Chương 3 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG KINH DOANH VÀ ĐỊNH HƯỚNG
3.2. Phân tích hiệu quả HĐKD của công ty điện thoại Tây thành phố 1. Hiệu quả kinh tế tổng họp
3.2.2. Phân tích các nhân tố ảnh hưởng đến sản phẩm dich vu điên thoai cố đinh 1. Phân tích tình hình sản lương thuê bao điên thoai cố đinh
Phân tích tình hình thực hiện kế hoạch sản lượng thuê bao điện thoại cố định:
Công ty điện thoại Tây Thành phố kinh doanh rất nhiều sản phẩm dịch vụ viễn thông, và một trong đó là dịch vụ thuê bao cố định. Chúng ta đã phân tích tình hình doanh thu qua ba năm để đánh giá hiệu quả hoạt động kinh doanh của công ty. Tuy nhiên để biết mức độ ảnh hưởng đến tình hình doanh thu, ta đánh giá nhũng yếu tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của công ty điển hình là sản phẩm dịch vụ điện thoại cố định. Bảng 3.3 thể hiện tình hình hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch trong năm 2010 và 2011 đối với dịch vụ điện thoại cố định.
Bảng 3.3. Tình hình thực hiện kế hoạch năm 2 0 1 0 - 2 0 1 1
Đ V T: máy Năm Kế hoạch Thực tập Mức chênh lệch
rp ẤTôc độ tăng giảm
(%)
Tỷ lệ
hoàn thành kế hoach (%)
2010 29.710 31.274 1.564 5,00 105
2011 31.477 32.450 974
> 3,09 103
---T ---9---
Nguôn: Điêu tra - Tính toán tông họp Dựa vào bảng 3.3, ta thấy qua hai năm số thuê bao ĐTCĐ của công ty điện thoại Tây Thành phố đều hoàn thành vượt mức kế hoạch và tỷ lệ % vượt mức hoàn thành kế hoạch năm sau thấp hơn năm trước. Cụ thể, ta tiến hành phân tích các yếu tố sau:
- Năm 2010, tổng số thuê bao ĐTCĐ kỳ thực tế so với kế hoạch kinh doanh tăng 1.564 máy đạt tốc độ tăng 0,5%, tương ứng đạt tỷ lệ hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch 105%.
- Năm 2011, tổng số thuê bao ĐTCĐ của công ty kỳ thực tế so với kế hoạch năm 2011 tăng 974 máy với tốc độ tăng đạt 3,09%, tương ứng đạt tỷ lệ
103% hoàn thành kế hoạch.
Nguyên nhân do:
+ Lộ trình thay đối giá cước theo chiều hướng ngày càng giảm của tống công ty bưu điện thành phố, đặc biệt với các dịch vụ giá trị gia tăng ra đời sau, mang tính tiết kiệm cho khách hàng.
+ Đời sống người dân càng được nâng cao, nhu cầu trao đổi thông tin liên lạc qua các dịch vụ viễn thông.
+ Nhờ vào sự nỗ lực của đơn vị trong việc đầu tư thêm tổng đài, mở rộng mạng lưới, nâng cấp và tăng cường các trạm phát sóng cũng như ngày càng coi trọng công tác Marketing, xúc tiến các chương trình ưu đãi, khuyến khích các đơn vị, cá nhân sử dụng. Đồng thời ban lãnh đạo cũng rất quan tâm đến dịch vụ hậu mãi, chăm sóc khách hàng...
+ Tuy nhiên, do sự phát triến như vũ bão của công nghệ và sự xâm nhập của các công ty nước ngoài và sự phát triển của công ty là đối thủ cạnh tranh, thị phần bị sẻ chia. Vì thế tốc độ tăng sản lượng tiêu thụ và tỷ lệ hoàn thành nhiệm vụ kế hoạch năm 2011 thấp hơn 2010.
Đánh giá chung: qua phân tích cho thấy, công tác lập kế hoạch của công ty tương đối chính xác và luôn theo sát tình hình biến động thực tế của môi trường kinh doanh. Vì thế sự chênh lệch giữa số thuê bao ĐTCĐ giữa năm thực hiện với kế hoạch không lớn (năm 2010 tăng 5% và năm 2011 tăng 3%).
Ngoài ra, mặc dù tình hình cạnh tranh giữa các doanh nghiệp và các nhà khai thác diễn ra rất gay gắt song phải ghi nhận sự nỗ lực, cố gắng của ban lãnh
đạo và nhân viên trong việc thực hiện các chính sách Marketing, chăm sóc khách hàng, không ngừng cải thiện chất lượng sản phẩm, đổi mới công nghệ...
Tình hình biến động của sản lượng giai đoạn 2009 -2 0 1 1 .
