PHẦN 2........................................................................................................... 21 NỘI DUNG TRIỂN KHAI VÀ CÁC KẾT QUẢ THỰC HIỆN ĐỀ ÁN PHÁT TRIỂN DỊCH VỤ NGÂN HÀNG ĐIỆN TỬ DÀNH CHO KHÁCH HÀNG
2.1.3. Kết quả hoạt động kinh của Ngân hàng Thương mại Cổ phần Quân đội - Chi nhánh Bắc Giang giai đoạn 2021 – 2023
2.1.3.1 Kết quả thực hiện hoạt động huy động vốn
Công tác huy động vốn luôn là một trong những hoạt động rất quan trọng, quyết định đến hiệu quả kinh doanh của các ngân hàng. Ngân hàng càng có uy tín tốt thì khả năng huy động vốn càng cao và rủi ro càng thấp. Vì vậy, những ngân hàng có uy tín tốt thường đưa ra mức lãi suất huy động thấp hơn so với mức lãi suất huy động của các ngân hàng có uy tín kém hơn, vừa giảm bớt chi phí vốn đầu vào, vừa tạo tiền đề cho giá bán vốn đầu ra. Hoạt động huy động vốn là cơ sở để ngân hàng thực hiện việc cấp tín dụng cho khách hàng cũng như các hoạt động khác. Với các chính sách hợp lý, sản phẩm tiền gửi đa dạng và có nhiều tiện ích cùng với lợi thế có được từ uy tín thương hiệu của MB, mặc dù thành lập muộn và quy mô vẫn chưa xứng với tiềm năng địa bàn nhưng lượng vốn mà MB Bắc Giang huy động được từ năm 2021 đến nay luôn đạt kết quả tốt và có sự tăng trưởng qua các năm.
Trong những năm qua, chi nhánh phải đối mặt với một số khó khăn trong công tác huy động vốn như: Điểm giao dịch còn hạn chế so với các đối thủ cạnh tranh; Lãi
26
suất so với nhóm ngân hàng TMCP còn thấp hơn; So với nhóm ngân hàng quốc doanh thì kỳ hạn trên 06 tháng của MB đểu thấp hơn. Song chi nhánh luôn nỗ lực và hoàn thành mức huy động vốn. Nguồn vốn huy động của Chi nhánh năm 2021 ở mức 1.859 tỷ đồng, tới năm 2022 đã tăng lên mức 2.728 tỷ đồng, tăng trưởng 46,75%. Dù Chi nhánh phải đối mặt với những khó khăn do đại dịch Covid19 nhưng nửa cuối năm 2022 dịch bệnh đã được kiểm soát, lãi suất huy động tăng đã khuyến khích khách hàng gửi tiền. Trong năm 2023, tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh tăng lên mức 4.114 tỷ đồng, tăng trưởng với tốc độ cao hơn năm trước lên tới 50,81%.
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn tại MB Chi nhánh Bắc Giang ĐVT: Tỷ đồng; %
Chỉ tiêu Năm
2021
Năm 2022
Năm 2023
Chênh 2022/2021lệch
Chênh lệch 2023//2022
+/- % +/- %
Nguồn vốn huy động 1.859 2.728 4.114 869 46,75 1.386 50,81 Theo loại tiền
Việt Nam đồng 1.825 2.677 4.091 852 46,68 1.414 52,82
Ngoại tệ (quy VND) 34 51 23 17 50,00 -28 -54,90
Theo đối tượng gửi tiền
Tổ chức kinh tế 328 512 522 184 56,10 10 1,95
Tiền gửi dân cư 1.531 2.216 3.592 3.592 234,62 1.376 62,09 Theo kỳ hạn
Ngắn hạn 975 2.615 3.871 1.640 168,21 1.256 48,03
Trung, dài hạn 218 113 243 -105 -48,17 130 115,0
4
(Nguồn: MB Bắc Giang) Như vậy, quy mô nguồn vốn huy động của Chi nhánh các năm qua đang ngày càng tăng. Tốc độ tăng trưởng chưa ổn định, tỷ lệ hoàn thành kế hoạch huy động vốn đều khá cao.
Về cơ cấu huy động vốn theo loại tiền thì huy động vốn bằng nội tệ của Chi nhánh chiếm tỷ trọng lớn và chủ yếu. Quy mô huy động vốn bằng nội tệ các năm của Chi nhánh tăng trưởng khá, đặc biệt trong năm 2022 khi lãi suất huy động vốn tăng. Với nhiều chính
sách sát sao, tăng cường phát triển khách hàng mới nên huy động vốn nội tệ cũng tiếp tục tăng mạnh trong năm 2023 ngay cả khi lãi suất điều chỉnh giảm. Trong khi đó, huy động vốn bằng ngoại tệ của Chi nhánh ở quy mô nhỏ, bị sụt giảm trong năm 2023.
