Tháng 5- Tháng 8 Khuyến mại cho tour du lịch
10. Áo cưới Hoa Hựu 232 Kim Mã
+ Co nghia la sử dụng các khách hàng của ảnh viện áo cưới là khách hàng tiềm năng của mình.Đó là khi khách hàng di mua áo cưới và chụp ảnh cưới thi có thê giới thiệu cho họ về tour du lịch trăng mật của tour của công ty. Và sau khi tư vân cho khách hàng thì ảnh viện áo cưới sẽ lưu lại thông tin khách hàng đó.
+ Nếu khách hàng đó sử dụng dịch vụ tour du lịch của công ty thì ảnh viện sẽ được chiết khâu một phan lợi nhuận của khách hàng đó đem lại với tỷ lệ hâp dân là 15 %.
+ Bên cạnh đó công ty sẽ to chức in ấn catalog về các tour du lịch và đặt tại các của hàng ảnh viện áo cưới trên đề cho khách hàng tham khảo.Kê hoạch sé in 10000 cu6n.chi phí mỗi cuốn là 8000 đ/cuốn. Đề phát cho khách hàng tham khảo. Không những Ảnh viện áo cưới mà nêu thành công thì có thể liên kết với các đại lý ¡n ấn thiệp cưới.
31
+ Công ty cần cho phép phòng mbound, outbound, nội địa lập kế hoạch lập kinh phí Marketingisau đó trình nên giám đốc phê duyệt. Ngân sách Marketing được phân rõ cho từng lĩnh vực và một bộ phận ngân sách dùng cho hoạt động Marketing chung.
+ Ngân sách dành cho kinh doanh lữ hành nên tính theo phương pháp % trên tông doanh thu của hoạt động này, lập kế hoạch phân bồ cho từng hoạt động kinh phí tham ra hội chợ, liên hoan hội thảo, du lịch trong năm, chi phí quảng cáo trên báo chí, đài, tivi, chỉ phí in ấn tờ rơi, cuồn chương trình, chi phí dành cho hoạt động xúc tiến bán và các chi phí khác có liên quan tới hoạt động Marketing như chị phí khảo sát xây dựng chương trình, thiết kế kênh, mở văn phòng, tuỳ theo hoạt động kinh doanh và chiến lược kinh đoanh sự biến động trên thị trường mà công ty có thê bô sung hoặc rút bớt ngân sách cho hoạt động Marketing.
H Chiến lược quảng cáo của Công ty sử dụng hình ảnh và video chất lượng cao dé thu hút sự chú ý trên các kênh quảng cáo trực tuyến. Việc kết hợp chiến lược nội dung sáng tạo trên mạng xã hội là một ưu điểm lớn, tạo ra sự tương tác và chia sẻ từ cộng đồng. Tuy nhiên, công ty cần theo dõi và đánh giá hiệu suất chiến lược quảng cáo đề điều chỉnh và tối ưu hóa chiến lược theo thời gian.
2.2.2 Phân tích tình hình lao động, tiền lương. ,
Lao động là một trong những yêu tô đâu vào của hoạt động sản xuât kinh doanh, đây là yếu tô đặc biệt vì nó quyết định thành công của mọi doanh nghiệp. Vì vậy việc phân tích tình hình lao động và tiền lương là công cụ đắc lực cho công ty đề đưa ra quyết sách phù hợp và đảm bảo nâng cao đời sống của cán bộ công nhân viên được ôn định, tạo tâm lý thoải mái đề nâng cao đời sống, phục vụ hoạt động kinh doanh của công ty.
a.. Phân tích tình hình lao động.
+ Lao động là một trong những yếu tô không thê thiếu hợp thành mọi quá trình kinh doanh, bên cạnh đối tượng lao động và tư liệu lao động. Nhưng trong ba yếu tổ này thì lao động luôn đóng vai trò chủ đạo. Số lượng lao động và chất lượng lao động còn thê hiện ở quy mô, trình độ sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp.
