TRONG CHO VAY NGAN HAN DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHÁNH KINH
2.1. Khái quát về Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Kinh Đô
2.1.1 Lịch sử hình thành 2.1.1.1 Lịch sử hình thành
Theo Công văn chấp thuận số 365/NHNN - HAN7, ngày 30/05/2005, NHNN
Việt Nam — Chi nhánh Hà Nội cho phép NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng mở chi 17
nhánh cấp II tại Hà Nội là chi nhánh Thanh Xuân. Qua ba năm hoạt động và phát triển, do nhu cầu mở rộng thị trường và đáp ứng nhu cau của xã hội, chi nhánh Thanh Xuân đã nâng cấp thành chi nhánh cấp I mang tên chi nhánh Kinh Đô. Ngày 18/07/2008,NH
TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chính thức khai trương chi nhánh Kinh D6 tại địa chi
292 Tây Sơn, quận Đống Đa, Hà Nội. Day là chi nhánh và là trung tâm lợi nhuận thứ
năm của NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng trên địa bàn Hà Nội ra đời sau Chi nhánh
Hà Nội, Thăng Long, Ngô Quyền và Đông Đô. NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng — Chi nhánh Kinh Đô là một trong 55 chi nhánh và trong 219 điểm giao dịch trên hệ
thông cả nước.
2.1.1.2 Lĩnh vực hoạt động
Chi nhánh Kinh Đô là một đơn vi trực thuộc NHTMCP các doanh nghiệp ngoài
quốc doanh Việt Nam VPBank có chức năng kinh doanh các sản phẩm dịch vụ ngân hàng bao gồm
- Cho vay doanh nghiệp, cá nhân phục vụ sản xuất, kinh doanh. Đặc biệt VPBank có các sản phẩm cho vay tiêu dùng với các thủ tục đơn giản, lãi suất cạnh
tranh
- Cho vay trả góp mua nhà, sữa chữa nhà thời hạn tới 10 năm (với nhu cầu mua nhà) và tối đa 5 năm (với nhu cầu sửa chữa, xây dựng nhà).
- Cho vay trả góp mua ô tô: tỷ lệ cho vay tối đa 65% giá trị xe (với thời hạn là 24 tháng) hoặc tối đa 65% giá tri xe (thời hạn 36 tháng).
- Cho vay cam cé thẻ tiết kiệm và các giấy tờ có giá.
- Cho vay tài trợ và nhu cầu tiêu dùng hợp lệ khác. Thực hiện mở tài khoản, thanh toán giữa các đơn vi, thanh toán thẻ, chi trả kiều hối, thu đổi ngoại té, chuyển tiền nhanh và các dịch vụ ngân hàng khác. Huy động tiết kiệm và tiền gửi phục vụ nhu cầu vốn của mọi thành phan kinh tế và dân cư với lãi suất hap dẫn. Khách hang rút tiền trước thời hạn được hưởng mức lãi suất của thời hạn thực tế đã gửi.
17
2.1.1.3 Cơ cấu tổ chức và chức năng các phòng ban
Cơ câu tô chức
So đ 2.1: Cơ cầu tổ chức của VPBank Kinh Đô
Chi nhanh
Phong kiém tra
và thanh toán nội Phòng KHCN
bộ
Phòng kế toán
ơ ằ Phũng KHDN
ngân quỹ
Phòng giao dịch kho quỹ
Phòng thanh Phòng thấm định
tài sản đảm bảo
Phòng hành chính nhân sự
Chức năng các phòng ban
s* Ban Giám Đốc: có chức năng điều hành hoạt động của chi nhánh, là nơi xét duyệt cuối cùng mọi van đề tại Chi nhánh; đại diện cho chi nhánh đề xuất ra những ý kiến với trụ sở chính. Ban Giám Đốc có quyền khen thưởng đối với mọi cá nhân xuất
sắc và kỷ luật đối với cá nhân mắc khuyết điểm.
s* Phòng kiểm tra kiểm toán nội bộ: Chức năng chủ yếu của phòng này là kiêm tra, kiểm toán nội bộ các chứng từ, hồ sơ các nghiệp vụ phát sinh dé kiến nghị kịp thời các biện pháp khắc phục những tồn tại thiếu sót trong hoạt động kinh doanh bảo đảm
an toàn hiệu quả.