- Tốc độ phát triển thuê bao là chỉ tiêu quan trọng mang tính quyết định đối với công ty trong chiến lược tăng trưởng hàng năm.
Bảng 3.4. Thống kê tình hình tăng giảm sổ thuê bao qua 3 năm
ĐVT: máy
Chỉ tiêu 2009 2010 2011
1. Số TB phát triển của dịch vụ 30.873 31.274 32.450
2. Sổ TB đã dởi bỏ 3.500 3.200 3.900
3. Sản phẩm thực tăng 27.373 28.074 28.550
4. Tỷ số TB dở bỏ/tổng TB 11,3 10,2 12,0
> ___ r
Nguôn: Phòng kinh doanh của công ty điện thoại Tây thành phô Theo bảng 3.4, ta thấy:
Nhìn chung, số lượng thuê bao đăng ký thực năm 2011 tăng 4,3% so với năm 2009, trong đó:
- Năm 2010, tốc độ phát triển thuê bao thực tế tăng 102,6% so với năm 2009. Nguyên nhân dẫn đến mức tăng nhẹ của ĐTCĐ tại công ty là do gặp phải sự cạnh tranh gay gắt của các đối thủ trong ngành như Viettel, SPT, EVN cũng là các nhà cung cấp ĐTCĐ uy tín. Nhưng có vẻ sản phẩm của VNPT được sự tín nhiệm hơn hẳn.
- Năm 2011, số TB thực tế tiếp tục tăng nhẹ đạt tốc độ phát triển 101,7%
so với năm 2010. Tuy có những nhận định về thị trường ĐTCĐ đang bão hòa, nhưng thực tế cho thấy sô lượng TB lắp đặt năm 2011 vẫn tăng. Những con số liệu có thể duy trì hay có nguy cơ giảm phụ thuộc rất lớn vào chiến lược giữ chân khách hàng của công ty.
Nguyên nhân dẫn đến tình trạng trên không phải vì số lượng thuê bao đăng ký lắp đặt giảm, mà vì số TB đã dở bỏ tăng lên. Có thể thấy con số giảm thể hiện ở bảng thống kê 3.4, đồng thời để đánh giá sự ảnh hưởng của yếu tổ TB bị dở bỏ, ta xem xét tình hình biến động thông qua bảng 3.5
Bảng 3.5.Tình hình biến động số lượng thuê bao bị dở bỏ giai đoạn 2009 - 2011
Chỉ tiêu 2009 2010 2011
1. Số TB đã dởi bỏ 3.500 3.200 3.900
2. Tốc độ tăng liên hoàn - 9 22
3. Tốc độ tăng định gốc - 9 11
Nguồn: Điêu tra - Tính toán tông hợp Trong giai đoạn 2009 - 2011, số TB đã dở bỏ tăng 11%, trong đó năm 2010 tăng 9% so với năm 2009 và năm 2011 tăng 22%. Con số này thể hiện sự tăng lên của số lượng TB dở bỏ, có thể thấy được nguy cơ tiềm ẩn đối với công ty nếu không có những biện pháp cải thiện phù họp sẽ gặp nguy cơ doanh thu thấp đi trong tương lai.
Mặc dù công ty đã có những biện pháp cải thiện chất lượng và kế hoạch chăm sóc khách hàng cụ thể, tuy nhiên không thể tránh khỏi áp lực cạnh tranh từ các đối thủ mạnh. Đặc biệt là ĐTCĐ không dây CDMA của EVN Telecom đã khiến một số bộ phận khách hàng không quay lại sử dụng dịch vụ của EVN.
Trong bảng 3.5, ta thấy rõ số lượng TB thực tể bị ảnh hưởng rất nhiều từ việc tăng số TB bị hủy bỏ. Do đó, để tăng tốc độ phát triển TB ĐTCĐ trong tương lai, vấn đề đầu tiên là giải quyết bài toán làm giảm TB ĐTCĐ bị dở bỏ.