+ Phân tích tình hình sử dụng lao động nhằm mục đích biết người lao động có đáp ứng được yêu cầu của công việc hay không, cả về số lượng và chất lượng từ đó tìm ra những biện pháp quản lý, sử dụng lao động một cách hợp lý và có hiệu quả hơn.
+ Qua bảng trên ta thấy, số lượng lao động đều có sự biến đổi theo các năm. Số lượng lao động năm 2022 cao hon dang ké so với năm 2021. Nguyên nhân của sự tăng lên này trong năm 2022 là do năm 2021 là năm đính điểm của địch Covid — 19, trong đó các công nhân làm việc tại các nhà máy trên địa bàn cả nước chịu ảnh hưởng nhiều nhất. Do đó dé đảm bảo nguồn nhân lực đáp ứng tiên độ sản xuất đơn hàng năm 2022
+ Công ty đã mở rộng quy mô về nhân lực, tăng lên 55 người so với năm 2021, tỷ lệ tăng là 42%. Đến nay (năm 2023) công ty tiếp tục tuyển thêm một lượng nhỏ nhân sự
32
nhằm tăng lực lượng sản xuất, hướng tới phát triển rộng hơn ra thị trường quốc tế trong năm nay và các năm tới.
Bảng 2.4:Cơ cấu lao động công ty (2021 - 2023)
Năm 2021 Năm 2022 Năm 2023
2022/2021 2023/2022
(Nguồn: Phòng hành chính — nhân sự) - Xétvé mặt trình độ lao động: Nhìn vào số liệu bảng trên ta thay, ty lệ công nhân ở các cấp độ không chênh lệch nhiều. Trong đó, số lao động phô thông và số công nhân có trình độ cao đăng có phan nhinh hon sé công nhân có trình độ đại học trở lên. Ở cả ba trình độ,
33
số công nhân đều tăng qua các năm. Tuy ở đầu năm nay, lượng lao động phô thông đang giảm nhẹ, nhưng dự kiến trong năm nay sẽ tăng trở lại vì công ty vẫn đang có các chính sách tăng cường nhân lực phục vụ cho việc sản xuất lâu dài.
=> Lượng lao động có trình độ cao đăng và trên đại học cũng chiếm gần 2/3 lượng lao động hiện có trong công ty, điều này cho thấy công ty đang có một đội ngũ lao động có tay nghề cao, đáp ứng được yêu cầu công việc, đây là điều kiện quan trọng đề nâng cao chất lượng sản phẩm cũng như hiệu quá sản xuất kinh doanh của công ty. Trong thời gian tới, Công ty dự định sẽ có những chế độ đãi ngộ và chính sách lương bổng hợp lý đề thu hút và giữ chân có nhân viên.
-_ Xét về độ tuổi: Công ty sở hữu lượng lao động tương đối trẻ qua các năm, với tỷ lệ công nhân có độ tuổi trên 45 chỉ chiếm từ 15 cho đến hơn 18%, còn lại là lượng công nhân có độ tuổi từ 18 cho đến 45. Trong đó lượng công nhân có độ tuôi từ 30 đến 45 chiếm tỷ lệ gần như lớn nhất cũng như ổn định nhất qua các năm với khoảng 44%. Điều này cho thấy công ty sở hữu đội ngũ nhân sự có thâm niên. Thường những người ở độ tuổi này họ sẽ tìm cho mình sự ôn định trong công việc, mưu cầu thăng tiến chứ ít có ý định thay đổi môi trường Công việc. Bên cạnh đó, lượng lao động có độ tuôi từ 18 đến 30 cũng chiếm tỷ lệ cao thứ 2, với tỷ lệ khoảng 40% lượng lao động trong công ty.