18
s* Phòng Khách hàng cá nhân (KHCN): Hướng dẫn triển khai, thực hiện các sản phẩm dich vụ cá nhân thống nhất trong toàn chi nhánh, kế hoạch cho vay, thu nợ tín dụng cá nhân của toàn chi nhánh, thực hiện phân tích món vay, cho vay và kiểm tra tín dụng cá nhân của chi nhánh cấp dưới và phòng giao dịch trực thuộc, chỉ đạo, đôn đốc việc thu hồi nợ, xử lý nợ quá hạn đối với các khoản vay cá nhân trong toàn chi nhánh, đề xuất điều chỉnh quy định về hợp đồng tín dụng cho phù hợp với thực tế trên địa bàn
chi nhánh hoạt động.
s* Phòng Khách hàng doanh nghiệp (KHDN): Gồm có Bộ phận KHDN vừa va nhỏ và KHDN lớn. Thực hiện chức năng nghiên cứu thị trường, tìm hiểu khách hang, dé xuất chính sách tiếp thị sản phẩm cho phù hợp với từng đối tượng khách hàng, hướng dẫn khách hang, thu thập thông tin và tổ chức theo dõi sự chuyền biến ngành nghề của khách hàng, xem xét hồ sơ vay vốn và thâm định hồ sơ vay của khách hàng.
s* Phòng kế toán ngân quỹ: Quản lý trực tiếp và bảo quản tiền Việt Nam đồng, ngân phiếu thanh toán, các loại ngoại tệ, các chứng từ có giá, các loại ấn chỉ quan trọng, các hồ sơ thế chấp, cầm có, kí gửi theo quy chế quản lý kho quỹ trong hệ thống Ngân hàng VPBank hiện hành. Có chức năng quản lý thực hiện công tác hạch toán kế toán, tổ chức lưu chuyên và bảo quan các chứng từ kế toán theo quy định của Nha nước. Đông thờbi, có chức năng phân tích tình hình tài vụ, xây dựng kế hoạch tài chính hàng năm và tham mưu cho Giám đốc phê duyệt dự toán, quyết toán công trình xây dựng cơ bản, mua sim, ...
s* Phong giao dịch kho quỹ: Thực hiện các nghiệp vụ giao dich với khách hàng
như chào đón, giới thiệu, tư van tiếp nhận tiền gửi của khách hàng, tiền huy động vốn của Ngân hàng, thu hồi ngoại tệ, thực hiện các nghiệp vụ liên quan đến giải ngân, thu vốn, thu lãi, hạch toán chuyền nợ quá hạn, quan lý các chứng từ liên quan đến xuất
nhập kho tài sản.
“* Phong thu hồi nợ: Lập kế hoạch và thực hiện thu hồi nợ quá hạn đã được duyệt, liên hệ với các cơ quan, tòa án, viện kiểm soát, phòng thi hành án, công an, luật sư, ... trong việc xử lý, giải quyết các van đề thu hồi nợ của chi nhánh. Tiếp nhận và quản lý các hé sơ vay, bảo lãnh có vấn đề hoặc các khoản nợ quá hạn do phòng KHCN và KHDN chuyên lên, thâm định, đề xuất các ý kiến về các van đề pháp lý liên quan đến việc xử lý và thu hồi nợ quá hạn.
s* Phòng thanh toán quốc tế và kiều hối: Thực hiện các nghiệp vụ chuyên môn về bảo lãnh, thanh toán quốc tế như tín dụng, nhờ thu, bảo lãnh ngân hàng, chuyển tiền điện, thanh toán séc, ... định kỳ phân tích, tổng hợp tình hình thực hiện thanh toán quốc tế và kiều hồi trong toàn chi nhánh.
