Để làm rõ các chỉ tiêu tài chính căn bản của ngân hàng, chúng ta sẽ đi sâu vào phân tích một số tình hình hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng
2.4.1 Hoạt động huy động vốn
Huy động vốn là hoạt động đóng vai trò quan trọng ảnh hưởng đến chất lượng hoạt động của ngân hàng vì khi ngân hàng càng dễ dàng huy động được nhiều vốn với chi phí thấp thì điều đó cho thấy ngân hàng là một ngân hàng có uy tín và mức độ rủi ro thấp. Bất kỳ một ngân hàng nào khi bắt đầu hoạt động, nghiệp vụ đầu tiên cũng là mở các tài khoản tiền gửi để giữ hộ và thanh toán hộ cho khách hàng và sau đó thì mở rộng các dịch vụ khác ra, bằng cách đó ngân hàng huy động được tiền của các doanh nghiệp và các tổ chức dân cư Ở phần này, tình hình huy động vốn sẽ được sẽ được phân tích về mặt cơ cấu bao gồm: cơ cấu huy động theo đối tượng khách hàng và theo loại tiền gửi
Bảng 2.3 Cơ cấu tình hình huy động vốn của ngân hàng
Đơn vị tính: triệu đồng Chỉ tiêu 2010 2009 Chênh lệch
Tương đối Tuyệt đôi(%) (1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(2) Phân loại theo đối tượng khách hàng
- Tiền gửi của các tổ
chức kinh tế 33.942.218 18.265.844 15.676.374 85,82
-Doanh nghiệp nhà nước
29.651.400 3.898.607 25.752.793 645,49 -Doanh nghiệp không
thuộc sở hữu nhà nước và doanh nghiệp khác
4.272.070 14.351.501 (10.079.431) (70,23) -Doanh nghiệp có vốn
đầu tư nước ngoài 18.749 15.738 3.011 19,13
Tiền gửi của cá nhân
8.395.609 5.111.136 3.284.473 64,26 Phân loại theo loại tiền gửi
Tiền gửi không kì hạn
8.022.603 10.319.866 (2.297.263) (22,26) Tiền gửi có kì hạn
33.931.506 12.147.129 21.784.377 179,33 Tiền gửi vốn chuyên
dùng 300.186 326.392 (26.206) (8,02)
Tiền gửi kí quĩ
83.531 583.595 (500.064) (85,68) (Nguồn: Báo cáo thường niên Ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương)
- Phân loại theo đối tượng khách hàng:
Có thể nhận thấy, Oceanbank chủ yếu huy động vốn từ tiền gửi của các tổ chức kinh tế. Trong năm 2010, danh mục này đã đạt mức 33.942.218 triệu đồng, tăng 85,82% so với năm 2009, cụ thể
+Tiền gửi của doanh nghiệp quốc doanh chiếm 87,35% tổng tiền gửi của các tổ chức kinh tế, lớn hơn năm 2009 là 645,49% do trong năm 2010 vẫn chịu sự ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế nên các doanh nghiệp quốc doanh thận trọng trong việc đầu tư kinh doanh vì vậy, số vốn kinh doanh được gửi tại ngân hàng trong khi chờ đợi cơ hội đầu tư mới
+Tiền gửi của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh và các đối tượng khác trong năm 2010 giảm 70,23% so với năm 2009 do tình hình lạm phát tăng cao, các doanh nghiệp ngoài quốc doanh rút tiền gửi tại ngân hàng để đầu tư vào các hoạt động kinh doanh khác tìm kiếm lợi nhuận. Điều này cũng gây ảnh hưởng nghiêm trọng đến tình hình huy động vốn của ngân hàng, ngân hàng nên có những chính sách ưu đãi hơn để thu hút vốn đầu tư từ các tổ chức này.
