43
TRONG CHO VAY NGẮN HẠN DOANH NGHIỆP VỪA VÀ NHỎ TẠI NGÂN HÀNG TMCP VIỆT NAM THỊNH VƯỢNG - CHI NHANH KINH ĐÔ
3.1. Định hướng cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NH TMCP
Việt Nam Thịnh Vượng — Chỉ nhánh Kinh Đô
Hoạt động cho vay ngắn hạn đối với DNVVN trong thời gian tới sẽ được tăng cường. Chủ trương của chi nhánh là tiếp tục củng cố, nâng cao chất lượng tín dung,
nâng cao trình độ nghiệp vụ, ý thức trách nhiệm của cán bộ tín dụng, đảm bảo cho vay
an toàn và hiệu quả, mở rộng đối tượng cho vay, tăng tỷ trọng cho vay đối với doanh nghiệp ngoài quốc doanh nhăm đa dạng hóa khách hàng và phân tán rủi ro. Chi nhánh sẽ phân tích tài chính doanh nghiệp, phân tích khách hàng và giảm dần dư nợ đối với khách hàng sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, nhằm nâng cao chất lượng tín dụng.
NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng hiện nay đang triển khai dự án MICRO PILOT cho vay tín chấp (không cần tài sản đảm bảo), có mời những chuyên gia nước ngoài về trực tiếp tư van vay vốn cho doanh nghiệp; và đang trong quá trình thúc day phát triển dự án. Có thể nói NH TMCP Việt Nam Thịnh Vuong nói chung và Chi nhánh Kinh Đô nói riêng luôn sẵn lòng phục vụ các doanh nghiệp trong đó có các DNVVN đến vay vốn khi doanh nghiệp đó chứng minh được sự minh bạch trong hồ sơ vay và cho ngân hàng thay được khả năng hoàn trả vốn vay của mình.
3.2. Định hướng tăng cường công tác tham định tài chính trong cho vay ngắn han
doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng — Chỉ
nhánh Kinh Đô
Định hướng của Ngân hàng là tăng cường số cán bộ thẩm định, chú ý đào tạo về chuyên môn nghiệp vụ, hoàn thiện hon nữa quy trình, nội dung và phương pháp thầm định. Ngân hàng cũng sẽ đầu tư phát triển mạnh công nghệ thông tin, ứng dụng công nghệ mới, hiện đại trong lĩnh vực ngân hàng, đây nhanh tốc độ hiện đại hóa công nghệ, tự động hóa, tin học hóa tất cả các giao dịch và các nghiệp vụ bằng các phần mềm ứng dụng tiên tiến, hiện đại. Có thể thấy, định hướng phát triển về hoạt động tín dụng ngắn han và công tác thâm định tài chính của Chi nhánh rat rõ ràng, đúng đắn và đang từng bước được triển khai. Định hướng phát triển phù hợp khả năng là nền tảng giúp Chi nhánh vượt qua những khó khăn đang phải đối mặt đồng thời tạo động lực dé Chi nhỏnh ngày một phỏt triển tron ứ tương lai.
44
3.3. Giải pháp tăng cường công tác thâm định tài chính trong cho vay ngắn hạn
doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng — Chỉ nhánh Kinh Đô
3.3.1. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ thẩm định
Đây là một trong những yếu tô quan trọng ảnh hưởng đến chat lượng thâm định tài chính doanh nghiệp, không chỉ riêng đối với thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn mà còn chỉ chung đối với hoạt động cho vay của ngân hàng. Do đó, NH TMCP
Việt Nam Thịnh Vượng - Chi nhánh Kinh Đô cần tăng cường dao tạo, bồi dưỡng cán
bộ thâm định tín dụng, nâng cao tinh thần trách nhiệm, ý thức kỷ luật, nâng cao trình độ
nghiệp vụ.