+* Phòng thâm định tài san đảm bảo: Thực hiện việc thầm định và đánh giá các
19
tài sản cam có, thé chấp, kiểm tra tinh hợp lệ, hợp pháp của tài san cầm có thế chấp, làm căn cứ dé thầm định hồ sơ khách hàng vay vốn.
+* Phòng Hành chính — Nhân sự: Thực hiện công tác về hành chính quản tri như kinh doanh khác, đảm bảo cơ sở vật chất hoạt động kinh doanh của các phòng ban, quản lý, sắp xếp và điều hành nhân sự, đảm bảo tiền lương cho cán bộ công nhân viên, tham mưu cho lãnh đạo về việc xét tuyển và đề bạt cán bộ. Xây dựng quy chế về tổ chức, lao động và tiền lương, xây dựng kế hoạch và tiền lương theo định kỳ... Xây dựng quy chế đảo tạo cán bộ, nghiên cứu và đề xuất chủ trương đào tạo và lập kế hoạch
đào tạo cho chi nhánh đi công tác, hoc tập, khảo sát...
2.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của VPBank Kinh Đô
2.2.1 Kết quả kinh doanh
Biểu đồ 2.1. Tình hình hoạt động kinh doanh của VPBank Chỉ nhánh Kinh Đô giai
đoạn 2015- 2017
400000
350000
300000
250000
Doanh thu
200000
li Chi phi 150000
m Lợi nhuận
100000 - trước thuế
50000 -~
0 4
2015 2016 2017
Nguồn số liệu: BCKOKD hang năm của chi nhánh
Bảng 2.1. Kết quả kinh doanh của ngân hàng
Đơn vị: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 | Năm 2016 Nam 2017 Doanh thu 229860 | 233422 337711
Chi phi 172200 | 148488 201228
20
Lợi nhuận trước thuế | 57660 84934 136483
Nguồn số liệu: BCKQKD hàng năm cua chỉ nhánh
2.2.1.1 Doanh thu
Nhìn vào biéu đồ, ta thấy doanh thu của VPBank — Chi nhánh Kinh Đô tăng dần qua các năm từ năm 2015-2017. Năm 2016, doanh thu tăng 3.562 triệu đồng, tương ứng 1,54 % so với năm 2015. Bước sang 2017, doanh thu tăng cao lên con số 337.711 triệu đồng, tức tăng 104.289 triệu đồng, ứng với 44,68% so với năm 2016. Năm 2017, doanh thu tăng cao do có sự tăng trưởng mạnh trong các chỉ số về huy động vốn, phát hành giấy tờ có giá, đồng thời VPBank Chi nhánh Kinh Đô có những chiến lược kinh doanh linh hoạt và vận hành hệ thống quản trỊ rủi ro hiệu quả.
2.2.1.2. Chi phí
Thu nhập tăng tat yếu cũng kéo chi phí hoạt động tăng lên. Năm 2015, chi phí ngân hàng bỏ ra cho hoạt động kinh doanh là 172.200 triệu đồng, nhưng đến năm 2016, chỉ phí giảm 23.712 triệu đồng xuống ngưỡng 148.488 triệu đồng, tương ứng 13,77%.
Năm 2017, số tiền chi phí cho hoạt động kinh doanh là 201.228 triệu đồng, tăng 52.740
triệu đồng, ứng với 35,52% so với năm 2016. Những khoản chi phí này bao gồm chi phí trả lãi tiền gửi cho khách hàng, chi phí cho nhân viên, chi phí dự phòng rủi ro tín
dụng, chi tiêu điện nước hoạt động, ...
Tuy nhiên trong 3 năm 2015- 2017, khoản chỉ phí tăng lên chủ yếu là tăng trả lãi cho khách hàng, vì tăng huy động vốn bằng việc đưa ra mức lãi suất hấp dẫn, nhằm thu hút tiền nhàn rỗi của người dân, phục vụ cho nhu cầu lớn của các công ty khách hàng
khi bước vào giai đoạn tăng trưởng.
