cao chiếm 85% tổng nợ quá hạn.
Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu của chi nhánh được thể hiện qua biểu sau:
Biểu 9a: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu Đơn vị: Tỷ đồng Chỉ tiêu Năm 2005 Năm 2006 Năm 2007
Nợ quá hạn 24 95,49 77,87
Tổng dư nợ 2200 1577 1198
Tỷ lệ nợ quá hạn 1,1% 6,1% 6,5%
Nợ xấu 170,1 92,281
Nguồn: Phòng tổng hợp chi nhánh NHCT Đống Đa
Qua biểu ta thấy, xét về con số tuyệt đối, so với năm 2006, nợ quá hạn đã giảm hẳn từ 95,49 tỷ đồng xuống là 77,87 tỷ đồng năm 2007 ( giảm 17,62 tỷ đồng).
Tuy nhiên, tỷ lệ nợ quá hạn vẫn tăng qua các năm, năm 2005 tỷ lệ nợ quá hạn chỉ ở mức 1,1%, năm 2006 tỷ lệ này đã tăng mạnh chiếm 6,1% và năm 2007 là 6,5%. Như đã phân tích ở trên, do công tác đầu tư và cho vay của chi nhánh được coi trọng với định hướng từng bước nâng cao chất lượng tín dụng, nên tổng dư nợ của chi nhánh có xu hướng giảm. Mặt khác, tốc độ giảm của tổng dư nợ nhanh hơn so với tốc độ giảm của nợ quá hạn vì vậy tỷ lệ nợ quá hạn qua các năm vẫn có xu hướng tăng.
Tỷ lệ nợ quá hạn phân loại cụ thể theo thời gian và theo thành phần kinh tế được thể hiện qua biểu sau:
Biểu 9b: Tỷ lệ nợ quá hạn phân loại theo thời gian và thành phần KT Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2005
Năm 2006
Năm 2007
Nợ quá hạn 24 95,49 77,87
Theo thời gian 1. Ngắn hạn
Nợ quá hạn 24 95,49 77,87
Dư nợ 1500 1083 886
Tỷ lệ nợ quá hạn 1,60% 8,82% 8,79%
2. Trung và dài hạn
Nợ quá hạn 0 0 0
Dư nợ 700 494 312
Tỷ lệ nợ quá hạn 0% 0% 0%
Theo thành phần KT 1. Quốc doanh
Nợ quá hạn 15 84,03 66,2
Dư nợ 1210 880 658
Tỷ lệ nợ quá hạn 1,24% 9,55% 10,06%
2. Ngoài quốc doanh
Nợ quá hạn 9 11,46 11,67
Dư nợ 990 697 540
Tỷ lệ nợ quá hạn 0,91% 1,64% 2,16%
Nguồn: Phòng tổng hợp chi nhánh NHCT Đống Đa
Xét tỷ lệ nợ quá hạn theo kỳ hạn, tỷ lệ nợ quá hạn hầu hết là ngắn hạn. Sở dĩ như vậy là bởi dư nợ tập trung chủ yếu ở ngắn hạn nên nợ quá hạn ở ngắn hạn là chủ yếu, dư nợ trung và dài hạn ít nên hầu như là không có nợ quá hạn trung và dài hạn. Chính vì vậy nên tỷ lệ nợ quá hạn trung và dài hạn qua các năm đều bằng 0%.
Tương tự, theo thành phần KT, dư nợ tập trung nhiều ở thành phần kinh tế quốc doanh, do đó nợ quá hạn cũng tập trung phần lớn ở thành phần này, nên tỷ lệ nợ quá hạn ở thành phần kinh tế quốc doanh lớn hơn rất nhiều so với thành phần kinh tế ngoài quốc doanh.
Cũng qua biểu ta thấy, nợ xấu ( bao gồm nợ dưới tiêu chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn) của chi nhánh năm 2007 đã được cải thiện rõ rệt, năm 2006 nợ xấu ở mức 170,1 tỷ đồng, năm 2007 xét về con số tuyệt đối đã giảm 77,819 tỷ đồng. Có được kết quả như vậy là do chi nhánh đã xác định nhiệm vụ trọng tâm trong năm 2007 là công việc giảm nợ xấu và thu hồi nợ đã xử lý rủi ro.
Vì vậy, chi nhánh đã quyết liệt bằng các biện pháp như phân loại khách hàng, phối kết hợp chặt chẽ giữa các phòng khách hàng và phòng quản lý nợ có vấn đề để áp dụng các biện pháp thu nợ phù hợp với từng đối tượng khách hàng như bám sát tình hình hoạt động của các đơn vị, các nguồn tiền về để kịp thời thu nợ, khởi kiện đối với các khách hàng chây ỳ, phối hợp với đơn vị tìm cách bán tài sản thế chấp hoặc làm việc với các sở, ban ngành của thành phố, các tổng công ty để nhờ hỗ trợ trong thu nợ. Nhờ những biện pháp tích cực, trong năm chi nhánh đã thu được 41,366 tỷ đồng nợ đã xử lý rủi ro. Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh vẫn chiếm tỷ lệ cao so với tổng dư nợ ( 7,7%), trong đó có 3,8% đang trong giai đoạn thử thách. Điều này làm ảnh hưởng rất lớn tới chất lượng tín dụng của chi nhánh.
2.2.4 Thực trạng các hình thức tín dụng khác
Bên cạnh hoạt động cho vay, hoạt động bảo lãnh cũng là một trong những thế mạnh của NHCT Đống Đa. Trong thời gian qua chi nhánh vẫn tiếp tục phát triển và đa dạng hoá các nghiệp vụ bảo lãnh như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh bảo hành. Kết quả là năm 2005 đánh dấu mức tăng