27
Về cơ cấu theo đối tượng gửi tiền, huy động vốn từ dân cư chiếm tỷ trọng lớn hơn huy động từ tổ chức kinh tế. Huy động vốn từ tổ chức kinh tế năm và 2023 cũng đều tăng so với năm trước. Các doanh nghiệp trên địa bản tỉnh gặp những khó khăn nhất định do đại dịch covid nên lượng tiền gửi không lớn. Tuy nhiên, một phần cũng là do Chi nhánh không tiếp cận được với nhiều khách hàng doanh nghiệp.
Về huy động vốn theo kỳ hạn, vốn huy động chủ yếu là không kỳ hạn và ngắn hạn.
Những năm gần đây, nền kinh tế gặp những khó khăn, thử thách, lãi suất tiền gửi liên tục giảm đã làm giảm nhu cầu gửi tiền trung và dài hạn của khách hàng.
2.1.3.2 Kết quả thực hiện hoạt động cho vay
Bảng 2.2: Tình hình dư nợ tín dụng của MB Chi nhánh Bắc Giang ĐVT: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm
2021 Năm
2022 Năm
2023 Chênh lệch 2022/2021
Chênh lệch 2023//202
2
+/- % +/- %
Tổng dư nợ 2.305 2.424 3.412 119 5,16 988 40,76 Theo kỳ hạn
Dư nợ ngắn hạn 1.967 1.631 2.095 -336 -17,08 464 28,45
Dư nợ trung,dài hạn 338 793 1.31 7
455 134,62 524 66,08
Theo đối tượng khách hàng
Tổ chức 1.102 1.208 1.68
5
106 9,62 477 39,49
Cá nhân 1.203 1.216 1.72
7
13 1,08 511 42,02
Theo tài sản đảm bảo
Dư nợ có TSĐB 386 415 489 29 7,51 74 17,83
Dư nợ không có TSĐB 1.919 2.009 2.923 90 4,69 914 45,50
(Nguồn: MB Bắc Giang) Dù mới hoạt động từ năm 2014 nhưng Chi nhánh được thừa hưởng thương hiệu
của MB, đã tạo dựng được hình ảnh trên thị trường nên dư nợ tín dụng qua các năm đều có sự tăng trưởng. Từ năm 2016, MB Bắc Giang đã dẫn đầu khối Ngân hàng cổ phần tại địa bàn tỉnh Bắc Giang về dư nợ và đã xây dựng được hình ảnh tốt trong cộng đồng doanh nghiệp và dân cư trên địa bàn. MB Bắc Giang đã được một số ngân hàng quốc doanh xác định là đối thủ cạnh tranh một số sản phẩm KHCN và SME. Chi nhánh đã nhận được rất nhiều sự quan tâm và hỗ trợ từ HO, lãnh đạo vùng. Bên cạnh đó, chính sách lãi suất cạnh tranh của MB thông qua các gói ưu đãi được triển
28
khai thường xuyên nên dư nợ tín dụng ngày càng cải thiện.
Tuy nhiên, do tình hình kinh tế khó khăn trong năm 2021, 2022, nhu cầu vay vốn của khách hàng trên địa bàn giảm, đồng thời do cạnh tranh trên thị trường ngày càng gay gắt đã khiến dư nợ chỉ tăng nhẹ trong năm 2022. Trong năm 2022, dư nợ tín dụng của Chi nhánh đạt 2.305 tỷ đồng, tăng trưởng chỉ 5,16%, tương ứng với 119 tỷ đồng. Tới năm 2023, tăng trưởng kinh tế trên địa bàn đạt nhiều thành tựu tạo điều kiện để Chi nhánh đạt mức tăng trưởng dư nợ khả quan hơn. Tính đến cuối năm 2023, dư nợ đã tăng lên 3.412 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng 40,76%.
Theo kỳ hạn, dư nợ tín dụng tập trung ở kỳ hạn ngắn hạn. Khách hàng tổ chức của Chi nhánh chủ yếu là doanh nghiệp SME nên có nhu cầu vay vốn đáp ứng, bổ sung vốn lưu động là chủ yếu. Dư nợ ngắn hạn cũng liên tục gia tăng trong các năm.