2.2.1.3 Lợi nhuận
Năm 2016, lợi nhuận trước thuế của Ngân hàng tăng từ 57.660 triệu đồng lên
84.934 triệu đồng, tức tăng 27.274 triệu đồng, ứng với 47,30% so với năm 2015.
Nguyên nhân của sự gia tăng này là do doanh thu tăng lên còn chi phí giảm di, cụ thé mức doanh thu tăng cao 3.562 triệu đồng, trong khi mức chỉ phí lại giảm 23.712 triệu đồng.
Năm 2017, mức tăng tuyệt đối trong tổng thu nhập ngân hàng cao hơn mức tăng chi phí hoạt động, kéo theo đó lợi nhuận trước thuế của ngân hàng tiếp tục tăng đạt 136.843 triệu đồng, tăng 51.909 triệu đồng, ứng với 61,12% so với năm 2016. Có thé thấy rằng giai đoạn 2016-2017, ngân hàng có mức tăng trưởng lợi nhuận tốt hơn giai
đoạn 2015-2016.
Như vậy, nhìn chung trong suốt 3 năm 2015-2017, ngành ngân hàng nói riêng và nền kinh tế cả nước nói chung tuy có nhiều biến động nhưng VPBank Chi nhánh
21
Kinh Đô vẫn hoạt động có hiệu quả, đóng góp nhiều lợi nhuận vào hiệu quả kinh doanh chung của toàn hệ thống ngân hàng VPBank trên cả nước.
2.2.1.4 Cầu trúc tài sản
Bảng 2.2. Cấu trúc tài sản VPBank Kinh Đô giai đoạn 2015-2017 Tổng Tài sản (tỷ đồng) 2015 2016 2017 Tổng tài sản 4,582 4,835 5,050 Du no cap tin dung 2,766 3,017 3,576 Tiên gửi va cho vay TCTD khác 0,268 0,198 0,318
Chứng khoán 0,689 0,721 0,689 Tài sản khác 0,285 0.312 0,466
Nguồn: Báo cáo kiểm toán hợp nhất Từ bảng trên ta thấy, cuối năm 2016, dư nợ cấp tín dụng đạt 3,017 tỷ đồng, tăng trưởng 0,251 tỷ đồng, tương đương tăng trưởng 9% so với cuối năm 2015. Ngân hàng tập trung tăng trưởng mạnh mẽ vào phân khúc cho vay bán lẻ gồm: Khách hàng cá nhân (KHCN), Khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa (SME), Tin dụng Tiểu thương, Tín dụng Tiêu dùng dé giảm thiểu rủi ro.
Tổng tài sản (TTS) của VPBank Chi nhánh Kinh Đô đạt 5,050 tỷ đồng, tương đương với mức tăng trưởng 4,5% so với cuỗi năm 2016. Tài sản tiếp tục tăng trưởng với cau trúc bền vững, hiệu qua với sự đóng góp đáng kế của các hoạt động cốt lõi, trong đó, cho vay khách hàng tăng trưởng mạnh nhất với mức 26,3%, đóng góp 66%
tổng tài sản. Dư nợ cấp tín dụng năm 2017 tăng ròng gần 0,559 tỷ đồng, tương đương tăng trưởng gần 19% so với cuối năm 2016, cao hơn đáng kể so với trung bình ngành.