+Tiền gửi tại các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài tăng 19,13%, tuy nhiên vẫn là danh mục chiếm tỷ trọng thấp nhất trong tổng nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế. Nguyên nhân là vì hoạt động của Oceanbank còn khá non trẻ, chưa phát triển được hệ thống thanh toán quốc tế và quan hệ đại lí với nhiều ngân hàng trên thế giới còn hạn chế
Bên cạnh đó, tiền gửi cá nhân, chủ yếu là tiền nhàn rỗi hay tiền gửi giao dịch tại ngân hàng cũng tăng so với năm trước là 3.284.473 triệu đồng, tương đương 64,26% do ngân hàng đã triển khai những chính sách phù hợp với tâm lí của khối khách hàng cá
nhân. Theo đánh giá thì nguồn tiền huy động này là nguồn có tính ổn định cao nhất, vì thế ngân hàng đang có xu hướng tập trung đẩy mạnh việc khai thác nguồn vốn này thông qua các chính sách lãi suất, phong cách phục vụ, chất lượng dịch vụ hay hình thức khuyến mại, dự thưởng đối với khách hàng cá nhân
- Phân loại theo tiền gửi
Cơ cấu kì hạn trong năm 2010 đã có sự thay đổi rõ rệt. Tiền gửi không kỳ hạn giảm 22,26% so với năm 2009. Thay vào đó, tiền gửi có kỳ hạn tăng lên một cách đáng kể:
179,33%. Điều này khiến cho nguồn vốn của ngân hàng có tính ổn định cao, thuận lợi cho ngân hàng trong việc đầu tư, sử dụng vốn có hiệu quả. Tuy nhiên các chỉ tiêu khác như tiền gửi vốn chuyên dụng giảm 8,02%, tiền gửi kí quỹ giảm 85,68%. Cho thấy Oceanbank vẫn cần nỗ lực rất nhiều trong việc tạo dựng lòng tin của khách hàng và phát triển mạng lưới rộng khắp
Nhận xét chung: Mặc dù trong năm 2010, tình hình hoạt động kinh doanh của Oceanbank đã có những tín hiệu đáng mừng tuy nhiên tình hình huy động vốn vẫn chưa thực sự ổn định. Ngân hàng cần chú trọng hơn nữa công tác tiếp thị khai thác triệt để các nguồn tiền nhàn rỗi của khách hàng, tập trung nghiên cứu đưa ra các sản phẩm tiền gửi đa dạng và áp dụng mức lãi suất linh hoạt hơn nữa cho từng nhóm khách hàng thích hợp
2.4.2 Hoạt động cho vay
Ngay từ đầu năm, Oceanbank đã xác định mục tiêu tăng trưởng bền vững, an toàn và hiệu quả, duy trì từng bước phát triển thị phần. Do vậy, trong quá trình hoạt động nguồn vốn của ngân hàng luôn được sử dụng thông qua nhiều kênh để đem lại lợi ích kinh tế cao nhất.
Đến hết 31/12/2010 tổng dư nợ cho vay đạt 17.630.961 triệu đồng, tăng 7.442.058 triệu đồng, tương ứng 73,04%. Đồng thời với việc tăng trưởng tín dụng, năm 2010, Oceanbank tiếp tục đẩy mạnh phân loại, cơ cấu lại cơ sở khách hàng theo chiến lược của Hội đồng quản trị đề ra
Ở mục này, chúng ta sẽ phân tích cơ cấu dư nợ cho vay của Oceanbank theo phân loại dư nợ theo thời gian, theo đối tượng khách hàng và theo nhóm nợ
Bảng 2.4 Cơ cấu dư nợ cho vay ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương Đơn vị tính: Triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2009 Chênh lệch Tuyệt đối Tương
đối(%) (1) (2) (3)=(1)-(2) (4)=(3)/(1)
Tổng dư nợ 17.630.961 10.188.903 7.442.058 73,04
Phân loại dư nợ theo thời gian
Nợ ngắn hạn 9.717.327 5.775.681 3.941.646 68,24
Nợ trung hạn 2.895.675 1.386.348 1.509.327 108,87
Nợ dài hạn 5.017.959 3.026.874 1.991.085 65,78