=> _ Điều này cho thấy công ty có nguồn lao động trẻ, năng động, sáng tạo, co tinh than học hỏi cao, dé tiếp cận công nghệ mới và nhiệt tình trong công việc. Đồng nghĩa với đó là tỷ lệ chuyên việc cũng rất cao do những lao động ở độ tuổi này họ luon muốn được trải nghiệm khám phá các môi trường, phong cách làm việc mới nên họ sẽ có thê không gắn bó lâu dài với công ty.
- Xét về mat gidi tinh thi: Do dac thù của công việc chủ yếu làm việc cùng khách du lịch nhân viên cần hoạt bát và sự nhanh nhẹn, phù hợp với lao động nam nên trong Công ty, lao động nam thường chiếm số lượng lớn hơn lao động nữ. Tuy nhiên, ngoài những công việc với máy móc cần sức khỏe thì vẫn còn những công việc đòi hỏi sự khéo tay, cân thận của lao động nữ. So với năm 2021, lượng lao động nữ chỉ chiếm 33% còn lượng lao động nam. chiếm tới 67% lượng lao động tại Công ty thì đến nay lượng lao động nam và nữ đã không còn chênh lệch nhiều với tỷ lệ nam chiếm 56%, nữ chiếm 44%.
=> Nhận xét: Nhìn vào cơ cầu lao động của công ty cho thấy, công ty có nguồn nhân lực trẻ, năng động, sáng tạo, có tính thần học hỏi, tiếp cận công nghệ mới và nhiệt tình trong công việc. Ngoài ra, nguồn nhân lực có trình độ từ đại học và trên đại học chiếm tỷ trọng lớn, thể hiện được trình độ chuyên môn cao, có khả năng tư duy logic, xử lý công việc một cách chuyên nghiệp, bài bản. Ngoài đội ngũ trẻ sáng tạo, công fy còn có những
34
nhân viên có thâm niên, gắn bó với công ty nhiều năm, có kinh nghiệm làm việc, dẫn dắt các thế hệ đi sau, đưa công ty phát triển vững mạnh.
b. Phân tích chất lượng lao động công tự.
+ Chất lượng lao động là chỉ tiêu không thể thiếu trong việc đánh giá tình hình sử dụng lao động của một doanh nghiệp. Chất lượng lao động chủ yếu thê hiện ở trình độ văn hóa, ngoài ra con thể hiện ở cả kết cầu lao động theo độ tuổi và giới tính. Phân tích chất lượng lao động cho ta biết được trình độ lao động của công ty có đám bảo được hay không, kết cầu lao động có phù hợp với lĩnh vực kinh doanh của công ty hay không.
+ Qua bảng phân tích 2.4 ta thấy, trình độ văn hóa của Cán bộ công nhân viên trong công ty thê hiện trình độ năng lực chung của công ty. Năm 2021, số lượng lao động có trình độ trên đại học là 34 người thì đến năm 2022 con số đó đã là 118 người tăng l6 người tương ứng 15.69%,chiém ty trong chiém 9.82% trong tông số cán bộ công nhân viên. Trình độ Đại học chiếm tỷ trọng lớn nhất 80.62% tương ứng với 969 người tăng 6l người so với năm 2021 tương ứng tăng 6.72%. Số lượng lao động có trình độ cao đăng và trung cấp là 69 người chỉ chiếm 5,74%% tông số lao động trong toàn công ty. Còn lại là nhân viên tour và lao động động phô thông.
+ Như vậy ta thấy chất lượng lao động của công ty rất tốt. công ty được xem là một trong những công ty có chất lượng lao động tốt nhất trong các công ty hoạt động trong lĩnh vưc tài chính- tiền tệ hiện nay. Tốc độ tăng số lượng lao động có
trình độ Đại học là lớn nhất cho thấy một điều công ty đang hướng sang sử dụng nguồn lao động có đầu vào ban đâu cao hơn.
35
Bảng 2.5: Bảng phân tích chất lượng lao động.