Trong cơ cấu dư nợ của chi nhánh theo đối tượng, dư nợ tín dụng của chi nhánh chủ yếu là dư nợ đối với khách hàng tổ chức. Mặc dù vậy, các năm qua, dư nợ cho vay KHCN tăng trưởng nhanh hơn nên tỷ trọng được cải thiện. Tình hình kinh tế khó khăn nên nhu cầu vay vốn của khách hàng tổ chức giảm, dẫn tới tốc độ tăng trưởng dư nợ khách hàng tổ chức cũng chỉ ở mức thấp trong năm 2022. Năm 2023, tốc độ tăng trưởng dư nợ khách hàng tổ chức được cải thiện lên mức 39,49% nhưng vẫn tăng chậm hơn dư nợ cho KHCN. Dư nợ KHCN của Chi nhánh tăng từ 1.203 tỷ đồng năm 2021 lên 1.727 tỷ đồng trong năm 2023.
Theo tài sản đảm bảo, dư nợ cho vay của Chi nhánh chủ yếu là cho vay có tài sản đảm bảo.
Chất lượng tín dụng là chỉ tiêu quan trọng nhằm đánh giá hiệu quả kinh doanh của Chi nhánh và được thể hiện thông qua chỉ tiêu tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu. Tuy nhiên, tình hình nợ xấu đã diễn biến bất thường trong năm 2021 và 2022. Tính đến 31/12/2022, dư nợ xấu của chi nhánh là 190 tỷ đồng, tập trung vào các khách hàng (10 khách hàng doanh nghiệp và 20 KHCN). Nguyên nhân phát sinh nợ xấu là do khách hàng có nợ liên đới tại SHB Bắc Ninh do thi công đường Quốc lộ 3 không được thanh toán, khách hàng hiện đang thi công Quốc lộ 1A cũng bị chậm thanh toán, hiện khách hàng quá hạn tại MB hoặc do khách hàng không thu được công nợ từ đối tác dẫn đến quá hạn gốc và lãi tại MB.
Phát sinh nợ quá hạn chủ yếu là do một số khách hàng quá hạn nộp gốc lãi định kỳ và một số khách hàng mặc dù không quá hạn tại MB tuy nhiên lại bị quá hạn
29
do phân loại nhóm nợ liên đới của TCTD khác
Do tình hình kinh doanh vận tải của khách hàng gặp khó khăn, chi nhánh đã chủ động làm việc với khách hàng để yêu cầu bán tài sản, thanh lý nợ cho MB. Nhóm Khách hàng quân nhân hay phát sinh nợ xấu đều được chi nhánh làm việc với đơn vị, xuất trình cam kết của thủ trưởng đơn vị ký bảo lãnh cho vay nên giảm dần nợ xấu nhóm quân nhân.
ĐVT: %
Hình
2.2: Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại MB Chi nhánh Bắc Giang (Nguồn: MB Bắc Giang) Tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu tại MB Chi nhánh Bắc Giang cũng ở mức cao, rất cao trong năm 2021 và 2022. Điều này đặt ra yêu cầu Chi nhánh phải tăng cường xử lý các khoản nợ xấu một cách nghiêm túc. Theo hướng dẫn và nhờ sự hỗ trợ của Hội sở, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn của Chi nhánh đã giảm về mức thấp trong năm 2023.
2.1.3.3 Kết quả thực hiện hoạt động dịch vụ ngân hàng
Tình hình kinh doanh dịch vụ của Chi nhánh các năm qua đang có những dấu hiệu tăng trưởng.
Chi nhánh đã cung cấp các dịch vụ ngân hàng khá đa dạng từ bảo lãnh, thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ, thu chi hộ Viettel, kiều hối, thẻ và thanh toán. Trong đó, dịch vụ thanh toán quốc tế, thanh toán trong nước, thẻ, NHĐT và kinh doanh ngoại tệ, tài trợ thương mại là các dịch vụ ngân hàng quan trọng, mang lại doanh số giao dịch chủ yếu.
30
Bảng 2.3: Doanh số các dịch vụ ngân hàng của MB Chi nhánh Bắc Giang đvt: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2021 2022 2023
Dịch vụ thanh toán 4.458 3.982 4.254
Kinh doanh ngoại hối 2.895 1.484 2.054
Tài trợ thương mại 814 521 682
Dịch vụ thẻ và Ngân hàng điện tử 18.924 25.140 28.475
(Nguồn: MB Bắc Giang) Dịch vụ thanh toán của Chi nhánh các năm qua đã thu hút được nhiều khách hàng truyền thống sử dụng, đặc biệt là dịch vụ TTQT. Nguồn thu TTQT đến từ rất nhiều khách hàng CIB và MID Corp như: Công ty CP XNK Bắc Giang, Công ty TNHH Vina Solar Technology, Công ty TNHH Vina Cell Technology, Công ty TNHH T.T.B Việt Nam MFG, Công ty TNHH Long Hà, Công ty TNHH Allesun New Energy Việt Nam,… Tuy nhiên, do tình hình kinh tế, đặc biệt là xuất nhập khẩu gặp khó khăn do dịch bệnh covid19 nên chuỗi cung ứng toàn cầu bị đứt gãy đã làm cho doanh số dịch vụ thanh toán của Chi nhánh giảm mạnh trong năm 2022.. Những tháng cuối năm, tình hình kinh tế, xã hội đã dần ổn định nên hoạt động xuất nhập khẩu có sự khởi sắc. Nhờ vậy, doanh số dịch vụ thanh toán của Chi nhánh tăng trở lại mặc dù mức quy mô vẫn còn thấp hơn giai đoạn trước. Ngoài ra, dịch bệnh đã khiến cho thanh toán không dùng tiền mặt phát triển nhanh hơn, các dịch vụ thanh toán trong nước cũng nhờ vậy được mở rộng.