2.2.1.5 Nguồn vốn
Bang 2.3 Cầu trúc nguồn vốn VPBank Kinh Đô giai đoạn 2015-2017
Tông Nguôn vốn (tỷ đồng) 2015 |2016 | 2017 Téng Nợ phải tra và Vốn chủ sở hữu 3,525 |4.835 | 5,050
1. Tổng Nợ phải trả 3281 |3,847 | 4,510
Nợ NHNN 0,088 |0,02 0.4727
Tiên gửi và vay TCTD khác 0,323 |0,524 | 0,604 Tiên gửi của khách hang 2,368 |2/251 | 2,428 Phát hành giấy tờ có giá 0,397 | 0,885 |1,202
Các khoản nợ khác 0,105 |0,168 | 0,276
2. Vốn chủ sở hữu 0,243 |0.312 |0,722
Nguồn: Báo cáo kiểm toán hợp nhất
22
Tổng nợ phải trả đến cuối năm 2016 đạt 4,835 tỷ đồng tăng gần 1,310 tỷ đồng, tương đương 4% so với cuối năm 2015. Trong cơ cầu Nợ phải trả, đóng góp phần lớn là Tiền gửi khách hàng (chiếm tỷ trọng 72%) và Phát hành giấy tờ có giá (chiếm tỷ trọng
12%).
Tổng vốn huy động (gồm tiền gửi của khách hàng, tiền gửi và vay các tổ chức tín dụng khác và phát hành giấy tờ có giá) tại thời điểm 31/12/2016 đạt 3,660 tỷ đồng, tăng trưởng 18% so với 2015. Trong đó Tiền gửi của khách hàng và Phát hành giấy tờ có giá đạt 3,136 tỷ đồng, tăng 13% so với năm trước, với sự tăng trưởng mạnh ở các phân khúc chiến lược của Ngân hàng.”
Năm 2016 cũng ghi nhận sự dịch chuyền lớn về nguồn cũng như hình thức huy động. Huy động từ tiền gửi truyền thống đã dịch chuyền sang huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá, giúp quy mô giấy tờ có giá đạt 0,885 tỷ đồng, tăng gấp hơn 2 lần so với năm 2015. Day là nguồn vốn ổn định, dài hạn dé tài trợ cho tăng trưởng tài sản trung dài hạn, đảm bảo an toàn trong cấu trúc tài sản của VPBank.
Tổng nợ phải trả đến cuối năm 2017 đạt 5,050 tỷ đồng, tăng 0,215 tỷ đồng, tương đương tăng 17% so với cuối năm 2016. Trong đó, đóng góp phần lớn là Tiền gửi khách hàng (chiếm tỷ trọng 54%) và Phát hành giấy tờ có giá (chiếm tỷ trọng 27%).
Tổng vốn huy động (gồm Tiền gửi của khách hàng, Tiền gửi và vay các tổ chức tín
dụng khác, Phát hành giấy tờ có giá và Vốn tài trợ từ các tổ chức quốc tế) tại thời điểm 31/12/2017 đạt 4,234 tỷ đồng, tăng trưởng 16% so với 2016. Trong đó Tiền gửi của khách hàng và Phát hành giấy tờ có giá đạt 3,630 tỷ đồng, tăng trưởng hơn 0,500 tỷ đồng tương ứng tăng 16% so với năm trước, với sự tăng trưởng mạnh ở các phân khúc chiến lược của Ngân hàng. Cơ cấu huy động trong năm 2017 tiếp tục ghi nhận sự dịch chuyền lớn theo hướng đa dạng và bền vững hơn, huy động từ tiền gửi truyền thống dịch chuyền sang huy động thông qua phát hành giấy tờ có giá, giúp quy mô giấy tờ có giá đạt 1,202 tỷ đồng, tăng 36% so với năm 2016, giúp tăng ty trong đóng góp lên 28%
cuối năm 2017 (tỷ trọng năm 2016 là 24%). Nhờ huy động từ phát hành giấy tờ có giá nguồn huy động dai hạn được củng có, hỗ trợ tăng trưởng tài sản dài hạn cũng như các tỷ lệ an toàn trong cơ cau cho vay — huy động.
2.2.2. Đánh giá kết qua kinh doanh
2.2.2.1 Thành tựu
Sự tăng trưởng của các chỉ số trên đã tạo nền tảng vững chắc cho Ngân hàng trong trung và dài hạn, góp phần tạo đà tăng trưởng mạnh cho hoạt động kinh doanh
của VPBank Chi nhánh Kinh Đô.
