CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN TÌNH HÌNH NGHIÊN CỨU VÀ MỘT SỐ VẤN ĐỀ LÝ LUẬN VỀ CHO VAY XUẤT KHẨU CỦA NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng xuất khẩu của NHPT
Tín dụng xuất khẩu của Nhà nước đóng một vai trò quan trọng trong trao đổi thương mại quốc tế, là một công cụ cơ bản của chính sách thương mại quốc gia, nhưng nếu được cấp phát một cách thiếu điều tiết, thiếu hài hòa thì sẽ tạo ra những tác động làm sai lệch cạnh tranh trên thị trường. Chính vì vậy, các Hiệp định quốc tế ra đời nhằm khắc phục điểm hạn chế của TDXK của Nhà nước, tránh những xung
đột không cần thiết đồng thời thiết lập một sân chơi bình đẳng trong cạnh tranh.
Ngoài các nước thuộc liên minh Châu Âu, khuôn khổ pháp lý quốc tế áp dụng cho tín dụng xuất khẩu chủ yếu bao gồm các Quy định của WTO nhấn mạnh đến khía cạnh trợ cấp và các quy định của Tổ chức hợp tác và phát triển kinh tế OECD nhấn mạnh đến mục tiêu đảm bảo cạnh tranh bình đẳng. Hai nhóm quy định của hai tổ chức này là tương thích với nhau. Ngoài các quy định thuần tuý pháp lý nêu trên, còn phải kể đến các quy định khác có giá trị pháp lý thấp hơn được xây dựng trong khuôn khổ Liên minh Bern. Liên minh này có quy chế là một hiệp hội không có thẩm quyền ban hành quy định, chủ yếu là nơi để các thành viên thường xuyên gặp gỡ, trao đổi kinh nghiệm và cam kết tuân thủ các nguyên tắc hoạt động chung.
* Hiệp định về tín dụng xuất khẩu của OECD
Hiệp định được áp dụng vào tháng 4/1978, đó là sự thoả thuận không chính thức giữa những thành viên tham dự và đây không phải là luật chính thức của OECD. Đây là Hiệp định đạt được giữa các quốc gia thuộc khối OECD với mục tiêu tạo ra một khuôn khổ chung để đảm bảo cho việc thực hiện một cách có trật tự các hoạt động tín dụng xuất khẩu chính thức, qua đó thúc đẩy một sân chơi bình đẳng đối với hoạt động hỗ trợ chính thức giữa các thành viên tham gia. Khi tham gia Hiệp định này, các quốc gia thành viên phải tuân thủ một số nguyên tắc tài chính cơ bản sau: Về lãi suất cho vay: phải đảm bảo nguyên tắc lãi suất thị trường;
Về mức vốn cho vay: chỉ cho vay tố đa 85% giá trị hợp đồng xuất khẩu; Về thời hạn trả nợ: thời hạn trả nợ được xác định theo nhóm quốc gia hoặc nhóm mặt hàng.
* Hiệp định của WTO về trợ cấp và các biện pháp đối kháng (ASCM)
- Định nghĩa về trợ cấp: Một trợ cấp được cho là có thật nếu có đóng góp về mặt tài chính của Chính phủ hay bất cứ cơ quan Nhà nước nào (chuyển giao vốn trực tiếp, chuyển giao vốn hoặc nghĩa vụ nợ trực tiếp có tiềm năng xảy ra, trợ cấp qua thuế, cung cấp các hàng hoá hoặc dịch vụ,v.v…) hoặc bất kỳ hình thức trợ cấp thu nhập hay trợ cấp giá nào theo tinh thần của Điều 16 của Hiệp định về GATT năm 1994 (mục trợ cấp), dẫn đến việc xuất hiện các lợi ích được ban tặng từ hành động đó. Như vậy, nếu việc trợ cấp không mang tính cụ thể (trợ cấp chung cho cả nền kinh tế) thì hành động đó không chịu sự điều chỉnh của Hiệp định SCM.
