b
2.2.1.3 Phương thức cho vay:
a/ Cho vay luân chuyển (cho vay theo hạn mức tín dụng):
vXử lý nợ vay cuối kỳ:
- Trường hợp 2: kỳ tiếp theo vì lý do nào đó khách hàng không được vay luân chuyển thì toàn bộ dư nợ thực tế còn lại hai bên thỏa thuận thống nhất phương thức xử lý như sau:
+ Nếu dư nợ thực tế không lớn và khách hàng có điều kiện để trả hết nợ cho ngân hàng thì ngân hàng tất toán nợ cho khách hàng.
+ Nếu dư nợ thực tế còn lại lớn, khó có thể trả hết trong một thời gian ngắn thì hai bên sẽ thống nhất xác định kỳ hạn nợ trong thời gian nhất định và phân chia số nợ trả là nhiều kỳ.
147
2.2.1.3 Phương thức cho vay:
b/ Cho vay từng lần: Trường hợp áp dụng:
Các DN có đủ điều kiện vay vốn nhưng không đủ điều kiện vay theo phương thức hạn mức tín dụng.
Đặc điểm:
+ Về phía khách hàng: Vốn tín dụng chỉ tham gia vào một giai đoạn hay một quá trình nhất định trong chu kỳ SXKD, chu kỳ luân chuyển vốn của đơn vị hoặc tham gia toàn bộ quá trình đó nhưng không thường xuyên liên tục. + Về phía ngân hàng: thường việc cho vay và thu nợ xử lý theo từng món vay.
+ Mỗi lần phát sinh nhu cầu vay vốn bắt buộc bên vay phải tiến hành các thủ tục xin vay.
148
2.2.1.3 Phương thức cho vay:
b/ Cho vay từng lần:
v Cách cho vay và thu nợ, tính và thu lãi:
- Mỗi lần cho nhu cầu vốn phát sinh, doanh nghiệp cần phải làm đơn xin vay, nói rõ số lượng vốn cần vay, mục đích sử dụng và thời hạn vay vốn.
- Có thể giải ngân bằng chuyển khoản hoặc bằng tiền mặt.
- Thu nợ: việc thu nợ được thực hiện theo mức tiền và kỳ hạn đã quy định trong hợp đồng tín dụng, cụ thể là:
+ Toàn bộ số dư nợ chỉ quy định một kỳ hạn nợ thì toàn bộ số nợ gốc sẽ được thanh toán một lần vào cuối kỳ. Tiền lãi được tính và thu cùng với nợ gốc.
+ Một khoản nợ được chia làm nhiều kỳ hạn, mỗi kỳ hạn là một mức tiền thì ngân hàng thu nợ gốc đồng thời sẽ tính và thu lãi cho vay.
149
2.2.1.3 Phương thức cho vay:
c/ Cho vay trả góp: * Khái niệm:
- Ngân hàng cho vay và khách hàng vay vốn thỏa thuận mức cho vay, thời hạn vay vốn, lãi suất cho vay, số kỳ hạn trả góp để xác định một mức trả góp trong suốt thời hạn cho vay.
- Thường áp dụng cho khách hàng vay vốn là cá nhân gồm những người buôn bán nhỏ, thợ thủ công không có nhiều vốn.
* Cách cho vay:
+ Thứ nhất: Trả góp, tiền lãi được tính theo số dư ban đầu.
+ Thứ hai: Trả góp, tiền lãi tính theo số dư giảm dần. - Các ví dụ tự đọc trong sách
2.2.1.3 Phương thức cho vay:
f/ Cho vay theo hạn mức thấu chi: * Khái niệm:
-Thấu chi là kỹ thuật cấp tín dụng cho khách hàng, theo đó ngân hàng cho phép khách hàng chi vượt số dư Có trên tài khoản thanh toán của khách hàng để thực hiện các giao dịch thanh toán kịp thời cho nhu cầu sản xuất kinh doanh. * Đối tượng
-Là những khách hàng quen biết, thường xuyên giao dịch với ngân hàng, tình hình tài chính tương đối ổn định.
* Điều kiện
- Ngân hàng và khách hàng cần xác định và thỏa thuận bằng văn bản về hạn mức tín dụng thấu chi và thời hạn hiệu lực của hạn mức đó để áp dụng.
* Cách cho vay
- Hạn mức thấu chi được xác định trên cơ sở số dư bình quân tài khoản tiền gửi thanh toán của khách hàng và tỷ lệ hạn mức thấu chi thỏa thuận giữa hai bên.
151
2.2.1.3 Phương thức cho vay: