MỘT SO GIẢI PHÁP HOÀN THIEN CONG TÁC THẢM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TU TẠI NGAN HÀNG THUONG MẠI CO PHAN PHƯƠNG ĐÔNG

BIEU BO THỊ PHAN TIÊU THU ONG NHỰA MIEN BAC

CHUONG 2: GIAI PHAP HOAN THIEN CONG TAC THAM DINH DU AN DAU TU TẠI NGAN HANG THUONG MAI CO PHAN PHƯƠNG DONG

2. MỘT SO GIẢI PHÁP HOÀN THIEN CONG TÁC THẢM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TU TẠI NGAN HÀNG THUONG MẠI CO PHAN PHƯƠNG ĐÔNG

Dựa trên việc phân tích thực trạng, những hạn chế còn tồn tại và nguyên

nhân cụ thể của từng hạn chế, tôi xin đưa ra một vài giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thâm định dự án tại ngân hàng thương mại cổ phan Phương Đông. Với mỗi thực trạng diễn ra và hạn chế còn tồn tại, tôi sẽ đưa ra những giải pháp riêng dé giải quyết

2.1. Giải pháp về con người

Xuất phát từ thực trang: Nhiều cán bộ vẫn chưa được trang bị đầy đủ kiến

thức chuyên môn để thực hiện công tác thâm định dự án, chưa tích cực chủ động trong công tác tìm kiếm thông tin. Nhiều cán bộ vẫn còn thiếu tỉnh thần trách nhiệm, cấu kết với chủ đầu tư dé chiếm dụng nguồn vốn của ngân hang

> Giải pháp:

Nhân lực là yếu tố cốt lõi trong mọi hoạt động của tô chức. Chính vì vậy, đây là yếu tố cần được chú trọng, ưu tiên hàng đầu trong doanh nghiệp. Dưới góc độ

của ngân hàng, phải có những chính sách đào tạo nhất định để nâng cao hiệu quả

nguôn nhân lực và trình độ đội ngũ cán bộ nhân viên nói chung, cán bộ ở bộ phận

SVTH:Pham Ngoc Lan Lép: Kinh tế đầu tư 54A

Chuyên đề tốt nghiệp 63 GVHD: PGS.TS.Pham Văn Hùng

thâm định và tín dụng nói riêng. Từ đó giúp cán bộ thâm định bắt kịp được với xu thế phát triển chung của nền kinh tế trong nước cũng như thế giới. Trên cơ sở đó mới có thể tạo ra một nền tảng vững chắc để phục vụ cho việc cải thiện chất lượng công tác thẩm định dự án đầu tư, nhất là đối với các dự án đầu tư lớn và kỹ thuật

phức tạp.

Trước hết, các cán bộ thẩm định cần được trang bị trình độ chuyên môn vững vàng. Cụ thể: Trong quá trình hoạt động, ngân hàng cần tích cực tổ chức các khóa đào tạo ngắn-trung và dai han, đảm bảo phù hợp với các đối tượng công nhân viên tham gia. Ngân hàng cần phải xây dựng kế hoạch cụ thể chỉ tiết để đảm bảo chất

lượng đào tạo, đảm bảo nâng cao năng lực thực tế của cán bộ thẩm định dự án đầu tư chứ không chỉ là những kết quả, những con số ghi trên báo cáo giấy tờ. Các cán

bộ ngân hàng cần chỉ đạo sát sao công tác đào tạo, đảm bảo 1 cách có hệ thống, đầu

tư đúng mức, nâng cao năng lực thâm định hiệu quả tài chính của dự án đầu tư.