- Ba loại trợ cấp:
+ Những trợ cấp bị cấm gồm: Trợ cấp xuất khẩu tuỳ thuộc vào (trên thực tế hoặc hợp pháp) kết quả hoạt động xuất khẩu và trợ cấp trong nước: tuỳ thuộc vào mức độ sử dụng hàng hoá trong nước so với hàng hoá nhập khẩu.
+ Những trợ cấp có thể bị kiện: là hình thức trợ cấp làm tổn thương ngành sản xuất trong nước của một nước thành viên khác, làm mất hoặc làm tổn hại đến lợi ích, làm thiệt hại nghiêm trọng lợi ích của một nước thành viên khác. Loại trợ cấp này có thể dẫn đến hành động trả đủa của các bên chịu thiệt hại vì hành động trợ cấp.
+ Trợ cấp không bị kiện: Là những hình thức trợ cấp không cụ thể hoặc những hình thức trợ cấp cụ thể liên quan đến: Hỗ trợ hoạt động nghiên cứu ngành và hoạt động triển khai trong giai đoạn tiền cạnh tranh; Hỗ trợ những vùng khó khăn; Hỗ trợ việc cải thiện cơ sở vật chất hiện có để đáp ứng được những yêu cầu mới về môi trường nêu trong các luật/các quy định.
- Một số ngoại lệ của Hiệp định SCM:
Nếu một thành viên của WTO tham gia một điều ước quốc tế về tín dụng xuất khẩu chính thức, hoặc trên thực tế nếu một thành viên áp dụng các quy định về lãi suất của điều ước quốc tế phù hợp, thì hoạt động cung cấp tín dụng xuất khẩu phù hợp với quy định của điều ước quốc tế đó sẽ không được coi là một hình thức trợ cấp bị cấm. Đây chính là cơ sở pháp lý cơ bản cho các hoạt động tín dụng xuất khẩu của các nước OECD.
* Liên minh Berne (Liên minh quốc tế của các nhà bảo hiểm tín dụng và đầu tư).
Rất nhiều các tổ chức tín dụng xuất khẩu đã liên kết với nhau thông qua liên minh này, liên minh Berne được thành lập từ năm 1934 với 90 thành viên. Một trong những mục đích chính của Liên minh là đạt được sự chấp thuận của thế giới về những quy tắc đúng đắn của bảo hiểm xuất khẩu và sự thiết lập, duy trì các quy tắc trong tín dụng thương mại quốc tế. Điều này được thực hiện trong nhiều năm thông qua sự đàm phán và thoả thuận liên quan tới các điều khoản hoàn trả, yêu cầu về báo cáo và thông tin trao đổi. Các thoả thuận chung của liên minh gồm 7 lĩnh vực về hàng hoá và dịch vụ, trong đó liên quan tới: Thời điểm nhận nợ; Thời hạn tín
dụng; Phương thức trả bằng tiền mặt; Phương thức thanh toán dần. Đối với hàng hoá nông nghiệp hoặc hàng hoá thiết yếu không có sự phân loại và đề cập tới trong phần “hàng tiêu dùng”. Thời hạn tối đa của tín dụng được quy định trong phần này là 06 tháng (không có yêu cầu nào đối với việc trả dần hoặc trả bằng tiền mặt).
1.3.2. Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TDXK thuộc về NHPT:
- Khả năng đáp ứng của NHPT về cơ sở vâ ̣t chất , nguồn vốn trong vi ệc thực hiê ̣n các nghiê ̣p vu ̣ TDXK . Đây là nhân tố rất quan trọng bởi nó tác động trực tiếp đến ổn đi ̣nh đảm bảo phu ̣c vu ̣ nhu cầu và sự tăng trưởng bền vững
- Các nhân tố quy định về hồ sơ , thủ tục và điều kiện vay vốn tại NHPT có ảnh hưởng không nhỏ đến khả năng cho vay tín dụng xuất khẩu.
