CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ HUY ĐỘNG VỐN CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2. NGUỒN VỐN VÀ HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.2.2. Huy động vốn tại NHTM
1.2.2.2. Các hình thức huy động vốn tại ngân hàng thương mại
Nguồn vốn huy động chiếm phần lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM, ngân hàng cho vay chủ yếu từ nguồn vốn này. Vì thế, công tác huy động vốn luôn đƣợc chú trọng, NHTM có các hình thức huy động sau: tiền gửi thanh toán, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và phát hành giấy tờ có giá.
Tiền gửi thanh toán
Theo luật các TCTD Việt Nam năm 2010: “Tài khoản thanh toán là tài khoản tiền gửi không kỳ hạn của khách hàng mở tại ngân hàng để sử dụng các dịch vụ thanh toán do ngân hàng cung ứng”.
Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà người gửi tiền được sử dụng một cách chủ động và linh hoạt theo nhu cầu của mình. Mục đích gửi khoản tiền vào ngân hàng không phải để hưởng lãi mà là nhằm sử dụng các tiện ích do ngân hàng cung cấp như thanh toán hộ, chi trả hộ, thu hộ. Ngân hàng thương mại buộc các
khách hàng nếu muốn đƣợc ngân hàng cung cấp các dịch vụ thì cần phải ký quỹ một lƣợng tiền tối thiểu.
Nguồn vốn này có đặc điểm là tính ổn định thấp, thời gian sử dụng ngắn phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời vụ và ngân hàng phải chủ động trả cho khách hàng bất cứ lúc nào nhƣng ngƣợc lại chi phí huy động của nguồn vốn này rất thấp. Biến động của tiền gửi thanh toán phụ thuộc vào chu kỳ sản xuất kinh doanh, thời vụ, hoặc địa bàn hoạt động của ngân hàng. Khi sử dụng nguồn vốn tiền gửi thanh toán ngân hàng phải thận trọng nếu không rủi ro chi trả sẽ xảy ra, điều này có thể làm giảm uy tín của ngân hàng, hoặc phải tốn chi phí để đi vay.
Để huy động đƣợc nguồn tiền gửi thanh toán ngân hàng cần phải khuyến khích các cá nhân và Tổ chức kinh tế mở tài khoản thanh toán đồng thời cũng cần phải nâng cấp các tiện ích và dịch vụ do ngân hàng cung cấp kèm theo nhƣ: dịch vụ thẻ, dịch vụ thanh toán,…
Tiền gửi định kỳ (tiền gửi có kỳ hạn)
“Tiền gửi định kỳ là loại tiền gửi mà người gửi tiền chỉ có thể rút ra khi đáo hạn, tuy nhiên trong trường hợp bình thường các ngân hàng vẫn cho khách hàng rút tiền trước hạn với điều kiện chỉ được hưởng lãi theo lãi suất không kỳ hạn”.
(Nguyễn Đăng Dờn và cộng sự, 2009)
Khác với tiền gửi thanh toán, tiền gửi định kỳ có chi phí sử dụng vốn khá cao do người gửi tiền có kỳ hạn chủ yếu nhằm vào mục đích hưởng lãi. Do đó, đối với loại tiền gửi này, lãi suất là một công cụ hấp dẫn đƣợc sử dụng để gia tăng, thu hút nguồn vốn này.
Tiền gửi có kỳ hạn có tính ổn định cao, do đó các NHTM có thể sử dụng một cách chủ động để cho vay. Do đó, NHTM luôn chú trọng việc nâng cao tỷ trọng của loại tiền gửi này trong cơ cấu tổng nguồn vốn.
Tiền gửi tiết kiệm
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền do dân cƣ gửi vào ngân hàng với mục đích an toàn và sinh lợi đây thường là khoản tiền gửi có tỷ trọng cao nhất trong tổng số tiền gửi của ngân hàng và có tính ổn định cao nhất. Đây là nguồn tiền tạm thời nhàn
rỗi chưa sử dụng của dân cư, mục đích của người gửi tiền là nhằm hưởng lãi suất do đó yếu tố được người gửi quan tâm nhất là lãi suất.