Bên cạnh đó, ngân hàng cũng cần truyền bá tư tưởng, đạo đức nghề nghiệp, tăng cường phổ biến và dao tạo các quy định mới, bắt kịp xu thé phát triển của nền kinh tế, của các chính sách chỉ thị do Chính phủ và Ngân hàng nhà nước ban hành. Đồng thời tổ chức các cuộc thi lớn nhỏ, dé tạo môi trường học hỏi, trau dồi, trao đổi kỹ năng, kinh nghiệm, nghiệp vụ giữa các CBTD; khen thưởng các CBTD giỏi nhằm động viên, khích lệ tinh thần làm việc và cống hiến.
3.3.2. Nâng cao chất lượng nguôn thông tin
Một nguồn thông tin tốt, chính xác, trung thực sẽ là một đảm bảo lớn cho chất lượng của kết quả thâm định tài chính. Tuy nhiên thực tế khách hàng cung cấp cho ngân hàng có khi không hoàn toàn chính xác. Do đó, ngân hàng cần kiểm tra độ chính xác của các thông tin mà khách hàng cung cấp, có thé áp dụng những giải pháp sau:
¢ Thứ nhất, CBTD trực tiếp gặp gỡ khách hàng dé xem xét tính hình hoạt động thực tế, từ đó có những nhận xét về tính trung thực của tài liệu mà khách hàng cung cấp. Nếu thấy có sai sót hoặc nghi ngờ gì, có thể yêu cầu khách hàng giải trình và sửa lại cho đúng.
>>* Thứ hai, Ngân hàng có thé yêu cầu các doanh nghiệp trước khi gửi các BCTC để xin vay vốn, hãy thuê các công ty kiểm toán tiễn hành kiểm toán các BCTC. Biện pháp này sẽ giúp ích rất nhiều cho CBTD giảm thời gian, công sức nhưng kết quả phân tích vẫn chính xác. Tuy nhiên biện
pháp này khó áp dụng với mọi doanh nghiệp ở nước ta, do hiện nay hệ
thống kiểm toán trong nước còn chưa phát triển mạnh, chi phí kiểm toán lại lớn và Nhà nước cũng chưa có một chính sách cụ thê đối với việc yêu cầu các doanh nghiệp phải tiến hành kiểm toán.
45
s* Thứ ba, theo dõi thông tin từ hệ thống thông tin tín dụng của Ngân hàng Nhà nước (CIC). Nguồn thông tin này dang tin cậy do đó việc tiến hành tra cứu thường xuyên là rất cần thiết. Ngân hàng cần hợp tác chặt chẽ với trung tâm CIC, trung tâm phòng ngừa rủi ro dé sẵn sàng cung cấp thông tin cho họ đề phục vụ các đơn vị khác. Từ mối quan hệ này, Ngân hàng mới có thé dé dàng khai thác thông tin tại đây và tại các Ngân hàng khác.
>*,ằ Thur tư, tai trụ sở chớnh và cỏc chi nhỏnh trực thuộc nờn cú phũng thụng
tin riêng biệt, thiết kế phần mềm cung cấp thông tin cho các chỉ nhánh có thé khai thác, bé sung thông tin mọi lúc mọi noi, dé khi cùng một khách hàng sẽ có thông tin nhất quán, mang tính tổng hợp, giá trị cao hơn và tiết kiệm được nhiều chi phí.
3.3.3. Hoàn thiện nội dung và phương pháp thâm định
Như đã trình bày trong phần hạn chế, nội dung thẩm định tài chính doanh nghiệp của VPBank Chi nhánh Kinh Đô còn chưa đầy đủ. Do đó hoàn thiện, hoàn thiện nội dung thẩm định là một van đề cấp bách. Đưa BCLC TT và Thuyết minh BCTC vào thâm định. Có thé nói BCLCTT là cơ sở cho 6 nợ của doanh nghiệp trong tương lai.
Khi phân tích dòng tiền, CBTD cần tập trung trả lời các câu hỏi như: liệu doanh nghiệp có khả năng dap ứng được các chi phí, các khoản nợ của mình bang dòng tiền nhập quỹ không? Doanh nghiệp có bị rơi vào tình trạng mat khả năng thanh toán không? Còn thuyết minh BCTC là báo cáo tổng hợp cho phép nhìn nhận tổng thể về doanh nghiệp, nó giúp CBTD có thê nhanh chóng nhìn nhận ra những nét cơ bản về tình hình tài chính doanh nghiệp. Ngoài ra, chi nhánh nên áp dụng phương pháp phân tích Dupont dé tìm hiểu nguyên nhân sâu xa dẫn đến sự thay đôi tốt xấu trong hoạt động của doanh nghiệp
bằng cách phân tích các tỷ số thành phần. Kết hợp phương pháp phân tích tỷ số và
phương pháp so sánh sẽ cho thấy một cái nhìn toàn diện nhất về tình hình hoạt động
cũng như tình hình tài chính của doanh nghiệp.