Kinh doanh ngoại hối cũng là mảng dịch vụ mà Chi nhánh có nhiều khách hàng truyền thống. Hoạt động kinh doanh ngoại tệ của chi nhánh chủ yếu phát sinh là chủ yếu từ các Công ty May xuất khẩu, gỗ ép xuất khẩu. Tuy nhiên, cũng tương tự như các dịch vụ thanh toán quốc tế hay tài trợ thương mại, tình hình kinh tế khó khăn vì dịch bệnh đã khiến doanh số kinh doanh ngoại hối của Chi nhánh giảm trong năm 2022 và tăng nhẹ trở lại trong năm 2023.
2.1.3.4 Kết quả kinh doanh
MB Bắc Giang luôn có những bước đi đúng đắn trong chiến lược phát triển hoạt động kinh doanh nên kết quả kinh doanh ngày càng tăng trưởng. Về thu nhập: các năm qua, thu nhập của Chi nhánh đang có đà tăng trưởng tốt. Tổng thu nhập của Chi nhánh đang có xu hướng gia tăng do dư nợ tín dụng và thu thuần từ dịch vụ tăng.
31
Bảng 2.4. Kết quả kinh doanh của MB Bắc Giang
đvt: tỷ đồng
Chỉ tiêu 2021 2022 2023
Tổng thu nhập thuần 65,28 69,67 71,24
- Thu nhập lãi thuần 52,04 55,03 53,7
- Thu nhập ngoài lãi 13,24 14,64 17,54
Tổng chi phí 44,14 46,08 46,91
Lợi nhuận trước thuế 21,14 23,59 24,33
(Nguồn: MB Bắc Giang) Tuy thu nhập của Chi nhánh tăng trưởng khá nhưng tốc độ tăng trưởng thu nhập của Chi nhánh chưa cao. Năm 2021, 2022, tình hình kinh doanh của Chi nhánh gặp nhiều
khó khăn nên hầu hết các chỉ tiêu thu nhập của Chi nhánh chưa đạt được kế hoạch đặt ra.
Đặc biệt, hoạt động dịch vụ trong năm này cách xa mục tiêu kế hoạch khá nhiều mặc dù thu nhập thuần từ kinh doanh dịch vụ của Chi nhánh tăng. Nếu như năm 2021, thu dịch vụ của Chi nhánh mới đạt mức 13,24 tỷ đồng thì tới năm 2022 đã đạt mức 14,64 tỷ đồng và năm 2023 tăng trưởng lên mức 17,54 tỷ đồng. Có thể nhận thấy, giống như thực trạng chung của các NHTM hiện nay thì thu nhập của MB Bắc Giang hiện nay chủ yếu tới từ hoạt động tín dụng (huy động và cho vay).
Chi phí qua các năm của Chi nhánh đều tăng khá do quy mô kinh doanh của Chi nhánh ngày càng tăng. Tuy nhiên mức tăng chi phí đã thấp hơn thu nhập, do đó lợi nhuận trước thuế của Chi nhánh ngày càng mở rộng.
Chi dự phòng của Chi nhánh các năm qua đang có xu hướng tăng giảm không đều.
Chi phí này phụ thuộc lớn vào kết quả phân loại nợ của Chi nhánh. Nợ quá hạn và nợ xấu tăng lên trong năm 2022 đã làm tăng chi phí dự phòng. Tuy nhiên, chất lượng tín dụng được cải thiện nên chi phí dự phòng giảm trong năm 2023.
Trong khi đó, các khoản chi hoạt động của Chi nhánh các năm qua tương đối ổn định. Trong tổng chi phí hoạt động thì chi nhân viên chiếm tỷ trọng lớn và chủ yếu. Các khoản chi cho nhân viên có xu hướng tăng do quy mô kinh doanh (huy động vốn, dư nợ, thu dịch vụ) của Chi nhánh đang có xu hướng gia tăng. Các khoản chi khác như chi tài sản, chi quản lý công vụ không biến động nhiều. Chi phí marketing của Chi nhánh các năm qua tăng lên do tình hình cạnh tranh ngày càng gay gắt h.