Phân loại dư nợ theo đối tượng khách hàng
Tổ chức kinh tê 15.391.358 8.888.904 6.502.454 73,15
Tổ chức cá nhân 2.239.603 1.299.979 939.626 72,28
Phân loại dư nợ theo nhóm nợ
Nợ đủ tiêu chuẩn 16.586.072 9.919.738 6.666.334 67,02
Nợ cần chú ý 750.276 105.505 644.771 611,12
Nợ dưới tiêu chuẩn 8.166 20.212 (12.046) (59,59)
Nợ nghi ngờ 39.697 100.859 (61.162) (60,64)
Nợ có khả năng
mất vốn 246.751 42.589 204.162 479,37
(Nguồn: Báo cáo thường niên ngân hàng thương mại cổ phần Đại Dương 2009-2010) - Phân loại dư nợ theo thời gian
Năm 2010, nợ ngắn hạn chiếm 55%, nợ trung hạn chiếm 17% và nợ dài hạn chiếm 28% tổng dư nợ. Dư nợ ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng chủ yếu và tăng 68,24%
so với năm 2009. Một trong những nguyên nhân của hiện tượng trên là do nguồn vốn của ngân hàng chủ yếu là vốn huy động. Trong khi đó, tín dụng trung và dài hạn đòi hỏi khối lượng lớn, thời gian và vòng quay vốn chậm. Do vậy nguồn vốn huy động đuợc khó đáp ứng đuợc điều này. Trong khi đó tín dụng ngắn hạn có tính thanh khoản nhanh, phù hợp với quy mô vốn hiện thời của ngân hàng, tối ưu đuợc hiệu quả sử dụng vốn
- Phân loại dư nợ theo đối tượng khách hàng
Đối tượng khách hàng chủ yếu của Oceanbank là các tổ chức kinh tế. Năm 2009 cho vay các tổ chức kinh tế chiếm 87,24% tổng dư nợ. Đến năm 2010, tỉ lệ này vẫn được duy trì. Cho vay cá nhân năm 2010 tăng so với 2009 là 939.626 triệu đồng, tương đương 72,28%.
- Phân loại theo nhóm nợ
Dựa vào bảng phân tích dư nợ theo nhóm nợ, ta có thể nhận thấy nhóm nợ đủ tiêu chuẩn đang có chiều hướng tăng nhanh: tăng trưởng so với 2009 là 67,02%, tương đương 6.666.334 triệu đồng. Bên cạnh đó, nợ dưới tiêu chuẩn và nợ nghi ngờ giảm lần
lượt là 59,59% và 60,64%. Tuy nhiên, một điều đáng lưu ý là nợ cần chú ý và nợ có khả năng mất vốn lại tăng lên một cách đột biến tương đương 611,12% và 479,37%.
Cho thấy chất lượng tín dụng của Oceanbank chưa thực sự ổn đinh. Nguyên nhân là do việc mở rộng và phát triển khách hàng mới, Oceanbank gặp khó khăn trong việc tiến hành rà soát và thẩm định khách hàng. Ngân hàng nên thường xuyên kiểm tra, sàng lọc khách hàng có tình hình tài chính không tốt để không gây phát sinh nợ gia hạn, quá hạn và không phải trích lập dự phòng rủi ro làm ảnh hưởng đến tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng.
2.4.3 Hoạt động dịch vụ
Về phát hành thẻ ATM: Năm 2010 , Oceanbank đã phát hành thêm gần 1 triệu thẻ ATM, nâng tổng số đến nay lên trên 3 triệu thẻ ATM với số dư trên 2 ngàn tỷ đồng, sử dụng mạng lưới 1.050 máy ATM của Oceanban. Hoạt động thẻ có nhiều đổi mới, sáng tạo như làm việc với Ban chấp hành đoàn trường thông qua hội sinh viên quảng cáo tới các lớp, đề xuất quà tặng nhân ngày khai trường, trao học bổng sinh viên xuất sắc để tạo mối quan hệ lâu dài...
Phát hành thẻ tín dụng quốc tế: Trong năm ngân hàng cũng hoàn thành vượt chỉ tiêu hơn 7 ngàn thẻ bằng 60% kế hoạch. Các phòng ban tích cực tiếp thị, tư vấn phát hành cho các lãnh đạo của các đơn vị do đó thẻ phát hành có tần suất sử dụng cao, rủi ro thấp