3.3.4. Nâng cao trình độ công nghệ
Đối với công tác thâm định tài chính doanh nghiệp trong hoạt động cho vay thì công nghệ trang thiết bị có ý nghĩa rất lớn trong quá trình thu thập, xử lý và lưu trữ thông tin một cách nhanh chóng, chính xác và đầy đủ hơn. Vì thế, trong thời gian tới chi nhánh cần thực hiện các giải pháp nâng cao chất lượng về công nghệ, “trang thiết bi phục vụ tốt hơn cho công tác thẩm định tài chính KHDN trên cơ sở cân nhắc kỹ lưỡng, đảm bảo không gây lãng phí và phù hợp với giai đoạn phát triển của chi nhánh. Các biện pháp gồm:
46
s*`
.%`.
Đầu tư chiêu sâu vào các trang thiết bị thuộc hệ thống thu thập thông tin
củaNH
Nâng cấp phần mềm của Ngân hàng tốt hơn, đồng thời, tìm hiểu, khai thác những phần mềm mới, công nghệ mới: phần mềm quản lý thông tin, phần mềm hỗ trợ thâm định, hỗ trợ công tác phân tích tài chính... nhằm
giúp giảm bot các công đoạn trong quá trình thực hiện công việc.
3.3.5. Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát
Chi nhánh nên chú trọng tăng cường hoạt động kiểm tra, kiểm soát công tác thâm định tài chính trong cho vay DNVVN, tức là kiêm tra CBTD đã thu thập xử lý, thâm định tình hình tài chính doanh nghiệp có đúng quy trình và nội dung thâm định hay không. Việc kiểm soát sẽ được thực hiện qua 3 bước:
s**. Kiểm soát trước: giai đoạn này kiểm tra dé phát hiện ra những điểm bat hợp lý của nghiệp vụ thẩm định trước khi thực hiện. Trong đó, sẽ kiểm tra các điều kiện vay vốn của Chi nhánh theo cơ chế của Ngân hàng Nhà nước và NH TMCP Việt Nam Thịnh Vuong đã đầy đủ và hợp lệ chưa?
Thông tin về doanh nghiệp đã được thu thập đầy đủ chưa? Các BCTC đã
được kiêm toán chưa?
Kiểm soát trong: giám sát quá trình thực hiện, hạn chế những biểu hiện thiếu sót, thực hiện không đúng trình tự quy định nghiệp vụ thẩm định...
tránh những thiệt hại về sau.
Kiểm soát sau: được thực hiện khi nghiệp vụ thầm định về cơ bản đã được hoàn thiện; kiểm tra hồ sơ hợp pháp, hợp lệ của giai đoạn trước,
mục đích phát hiện ra các hiện tượng bất thường, đảm bảo tính đúng đắn trước khi ra quyết định cho vay.
3.4. Một số kiến nghị
3.4.1. Kiến nghị doi với NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
“+*. NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng cần tiến hành xây dựng và hoàn thiện hơn nữa chương trình hoạt động đối với công tác thâm định doanh nghiệp vừa và nhỏ, từ đó có cơ sở đánh giá tốt hơn những kết quả đạt được, chỉ ra những tôn tại dé nâng cao chất lượng công tác thâm định tài chính trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, góp phần giảm thiéu rủi ro
cho Ngân hàng và mở rộng tín dụng.
47
s* Trong quá trình ban hành những văn bản quy định có tính liên quan đến công tác thâm định tín dụng, hội sở cần quan tâm đến thực tế đang diễn ra để có những quy định đúng đắn.