Năm 2021 Năm 2022 So sánh
2021/2022 STT Chi tiéu
Số Tỷ trọng | Số
người người | Tỷ trọng +. %
1 Trình độ chính trị | 230 20,34 339 | 28,20 109 147,39
Dang 230 20,34 339 |28,20 109 147,39
Doan 901 79,66 863 |71.80 -38 95,78
2 Trình độ văn hoá
Trên đại học 102 902 118 9,82 16 115,69
Dai hoc 908 80,28 969 80.62 61 106,72
Cao dang, trung| 121 10,7 115 9,54 -6 98,57
cap
3 Giới tính
Nam 457 40,41 468 38,94 11 102,41
Nữ 674 59,59 734 61.06 60 108,9
4 Độ tuôi
<30 650 57,47 749 62,31 99 115,23
30-40 413 36,52 393 32,70 -20 95,15
40-50 61 5,39 54 4.49 -7 88,52
>50 7 0,62 6 0,50 -1 85,71
Tổng số cán bộ, | I.131 | 100 1.202 | 100 71 106,28
nhan vién
(Nguôn: Phòng hành chính nhân sự)
36
+ Nếu xét theo độ tuổi ta thấy công ty là một doanh nghiệp mới . Các cán bộ công nhân, nhân viên trong doanh nghiệp đa số có tuổi đời nhỏ hơn 40.Số lượng lao động có tuôi đời
nhỏ hơn 30 chiếm tới 62,31% toàn bộ lao động.
+ Đây là lực lợng nòng cốt cho sự sáng tạo và nhiệt huyết đối với các hoạt động kinh doanh trong thời đại mới, nhanh nhẹn và nhạy bén với sự biến động của thị trường, tuy nhiên điều hạn chế ở độ tuổi này là kinh nghiệm nghề nghiệp chưa cao, có tính chủ quan trong công việc.
+ Nhóm tuổi từ 30 đến 40 là 393 người chiếm tý trọng 32,70%. Đây là nhóm tuôi vừa có kinh nghiệm vừa có khả năng làm việc cao có thê truyền đạt kinh nghiêm và hớng đi của công ty trong thời gian tới. Nhóm tuổi từ 40 đến 50 cũng chiếm 4,49% số lao động trong công ty. Phân lớn các lãnh đạo của công ty đều nằm ở nhóm tuổi này, họ là những người có kinh nghiệm đã công hiến nhiều năm cho sự phát triển của công ty. Với đặc thù hoạt động trong lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nên tính chất của các hoạt động tương đối nhẹ nhàng, vậy nên số lao động nữ bao giờ cũng nhiều hơn số lao động nam trong công ty.
Điền hình số lao động nữ của công ty năm là 734 người, chiếm 61,06% tổng số lao động, còn số lao động nam là 468 người với tỷ trọng là 38,94%.Lượng tăng của lao động nữ so với lao động nam trong năm cũng lớn hơn, số lao động nữ trong năm tăng 60 người trong khi số lao động nam trong năm chỉ tăng II người. Nhìn chung, công ty TNHH Quốc tế Thương mại và du lịch DLT là một trong những doanh nghiệp có chất lượng lao động tốt nhất trong các doanh nghiệp tại Việt Nam hiện nay. Cho thấy, trình độ sử đụng lao động rất tốt của công ty và uy tín của công ty trên thị trường lao động hiện nay.
c. Phán tích thời gian sử dụng lao động.
+ Với mục đích đánh giá hiệu quả của việc sử dụng lao động, tính hợp lý của chế độ công tác và ảnh hưởng của việc tận dụng thời gian lao động đến kết quả kinh doanh, đánh giá tình trạng kỷ luật lao động, ta tiến hành phân tích tình hình sử dụng thời gian lao động. Thời gian làm việc chế độ trong năm được tính:
T cẩ = 365 - (52CN + 52T7 + 9 lễ tết) = 252 ngày
+ Việc phân tích tình hình sử dụng thời gian lao động đề biết được thời gian lao động bị ton thất hay hiệu quả thê nào đề từ đó tính được số cán bộ cần thiết, đánh giá tiềm năng sử dụng lao động, tính thích hợp của chế độ công tác và ảnh hưởng của việc tận dụng thời gian lao động đến kết quá kinh doanh.