Ngân hàng phải sát sao ngay từ công tác tuyển dụng, đảm bảo khâu tuyển dụng diễn ra minh bạch. nghiêm túc, không lợi dụng những mỗi quan hệ đề sắp xếp vị trí vào ngân hang. Như vậy vừa dé đảm bảo hiệu quả chất lượng nguồn nhân lực, phục vụ tốt cho các hoạt động của ngân hàng sau này, vừa đảm bảo uy tín của ngân

hàng trên thị trường

Bên cạnh do, cần tổ chức các hội thao, giải quyết các vướng mắc trong quá

trình học tập chuyên môn nghiệp vụ và xử lý công việc, khuyến khích phát huy sáng

kiến của các cán bộ ngân hàng nhằm đánh giá và thâm định dự án đầu tư một cách

hiệu quả hơn. Một trong những chính sách mà ngân hàng nên tiếp tục áp dụng để

phát huy tỉnh thần cán bộ nhân viên đó là chính sách lương thưởng. Chính sách này

nên được sử dụng một cách thường xuyên và hợp lý

Công tác kiểm tra giám sát đối với cán bộ nhân viên cũng là một phương thức không thể thiếu. Ngân hàng cần có những quy định cụ thé dé xử lý các trường hợp vi phạm nội quy, quy chế thâm định dự án dé nâng cao ý thức ky luật, tinh than trách nhiệm. Cần đưa công tác kiểm tra giám sát thành công tác cốt lõi trọng tâm trong quá trình hoạt động của ngân hàng để tránh sơ hở, sai sót đáng tiếc xảy ra trong khi thâm định dự án đầu tư : chấp nhận các dự án không khả thi hoặc bỏ qua

các dự án có hiệu quả

Trong quá trình hội nhập quốc tế, một điều không thể thiếu trong công tác

đào tạo nguồn nhân lực đó là mở rộng và nâng cao hiệu quả hợp tác quốc tế về đào

SVTH:Phạm Ngọc Lan Lớp: Kinh tế đầu tư 54A

Chuyên đề tốt nghiệp 64 GVHD: PGS.TS.Pham Văn Hing

tao nhân lực, qua đó tranh thủ tối da sự hỗ trợ về tài chính, chương trình, nội dung

đào tạo, giảng viên và phương pháp giảng dạy

2.2. Giải pháp về hệ thống trang thiết bị thẩm định

Xuất phát từ thực trang: Trong quá trình thấm định, khi đề cập đến việc

phân tích các nội dung của dự án, đặc biệt là khía cạnh tài chính, các cán bộ thâm

định đã không thể sử dụng phối kết hợp được đầy đủ tất cả các phương pháp để đánh giá dự án vì thiếu đi những trang thiết bị hiện dai, những công cụ phân tích co ban dé thực hiện

> Giải pháp:

Trong quá trình thẩm định. hệ thống trang thiết bị chính là công cụ đắc lực cho các cán bộ để làm tốt công tác thâm định. Tuy nhiên, như đã phân tích ở trên, số lượng trang thiết bị của ngân hàng vẫn chưa được đầy đủ, nguồn vốn ngân hàng bỏ ra dé đầu tư cho hệ thống này van còn hạn chế. Do vậy để đáp ứng được yêu cầu thiết yếu về trang thiết bị phục vụ cho quá trình thâm định, ngân hàng cần thực hiện

một số giải pháp cụ thé sau:

Trước hết, cần rà soát lại các trang thiết bị sẵn có, liệt kê những thiết bị còn sử dụng tốt, loại bỏ và thay thế những thiết bị không phục vụ hiệu quả cho công tác thâm định. Ngân hàng cần đầu tư một lượng kinh phí nhất định để thực hiện tốt

công tác này. Bên cạnh đó, cần phải áp dụng một hệ thống phần mềm quản lý, lưu trữ thông tin để tạo điều kiện tốt hơn, nhanh và chính xác hơn cho quá trình lưu trữ, phân loại và tìm kiếm thôngtin -

Trong quá trình thâm định việc tính toán các chỉ tiêu, ngoài sử dụng chương trình excel, ngân hàng nên có chiến lược mua sam các phần mềm hỗ trợ công tác thâm định dé việc thẩm định được tiến hành một cách nhanh chóng,kịp thời, tiết kiệm thời gian và công sức cho cán bộ thâm định

Trong quá trình hội nhập và phát triển, yêu cầu đặt ra đối với toàn bộ hệ

thống ngân hàng nói chung và OCB nói riêng là phải đầu tư một hệ thống cac thiết bị hiện đại, đổi mới, đáp ứng được những vấn đề đặt ra trong nền kinh tế hội nhập.