*,* Can hỗ tro chi nhánh về công nghệ thông tin và kỹ thuật, các phan mềm hỗ trợ cho công tác thâm định tài chính để nâng cao tính chính xác, giúp chi nhánh giảm thiểu rủi ro và đảm bảo chất lượng tín dụng. Bên cạnh đó, cần day mạnh hệ thống liên kết với các chi nhánh khác dé chi nhánh Kinh
Đô nâng cao hiệu quả trong quá trình thu thập và xử lý thông tin liên
quan đến khách hàng.
*** Hỗ trợ hơn cho chi nhánh trong việc mở rộng công tác dao tao. Vì hiện
tại ở chi nhánh Kinh Đô số lượng cán bộ trẻ rất nhiều, trình độ và kinh nghiệm của cán bộ không đồng đều cho nên cần tạo điều kiện cho các CBTD nâng cao trình độ, năng lực thông qua việc tổ chức những khóa dao tạo nghiệp vụ, buôi hội thảo chuyên đề. Không chỉ vay, ban lãnh đạo cũng nên xem xét và sắp xếp thời gian dé tô chức những budi học nâng cao khả năng ngoại ngữ và tin học cho nhân viên, góp phần nâng cao hiệu quả làm việc và bắt kịp xu thế hiện đại hóa, toàn cầu hóa hiện nay. Ngoài ra, NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng cũng cần tăng cường và thu hút nguồn nhân lực phục vụ cho tương lai, áp dụng những phương pháp tuyên dụng tiên tiến, đánh giá nhân viên trên cơ sở năng lực trí tuệ, khả năng làm được việc và tiềm năng phát triển trong tương lai.
>+~ Tăng cường hợp tác mở rộng quan hệ với các co quan chức nang khác đê
tạo mối quan hệ tốt giúp chỉ nhánh thuận lợi trong việc thu thập thông tin
liên quan.
3.4.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
¢* NHNN cần tiến hành rà soát lại các văn bản pháp luật đã ban hành, hoàn thiện hệ thống các văn bản pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng nói chung cũng như quy trình thấm định nói riêng, dé tránh sự chồng
chéo, trái ngược nhau.
>+ằ Cần hoàn thiện và phỏt triển hoạt động của trunng tõm xử lý tớn dụng CIC đề tạo điều kiện cho các ngân hàng trong quá trình thu thập xử lý thông tin. Hiện nay, CIC cũng đã tạo được những kết quả nhất định nhưng dé nâng cao hơn nữa chất lượng hoạt động của CIC, NHNN có thể
xem xét việc mở rộng phạm vi thu thập thông tin, áp dụng công nghệ
48
>+
hiện đại trong thu thập, xử lý, cung cấp thông tin; đa dạng hóa thông tin đầu vào; yêu cầu các NHTM và các tô chức tín dụng ngoài việc khai thác thông tin từ CIC thì phải cung cấp thông tin cho CIC, coi đó là quyền lợi
và nghĩa vụ của tô chức mình.
NHNN cần hỗ trợ cho các NHTM về kinh phí và nguồn lực, tăng cường tư vấn và hướng dẫn cho các NHTM trong công tác phân tích tài chính.
Có thể tổ chức những cuộc hội thảo bàn bạc, đúc rút kinh nghiệm tại các NHTM; tô chức các khóa học thường kỳ cho cán bộ của Ngân hàng do chuyên gia về tài chính từ WB, IMF hoặc từ các nước có hệ thống tài chính phát triển để họ năm bắt được những kiến thức và kinh nghiệm của các nước tiên tiến, giúp họ ứng dụng thành công vào công tác đánh giá khách hàng dé cho vay.
3.4.3. Kiến nghị đối với chính phủ, bộ ngành
“+ Hoàn thiện hệ thống pháp luật: Chính phủ cần xây dựng hệ thống chính
**
>+
sách đồng bộ, nhất quán và lâu dài đảm bảo môi trường pháp lý lành mạnh và ồn định cho các doanh nghiệp và ngân hàng hoạt động.