Bảng 2.6: Bảng phân tích tình hình sử dụng thời gian lao động.
37
Nam 2022 So So
STT Chi tiéu Nam sanh TH/2022 sanh TH,KH
2021 2021/2022
KH TH ty. % ty. %
1 Số lượng lao| 1131 1200 1202 2 100.1 | 71 106.27
động 6
2 Tổng số ngày | 412815 438000 | 438730 730 100.1 |25915 106.27
làm việc theo 6
lịch
3 Tông số ngày | 285012 302400 | 302904 504 100.1 | 17892 106.27
làm việc theo 6
chế độ
4 Thời gian nghỉ | 10179 9600 10577 977 110.1 |398 103.91
phép trong năm 7
- Nghỉ phép 8822 8160 9135 975 111.9 |313 103.54
4
- Nghi khac 1357 1440 1442 2 100,1 | 85 106.26
9
5 Tông số ngày | 273702 295200 | 294850 -350 99.88 | 21148 107.72 làm việc thực
tế có hiệu quả
6 Số giờ làm việc | 7.68 7.88 7.79 -0.09 98.85 | 0.11 101.43
hiệu quả bình quân
7 Tông sô giờ
làm việc có| 2102031 | 2326176 | 2296881.5 | -29294.5 | 98.74 | 194850 | 109.26 hiệu qua
(Nguồn: Phòng hành chính nhân sự)
+ Qua bảng tính toán trên ta thấy, giờ công làm việc hiệu quả không đạt so với kế hoạch.
Chỉ tiêu giờ công là chỉ tiêu quan trọng đánh giá tình hình sử dụng thời gian lao động.
Theo kế hoạch chỉ tiêu này phải đạt 7,88 giờ/ngày nhưng trên thực tế chỉ tiêu này chỉ đạt 7,79 giờ/ngày. Nguyên nhân chủ yếu dẫn đến việc không đạt chỉ tiêu kế hoạch này là đo:
- Vắng mặt và ngừng việc trọn ngày - Vắng mặt và ngừng việc không trọn ngày
38
+ Từ số ngày làm việc có thực tế có hiệu quả và số lao động ta tính được số ngày làm việc hiệu quả bình quân trong năm theo kế hoạch là 246 ngày và thực tế trong năm là 245,3 ngày.
Số ngày công vắng mặt và ngừng việc trọn ngày thực tế là:
(246 - 245,3) x 1202 = 842 (ngày)
Số giờ công vắng mặt và ngừng việc không trọn ngày là : (7,88 — 7,79 ) x 294850 = 26536,5(gi0)
Tổng số giờ công lãng phí bởi cả hai nguyên nhân:
842,88 + 26536,5 = 33171,6 (giờ).
d. Phân tích năng suất lao động.