Chính vì vậy, ngân hàng nên xem xét trên nhiều phương diện: có thé đầu tư dé mua sắm trang thiết bị mới hoặc liên kết với các đối tác nước ngoài để tự mình nghiên cứu, chế tạo ra những công cụ hoạt động riêng hoặc kết hợp cả hai phương án trên.

Để chọn được phương án tối ưu, ngân hàng cần cân nhắc tình hình tài chính hiện tại

của mình, những lợi ích và rủi ro của từng lựa chọn một cách kỹ lưỡng

SVTH:Pham Ngọc Lan Lớp: Kinh té dau tư 54A

Chuyên dé tốt nghiệp 65 GVHD: PGS.TS.Pham Văn Hùng

2.3. Giải pháp về quy trình thẩm định

Xuất phát từ thực trạng: Quy trình thâm định vẫn chưa chỉ tiết cụ thể với từng loại dự án, ngân hàng vẫn chưa chú trọng đến công tác thẩm định lại dự án và

đưa nó vào một bước cụ thé của quy trình thâm định

> Giải pháp:

Quy trình thâm định đóng vai trò vô cùng quan trọng trong quá trình thâm định dự án đầu tư. Một quy trình thâm định cần đảm bảo được 3 yêu tố cơ bản: chỉ tiết, chặt chẽ va phù hợp. Yếu tố “chi tiết” có nghĩa là các bước trong quy trình cần phải đảm bảo đầy đủ thông tin, hướng dẫn cụ thể và đảm bảo tiết kiệm tối đa thời gian cho công tác thâm định mà vẫn đạt được hiệu quả nhất định. Nhưng chi tiết không có

nghĩa là rườm rà, lúc nào cũng phải chăm chăm thực hiện theo đúng từng ấy quy

chuẩn. Đôi khi trong những tình huống yêu cầu phải có sự linh hoạt, thay đổi thì cán bộ thâm định cũng không nên quá bảo thủ thực hiện đúng theo những quy tắc ấy. “ Chat chẽ” ở đây đề cập đến việc quy trình thâm định cần xem xét được mọi khía

cạnh của một dự án. không nên quá tập trung vào một khâu nào đó mà bỏ qua hoặc

xem nhẹ những khâu kia. Quy trình thẩm định càng chặt chẽ bao nhiêu, càng giảm

thiểu được những lỗ hồng trong công tác thẩm định bấy nhiêu. Điều đó đồng nghĩa với việc giảm thiểu tối đa được những rủi ro trong quá trình cho vay đối với từng dự án. Và cuối cùng là “phù hợp”- quy trình phải được tạo ra trên cơ sở phù hợp với các đối tượng thực thi, nghĩa là với từng loại hình dự án. Một dự án đối với công trình xây dựng không thể được xem xét theo đúng chuẩn mực quy trình đối với dự án nông nghiệp, trồng trọt hoặc chăn nuôi. Nó đồng nghĩa với việc ngân hàng phải điều chỉnh quy trình thâm định một cách phù hợp, có thể với mỗi loại hình dự án sẽ có 1 quy trình riêng, không nhất thiết lúc nào cũng phải áp dụng 1 quy trình chung

cho tất cả. Bên cạnh đó, các cán bộ thẩm định cũng phải được yêu cầu để nắm rõ quy trình thâm định với các dự án, hiểu và vận dụng một cách linh hoạt, chính xác

và hiệu quả

Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa đến công tác thâm định lại dự án và chính thức đưa vào quy trình thẩm định thành một trong những bước chính để đảm bảo tính chính xác của các kết luận được đưa ra. Quá trình thâm định lại dự án cần được

thực hiện bởi 1 cơ quan chuyên trách riêng hoặc được thành lập bởi các thành viên

của 2 bộ phận tín dụng và thâm định cùng tham gia thực hiện để đảm bảo tính

khách quan

SVTH:Phạm Ngọc Lan Lớp: Kinh tế đầu tư 54A

Chuyên dé tốt nghiệp 66 GVHD: PGS.TS.Phạm Văn Hùng

Sơ đồ 2 : Quy trình thẩm định mới đối với dự án đầu tư tại OCB

trưởng cơ quan thâm

định

- Thẩm định

| lại dự án

đâu tư

Báo cá Nhómáo cáo no

thâm định chuyên gia A h

của nhóm

/phân biện Phan biện độc lập

Các bộ

phận quản

lý

Hội nghị tư vân

thâm định

Ý kiến bộ

ngành, địa phương có liên quan

Thủ Người có.

trưởng cơ thâm quyên

quan thâm quyết định

đầu tư

Các căn cứ pháp lý dé tiến hành thẩm định khách hang vay vốn cần phải được liên tục rà soát bỗ sung cho phù hợp với tính hình kinh tế hiện nay dé đảm bảo tính hiệu lực của các hợp đồng được ký kết. Việc đơn giản hóa thủ tục cho vay là rất

quan trong và can thiết. Hiện nay hồ sơ của khách hàng vẫn còn nhiều thủ tục rườm

rà, phần hướng dẫn vẫn chưa được cụ thể khiến khách hàng phải làm đi làm lại, vừa

mat thời gian của cán bộ ngân hàng, vừa làm giảm uy tín của ngân hàng trong mat

khách hàng . Vì vậy đối với lĩnh vực cụ thể thì phải phân công cán bộ tín dụng phụ

SVTH:Pham Ngọc Lan Lớp: Kinh tế đầu tu 54A

Chuyên dé tốt nghiệp 67 GVHD: PGS.TS.Pham Văn Hùng

trách riêng và thiết lập một bảng thông tin những thủ tục cần thiết được niêm yết công khai tại nơi giao dịch, tạo điều kiện thuận lợi cho cả cán bộ ngân hàng và

khách hàng

2.4. Giải pháp về phương pháp thâm định

Xuất phát từ thực trạng: Cán bộ thâm định đã sử dụng nhiều phương pháp dé thấm định các phương diện của dự án, tuy nhiên sự phối kết hợp giữa các phương pháp còn hạn chế

> Giải pháp:

Từ những bat cập về các phương pháp được áp dụng trong công tác thẩm định dự án đầu tư, cần phải có những giải pháp thiết thực nhất để tạo điều kiện nâng cao chất lượng thâm định và phục vụ tốt cho cán bộ thực hiện công tác này. Quyết định chấp nhận dự án đầu tư phụ thuộc nhiều vào việc áp dụng các phương pháp thẩm định. Và mỗi phương pháp có 1 ưu điểm và hạn chế riêng, do vậy cần phải có sự kết hợp nhiều phương pháp trong quá trình đánh giá dự án. Bên cạnh đó cần lựa

chọn được phương pháp thẩm định thích hợp. đảm bao các yêu cầu cơ bản:

- Phương pháp được lựa chọn phải phù hợp với quy mô, tinh chat của dự án:

Trong quá trình áp dụng phương pháp so sánh các chỉ tiêu, những thông sé, số liệu

của dự án được đưa ra so sánh, đối chiếu với các tiêu chuẩn định mức, quy định

hoặc với các dự án tương tự đang hoạt động. Công việc này phải được đặt trong

hoàn cảnh và điều kiện cụ thể, tránh so sánh một cách cứng nhắc, máy móc, có thể dẫn đến bỏ lỡ cơ hội cho vay đối với những dự án khả thi. Tuy nhiên việc so sánh chỉ mang tính chất tham khảo. không nên lấy nó làm tiêu chuẩn duy nhát để đánh giá dự án. Phải xem xét các chỉ tiêu trong môi trường động với nhiều sự thay đổi để phản ánh đúng giá trị thực của các chỉ tiêu xem xét trong điều kiện bị ảnh hưởng

bởi các yếu tố như giá trị thời gian của tiền, chí phí cơ hội. Đặc biệt đối với các dự án kéo đài nhiều năm thì ảnh hưởng của những yếu tố này là không thẻ tránh khỏi và nhiều khi có thê gây sai lệch trong kết quả phân tích