Lãi suất chi trả cho người gửi tiết kiệm bao giờ cũng là cao nhất chính vì vậy huy động nguồn vốn này sẽ có chi phí huy động lớn nhất. Để huy động đƣợc nguồn vốn này, ngân hàng cần chú ý tới nhu cầu tiết kiệm từ dân cƣ, lƣợng tiền gửi phụ thuộc vào thu nhập của dân cư, vào xu hướng tiêu dùng, tiết kiệm, các đặc tính về văn hóa, xã hội. Muốn huy động nguồn tiền gửi tiết kiệm ngân hàng cần phải chú ý mạng lưới huy động, cung cấp các hình thức huy động đa dạng và lãi suất cạnh tranh.
Nhƣ vậy, để huy động đƣợc nguồn tiền gửi có kỳ hạn, ngân hàng cần phải nghiên cứu đặc điểm thị trường nguồn tiền để có biện pháp quản lý và sử dụng thích ứng. Tiền gửi tiết kiệm bao gồm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn và tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn.
+ Tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn
Đây là sản phẩm giúp khách hàng tích lũy dần những khoản tiền nhỏ đáp ứng một khoản chi tiêu nào đó trong tương lai mà vẫn hưởng lãi. Đối với loại tiền gửi này, khách hàng có thể gửi vào và rút ra bất cứ lúc theo nhu cầu sử dụng. Dù vậy, khác với tiền gửi không kỳ hạn, khách hàng không đƣợc sử dụng tài khoản tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn vào mục đích thanh toán. Do đó, chi phí của ngân hàng thấp, nên ngân hàng có thể trả lãi cho khách hàng này. Tuy nhiên , tương tự với loại tiền gửi không kỳ hạn, tính chất của loại tiền gửi này không ổn định nên có lãi suất tương đối thấp.
+ Tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn
Là loại tiền gửi mà người gửi tiền thoả thuận với ngân hàng về kỳ hạn và lãi suất. Khách hàng đƣợc rút tiền khi duy trì đúng kỳ hạn hoặc theo thoả thuận giữa khách hàng và ngân hàng. Do đó, đây là một nguồn vốn tương đối ổn định. Mục đích chính của người tham gia gửi tiết kiệm có kỳ hạn chính là lợi tức. Do đó, lãi suất càng cao thì càng hấp dẫn đối với đối tƣợng khách hàng này.
Loại tiền gửi này có nhiều kỳ hạn khác nhau và nhiều mức lãi suất tương ứng với kỳ hạn gửi.
Giấy tờ có giá
Giấy tờ có giá là chứng nhận của ngân hàng phát hành để huy động vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả một khoản tiền trong một thời hạn nhất định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa ngân hàng và khách hàng.
Căn cứ vào thời hạn, giấy tờ có giá bao gồm :
Giấy tờ có giá ngắn hạn: là giấy tờ có giá có thời hạn dưới 12 tháng như kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu, các giấy tờ ngắn hạn khác.
Giấy tờ có giá dài hạn: là giấy tờ có giá có thời hạn từ 12 tháng trở lên bao gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài hạn và các giấy tờ có giá dài hạn khác.
Căn cứ vào phương thức trả lãi giấy tờ có giá bao gồm:
Giấy tờ có giá trả lãi trước: là giấy tờ có giá ngân hàng trả lãi ngay khi phát hành, khi đáo hạn chỉ còn thanh toán mệnh giá.
Giấy tờ có giá trả lãi một lần khi đến hạn thanh toán: là các giấy tờ có giá ngân hàng phát hành chỉ thanh toán khi đáo hạn cùng mệnh giá.
Giấy tờ có giá trả lãi theo định kỳ: là các giấy tờ có giá ngân hàng phát hành căn cứ vào phiếu trả lãi theo định kỳ 6 tháng hoặc 1 năm đối với các giấy tờ có giá dài hạn.
Giấy tờ có giá là một phương pháp huy động vốn hữu hiệu của các ngân hàng. Đây là nguồn vốn huy động ổn định nhất của ngân hàng bởi lẽ ngân hàng chỉ trả gốc cho khách hàng khi đến ngày đáo hạn. Lãi suất của loại tiền gửi này cũng tương đối cao. Tuy nhiên, tiền gửi này không được tái tục như tiền gửi có kỳ hạn.
Do đó, người gửi tiền có thể xin chiết khấu để nhận tiền trước khi có nhu cầu sử dụng vốn.