Nhà nước cần tăng cường khả năng kiểm soát nền kinh tế, tạo môi trường kinh tế ôn định, bởi lẽ hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp chịu ảnh hưởng rất lớn của môi trường kinh tế. Môi trường kinh tế không ồn định có thé làm cho doanh nghiệp không kịp thích nghi dẫn đến làm
ăn thua lỗ không trả nợ được ngân hàng, mặt khác nó làm cho dự báo của CBTD trở nên không chính xác. Vì vậy, giữ 6n định nền kinh tế vĩ mô là một nhân tổ rất quan trọng. Bên cạnh đó, Nhà nước cũng cần tăng cường công tác thanh tra, giám sát hoạt động tín dụng đồi với doanh nghiệp vừa và nhỏ của các ngân hàng dé theo dõi và xử lý các vi phạm trong lĩnh vực
tín dụng.
Đối với Bộ Tài Chính: cần chỉ đạo các doanh nghiệp sử dụng thống nhất một hệ thống chuẩn mực kế toán chung, đồng bộ và phù hợp với chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS), thực hiện kiểm toán bắt buộc đối với tất cả các doanh nghiệp. Việc kiểm toán phải tiến hành thường xuyên, những tài liệu cân đối kế toán và kết quả tài chính phải được kiểm toán trước, trong và sau quá trình thẩm định của Ngân hàng.
49
s* Tổng cục Thống kê cần phối hợp với các bộ ngành dé đưa ra các chỉ tiêu
trung bình ngành làm căn cứ cho các NHTM trong việc đánh giá năng
lực tài chính của khách hàng vay vốn.
s* Tổng cục Thuế cần thông báo rộng rãi số liệu về thuế mà các doanh nghiệp phải nộp, đã nộp của các doanh nghiệp trên trang web của mình để các NHTM có thé tham khảo; đồng thời phối hợp với các ngân hàng dé trao đổi thông tin, giúp hai bên cùng có lợi.
50
KET LUẬN
Qua toàn bộ quá trình nghiên cứu và thực hiện đề tài “Tăng cường công tác thẩm
định tài chính trong cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tai NH TMCP Việt Nam Thịnh
Vượng — Chi nhánh Kinh D6”, em đã hiểu hơn về tầm quan trọng và quy trình của thâm
định tài chính trong cho vay DNVVN tại NH TMCP Việt Nam Thịnh Vuong nói riêng
và hệ thống ngân hàng nói chung. Đi sâu vào thực tiễn giúp em hiểu hơn về những gì mình đã được học trên giảng đường Đại học. Không chỉ vậy bản thân em còn nhận thấy
NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng — Chi nhánh Kinh Đô” là một ngân hàng có môi
trường làm việc chuyên nghiệp, năng động và đang trên đà phát triển mạnh. Hoạt động kinh doanh của ngân hàng khá hiệu quả, lợi nhuận tăng dần qua 3 năm qua; đội ngũ nhân viên siêng năng, nhiệt tình, có nhiều kinh nghiệm. Trong giai đoạn hiện nay, NH TMCP Việt Nam Thịnh Vượng phải cạnh tranh với rất nhiều các ngân hàng khác, đặt ra cho quý ngân hàng nhiều cơ hội nhưng cũng không ít thách thức, bởi vậy đòi hỏi ngân hang phải có chiến lược, biết tận dụng thời cơ dé vượt qua khó khăn thử thách. Tuy là khó khăn và còn nhiều hạn chế nhưng với quy mô ngày mở rộng và sự nỗ lực vươn lên không ngừng như hiện nay thì sự tự khăng định này hứa hẹn công ty sẽ gặt hái được những thành quả tốt đẹp trong tương lai. Hơn hai tháng được thực tập tại NH TMCP
Việt Nam Thịnh Vượng — Chi nhánh Kinh Đô thực sự là một khoảng thời gian hữu ích
với em. Dưới sự phân công công việc, hướng dẫn của các anh chị tại ngân hàng, em đã trau déi và rèn luyện thêm cho mình những kỹ năng cơ bản và có thêm kinh nghiệm. Đó là những hành trang vô cùng quý giá dé em tiếp tục theo đuổi dam mê trên chặng đường đại học cũng như định hướng nghề nghiệp em mong muốn thực hiện trong tương lai.
51