Năng suất lao động là một chỉ tiêu kinh tế quan trọng. Năng suất lao động biểu thị khối lượng (giá trị) sản phẩm do một người lao động làm ra trong một đơn vị thời gian, phản ánh rõ rệt nhất chất lượng sử dụng sức lao động. Trong một ý nghĩa rộng hơn thì đó là chi phí tổng hợp lao động xã hội, tức là gồm cả lao động vật hóa và lao động sống trên một đơn vị sản phẩm. Là một công du lịch, năng suất lao động của công ty được thê hiện bằng giá trị kinh doanh của một lao động trong l đơn vị thời gian. Năng suất lao động được tính theo công thức:
Khốilượngcôngtác theo giá trị Năng Suât Lao Động theo giá trị = Số lượnglao động X 12
Bảng 2.7: Bảng phân tích năng suất lao động của , công ty TNHH Quốc tế Thương mại và du lich DLT
Năm 2022 So sánh TH So sánh TH,KH
Chí tiêu Năm 2021/2022 2022
2021 KH TH +- % +- %
Tống doanhthu |5663.51 | 5059 | 67204 | 10569 | 118/67 | 16614 | 132,84 (Triệu đồng)
Số lao động( người) | 1131 1200 1202 71 106,17 2 100,16 Nang suat binh 417,29 | 351,32 | 465,92 | 48,63 111,65 114,6 132,62
quan (trd/ng.thang)
(Nguôn:Phòng hành chính nhân sự) + Qua bang tính toán trên ta thấy năng suất lao động năm 2010 là 465,92 tr.đồng/ng.tháng tăng 48.63 tr.đồng/ng.tháng so với năm 2021 tương ứng tốc độ tăng năng suất lao động là 111,65%. Năng suất lao động năm 2022 còn vượt kề hoạch đề ra là 114,6
39
tr.đồng/ng.tháng tương ứng tăng 32,62%. Có sự tăng lên của năng suất lao động là vì năm 2022 Tông công ty đã có bước phát triển trong hoạt động sản xuất kinh đoanh so với năm 2021. doanh thu tăng mạnh và tốc độ tăng của doanh thu lớn hơn tốc độ tăng của số lượng lao nên năng suất lao động tăng. Năng suất lao động tăng là tiền đề cho việc tăng tiền lương và đảm bảo cho đời sống của cán bộ công nhân viên trong công ty.
C.. Phân tích tình hình sử dụng quỹ lương.
Tiền lương là một phan san pham x4 héi duoc biéu hién bang tiền ma Nhà nước, doanh nghiệp phân phối cho người lao động nhằm bù đắp lại những hao phí sức lao động mà họ bỏ ra. Tiền lương mang ý nghĩa kinh tế và xã hội nên việc trả lương phải đảm bảo hai yêu cầu: Về mặt kinh tế: trả lương phải xét đến hiệu quả kinh tế vì lương là đòn bẩy kinh tế tăng năng suất lao động, tăng sản lợng, tăng chất lợng sản phẩm dịch vụ và giảm chỉ phí.
Về mặt xã hội: Lương đảm bảo thu nhập cho ngời lao động tái sản xuất sức lao động và nâng dần mức sông. Đẻ phân tích quỹ tiền lương và tiền lương bình quân ta có số liệu sau:
Bảng 2.8: Tình hình lao động- Tiền lương Năm 2021 - 2022
Năm Năm 2022 So sánh TH |So sánh TH/KH
STT | Chỉ tiêu 2021 2021/2022 2022
KH TH ty. % ty. %
1 Tong doanh thu | 5663,51 | 5059 6720,4 | 1056,91 | 118,67 |1661,42 | 132,84
( Triệu đồng) 2
2 Sô người lao động | 1131 1200 1202 71 106,17 |2 100,16
( người)
3 Tông quỹ lương |215.9 |228 2498 34 115,74 | 22 109,64
( triệu đồng)
4 Tin lương bình | l4 15 15,7 1,7 112,14 | 0,7 104,67
quan (tr.đồng/ng.
Tháng)
5 Năng suât lao dong | 417,29 | 351,32 | 465,92 | 48,63 111,65 | 114,6 132,62 binh quan
(Nguôn:Phòng hành chính nhân sự)
+ Năm 2022 mặc dù lượng lao động tăng lên 6,L7%% so với năm 2021 và chỉ tăng 0,16% so với kế hoạch đề ra nên tiền lương bình quân của lao động đạt 15,7 tr.đồng/người.tháng tăng lên so với năm 2021 là 1,7 tr.đồng/nưgời.tháng tương ứng tăng 12,14% và vượt kế hoạch là 0,7 tr.đồng/người.tháng tương ứng vượt 4,67%.Tổng
40