- Mạng lưới thông tin, thu thập và xử lý thông tin về nhà xuất khẩu , nhà nhập khẩu, thị trường, mă ̣t hàng xuất khẩu, những biến đô ̣ng về chính tri ̣, xã hội của nước nhà nhập khẩu....
- Số lượng và chất lượng nguồn nhân lực thực hiê ̣n các nghiê ̣p vu ̣ TDXK.
1.3.3. Nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động TDXK từ bên ngoài NHPT:
- Nhu cầu vay vốn của khách hàng
Trong những giai đoạn phát triển khác nhau của nền kinh tế, nhu cầu được tài trợ xuất khẩu của các doanh nghiệp sẽ dưới nhiều hình thức khác nhau, phù hợp với yêu cầu của hoạt động sản xuất, thương mại và đầu tư. Theo đó, các loại hình nghiệp vụ của hoạt động tín dụng cũng sẽ được bổ sung, ý thức trả nợ và khả năng tài chính của doanh nghiệp được tài trợ tăng lên thì chất lượng tín dụng cũng được cải thiện tương ứng. Đây là mô ̣t nhân tố tác đô ̣ng dễ nhâ ̣n thấy vì bất cứ ngân hàng nào muốn phát tri ển cho vay cũng đều phu ̣ thuô ̣c vào nhu cầu vay vốn của khách hàng. Bởi vì khi khách hàng không có nhu cầu vay thì dù ngân hàng có muốn đ ẩy nhanh cho vay đi chăng nữa sẽ cũng không có hiê ̣u quả.
- Tình hình tà i chính của khách hàng và hiê ̣u quả của phương án s ản xuất kinh doanh.
Đã là tín dụng xuất khẩu của Nhà nước thì nhân tố đặt lên hàng đầu phải là thuộc đối tượng. Do vậy, tính hiệu quả của phương án và năng lực tài chính của
Khách hàng lại là yếu tố quan trọng thứ hai. Bởi lẽ tính hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh luôn được cân nhắc ở hai khía cạnh hiệu quả về mặt xã hội và kinh tế. Một phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả sẽ giúp NHPT thu hồi nợ tránh thất thoát vốn của Nhà nướ c. Một Khách hàng có tình hình tài chính không phải là tốt song phương án sản xuất kinh doanh lại mang lại hiệu quả lớn về mặt xã hội hay kinh tế thì NHPT có thể xem xét để đưa ra quyết định cho vay.
- Đặc điểm kinh tế - chính trị - xã hội và nguồn lực xuất khẩu
Môi trường và rủi ro kinh doanh của các quốc gia là khác nhau nên yêu cầu cho mỗi loại hình tín dụng xuất khẩu cũng khác nhau . Đây là những tố khách quan ảnh hưởng trực tiếp đến mở rô ̣ng TDXK. Nếu tình hình kinh tế phát triển, chính trị - xã hội ổn định và nguồn lực xuất khẩu của địa phương dồi dào thì Ngân hàng có khả năng mở rộng tín dụng xuất khẩu , nếu nền kinh tế trì trê ̣ , chính trị - xã hội không ổn đi ̣nh, đă ̣c biê ̣t nguồn lực xuất khẩu không có hoă ̣c ha ̣n chế thì dù có nỗ lực đến mấy Ngân hàng cũng khó có thể mở rộng hoạt động được .
- Tình hình kinh tế chính trị xã hội của các nước nhập khẩu:
Nếu tình h ình kinh tế phát triển , chính trị - xã hội ổn định nhu c ầu về hàng hóa tại các nước nhập khẩu sẽ ổn định ngược lại nếu nền kinh tế trì trê ̣ hay b ị suy thoái, chính trị - xã hội không ổn định ảnh hưởng lớn khả năng xuất khẩu hàng hóa của Khách hàng vay vốn.