- D6 phải là phương pháp tối ưu trong số các giải pháp được đưa ra: Mỗi phương pháp thâm định đều có ưu nhược điểm riêng. Vấn đề quan trọng là cán bộ thâm định phải nhận thức rõ đượ ưu nhược điểm của từng phương pháp và vận dụng chứng một cách hợp lý trong từng trường hợp cụ thể.Với mỗi dự án riêng biệt cần

lựa chọn phương pháp thâm định một cách chủ động. linh hoạt tùy theo từng điều kiện cụ thể. Cán bộ thâm định cần phải nhạy bén trong việc lựa chọn và kết hợp các

SVTH:Phạm Ngọc Lan / Lop: Kinh tế đầu tư 54A

Chuyên dé tốt nghiệp 68 GVHD: PGS.TS.Pham Văn Hùng

nội dung thâm địn một cách hợp lý nhằm đạt được hiệu quả cao nhất trong công

việc

2.5. Giải pháp về nguồn thông tin trong tham định dự án

Xuất phát từ thực trạng: Thông tin mà các cán bộ xem xét chủ yếu đều dựa

vào các thông tin do chủ đầu tư cung cấp. việc thu thập thông tin diễn ra còn hạn

chế. Bên cạnh đó, thiếu nguồn thông tin cũng là nguyên nhân cơ bản để các cán bộ thâm định không thể áp dụng được một cách đa dạng những công cụ phân tích và

phương pháp tham định, đánh giá một cách toàn diện và chính xác hiệu quả của dự

án

> Giải pháp:

Thông tin là yếu tố chính phục vụ trực tiếp cho quá trình tác nghiệp của cán bộ thấm định. Do vậy số lượng. chất lượng và tính chất kịp thời của thông tin có tác động rất lớn đến chất lượng thầm định. Nếu sé lượng thông tin không đầy đủ, chất

lượng thông tin không được đảm bảo hoặc thu thập thông tin không đúng lúc cần

thiết thì khi đó, cho di quá trình thâm định phân tích có diễn ra tỉ mỉ kỹ lưỡng đến thế nào đi chăng nữa thì mọi kết luận cũng đều trở nên vô nghĩa. Chính vì thế nên

ngân hàng phải chú trọng đến quá trình thu thập. lưu trữ và xử lý thông tin

- Thu thập thông tin: thông tin phải được xem xét thu thập từ nhiều ngồn.

Trước hết, thông tin được lấy trực tiếp từ khách hàng xin vay vốn. Căn cứ vào hồ sơ xin vay vốn, báo cáo tài chính đã được kiểm toán hàng năm, phỏng van trực tiếp khách hàng. Không chỉ có vậy, để kiểm chứng và thu thập thêm lượng thông tin dé đánh giá chính xác cần phải xem xét thu thập thông tin từ các đối tác đầu tư, từ công ty kiểm toán để kiểm tra tính trung thực của các báo cáo tài chính. Một đợn vị khác mà ngân hàng có thể liên hệ đó là các trung tâm tín dụng mà khách hàng đã từng vay vốn. từ đó có thé đánh giá được năng lực trả nợ cũng như uy tín doanh nghiệp

trên thị trường. Việc thu thập thông tin phải được tiến hành tỉ mỉ, cần lựa chọn các

nguồn thông tin đáng tin cậy. Tuy nhiên không phải là khi có dự án cần thẩm định thì cán bộ thâm định mới bắt đầu thu thập thông tin mà công việc này phải được tiến hành một cách thường xuyên, liên tục. Cán bộ thẩm định cũng luôn phải thường

xuyên cập nhật những quy định của nhà nước liên quan đến lĩnh vực đầu tư, tham khảo tạp chí sách báo chuyên ngành nhằm phục vụ cho công tác thâm định, đặc biệt

là thẩm định về phương diện thị trường của dự án

SVTH:Phạm Ngọc Lan Lớp: Kinh tế dau tư 54A