Chất lượng tăng trưởng của VPBank còn được thể hiện qua tỷ lệ lợi nhuận trên
23
vốn chủ sở hữu (ROE) và lợi nhuận trên tổng tài sản (ROA) đạt tương ứng 27,47% và 2,54%. Tỷ lệ lợi nhuận sau thuế hợp nhất trên vốn điều lệ tại cuối năm 2017 của Ngân
hàng đạt mức trên 40%.
Kết quả kinh doanh của năm 2017 đã giúp VPBank hoàn thành mục tiêu trở thành một trong những Ngân hàng thương mại cô phan lớn nhất Việt Nam trong kế hoạch 5 năm 2012-2017. Chính sự chuyển hướng tập trung vào các dịch vụ và sản phẩm ngân hàng bán lẻ cách đây 5 năm đã mang lại những thành quả to lớn cho
VPBank Chi nhánh Kinh Đô ngày nay nói riêng và VPBank trên cả nước nói chung, Doanh thu từ phân khúc khách hàng cá nhân, tài chính tiêu dùng và doanh nghiệp vừa
và nhỏ đang chiếm gần 80% trong tổng doanh thu của Ngân hàng.
Trong năm 2017, VPBank Chi nhánh đã trích lập hơn 150 tỷ đồng chi phí dự phòng rủi ro, tương đương 30% tổng thu nhập hoạt động thuần. Bên cạnh đó, dé tối đa
hóa lợi nhuận, VPBank đã áp dụng hiệu quả các biện pháp thu hồi nợ. Cụ thể, trong
năm 2017, Ngân hàng đã hoàn tắt thu nợ được gần 150 tỷ đồng, trong đó có gần 50 tỷ từ các khoản nợ đã xử lý rủi ro ngoại bảng. Tỷ lệ nợ xấu trên dư nợ tín dụng của riêng Ngân hàng trong năm 2017 được giữ ở mức 2,33% và tỷ lệ nợ xấu hợp nhất được giữ ở
mức 2,89%.
2.2.2.2 Hạn chế
Ngoài những thành tựu đã đạt được, VPBank Chi nhánh Kinh Đô còn gặp phải
một số hạn chế như trong quá trình thâm định Khách hàng hay thẩm định dự án
Các phương pháp phân tích rủi ro chưa được chú trọng một cách đúng mức.
Một dự án đầu tư khi đi vào hoạt động có thê gặp rất nhiều các loại rủi ro khác nhau như: rủi ro về cung cấp các đầu vào, đầu ra; rủi ro do chậm tiến độ thi công; rủi ro về cung cấp dịch vụ công nghệ- kỹ thuật ... Tuy nhiên cán bộ thâm định ít khi đành nhiều thời gian và công sức đi sâu đánh giá từng loại dé từ đó có hướng tư van, cùng chủ đầu tư tìm các biện pháp phòng ngừa. Mặc dù công tác thâm định dự án tại VPBank đã thực
hiện đúng quy trình do VPBank ban hành, tuy nhiên việc tuân thủ theo quy trình đó chỉ
mang tính hình thức bên ngoài. Trên thực tế, các nội dung trong quy trình chỉ được thâm định một cách sơ sài và chưa day đủ.
Nguồn thông tin mà Ngân hàng tiếp cận với các khách hàng cá nhân, doanh
nghiệp lớn, doanh nghiệp vừa và nhỏ còn chưa rõ ràng. Thông tin là căn cứ quan trọng
dé thầm định dự án, trong đó quá trình nâng cao chất lượng công tác thu thập và xử lý thông tin còn chưa đáp ứng đực yêu cầu chính xác và phong phú cũng như nhanh
chóng, kip thời.
Máy móc, thiết bị ứng dụng khoa học kỹ thuật, công nghệ hiện đại trong công
24