3.2.2.2. Phân tích doanh thu tiêu thu thuê bao điên thoai cố đinh và xác• • • • định chỉ phí tác động đến doanh thu
- Phân tích tình hình biến động doanh thu
Hiệu quả hoạt động kinh doanh của công ty còn phụ vào yếu tố doanh thu và các chi phí ảnh hưởng khác. Đe xác định mức độ ảnh hưởng của doanh thu và chi phí đến hiệu quả hoạt động kinh doanh ta tiến hành phân tích bảng chỉ tiêu đánh giá 3.6
Bảng 3.6. T ìn h h ìn h b iế n đ ộ n g d o a n h th u v à chi p h í g iai đ o ạ n 2 0 0 9 - 2 0 1 1
Chỉ tiêu ĐVT 2009 2010 2011
Tổng chi phí r p Triệu đông• / \ 4 - A 1.407.483 1.462.375 1.506.246 Doanh thu thuần Triệu đông 1.779.750 1.886.535 2.028.025
Hệ số điều chỉnh (H) Lần - 1,060 1,075
Mức biến động tương đối doanh thu
r r - ì • 4 - À
iriệu đông - 106.785 141.490
Múc tăng/giảm doanh thu (AR) % - 113.192 152.102
Múc tiết kiệm/ lãng phí (AC) r r - í Triệu đông• /V 4 - À - -29.557,140 -65.806,860
\ ___ ___ 9
Nguôn: Điêu tra - Tính toán tông hợp Nhận xét bảng 3.6, ta thấy:
Mức biến động tuơng đối của doanh thu tăng lên hàng năm: năm 2010 tăng hơn 106.785 triệu đồng so với năm 2009, năm 2011 tăng hơn năm 2010 là 141.490 triệu đồng. Bên cạnh đó, tỷ lệ doanh thu/chi phí (số liệu ở bảng 3.2) tăng nhẹ nói lên được công tác quản lý chi phí của công ty có hiệu quả, tiết kiệm được 29.557 triệu đồng năm 2010 và 65.807 triệu đồng năm 2011.
Điều này chứng tỏ công ty có biện pháp quản lý chi phí hiệu quả và đang duy trì mức tiết kiệm chi phí trong quá trình kinh doanh của mình.
- Phân tích kết cấu doanh thu theo khu vực giai đoạn 2009 - 2011
Công ty điện thoại Tây Thành phố có năm chi nhánh thuộc khu vực phía Tây thành phố Hồ Chí Minh. Mỗi khu vực có doanh thu và chi phí kinh doanh khác nhau nhưng đều làm ảnh hưởng đến doanh thu và chi phí của công ty.
Do đó phân tích kết cấu doanh thu của từng chi nhánh đối với dịch vụ ĐTCĐ là cần thiết, ta có bảng phân tích 3.7:
Bảng 3 .7 . P h â n tíc h k ế t c ấ u d o a n h th u th e o k h u v ự c g iai đ o ạ n 2 0 0 9 - 2 0 1 1
2009 2010 2011
Đon vi trưc thuôc • • •
Doanh Tỷ
Doanh Tỷ Doanh Tỷ
thu trọng
thu (trđ) trọng thu trọng
(trđ) (%) (%) (trđ) (%)
Chi nhánh ĐT Chợ Lớn 711.900 40 660.287 35 648.968 32 Chi nhánh ĐT Tân Bình 444.938 25 603.691 32 709.809 35 Chi nhánh ĐT Bình Chánh 266.963 15 245.250 13 304204 15 Chi nhánh ĐT Hóc Môn 231.368 13 282.980 15 263.643 13
Chi nhánh ĐT Củ Chi 124.583 7 94.327 5 101.401 5
Tống 1.779.750 100 1.886535 100 2.028.025 100 Nguôn: Điêu tra - Tính toán tông hợp Theo bảng 3.7, ta thấy:
- Chi nhánh ĐT Chợ Lớn: nhìn chung có sự giảm doanh thu trong lĩnh vực cung cấp ĐTCĐ, doanh thu năm 2009 đạt 711.900 triệu đồng chiếm tỷ trọng 40% trong tổng doanh thu, con số này tuơng đối giảm vào năm 2010 (660.287 triệu đồng) và năm 2011 (648.968 triệu đồng) tương ứng với tỷ trọng đạt 35% và 32% so với tổng doanh thu của công ty.
- Chi nhánh ĐT Tân Bình: doanh thu tăng lên đều đặn hàng năm, năm 2009 doanh thu đạt 444.938 triệu đồng chiếm tỷ trọng trong tổng doanh thu là 25%, năm 2010 doanh thu đạt 603.691 triệu đồng chiếm tỷ trọng 32% và năm 2011 với tỷ trọng chiếm 35% trong tổng doanh thu công ty thì chi nhánh này đạt 709.809 triệu đồng cao nhất trong năm chi nhánh năm 2011.
- Chi nhánh ĐT Bình Chánh: doanh thu đạt 266.963 triều đồng, chiếm tỷ trọng 15% năm 2009. Con số này giảm xuống năm 2010, chỉ đạt mức doanh thu 240.250 triệu đồng chiếm tỷ trọng 13%. Tuy nhiên, doanh thu tại chi
nhánh này tăng lên vào năm 2011 chiếm tỷ trọng tương tự như năm 2009 với doanh thu đạt 304.204 triệu đồng.
- Chi nhánh ĐT Hóc Môn: doanh thu tăng giảm đều đặn trong giai đoạn 2009 -2 0 1 1 . Năm 2009, doanh thu đạt 231.368 triệu đồng chiếm tỷ trọng 13%. Năm 2010, doanh thu tăng lên 282.980 triệu đồng chiếm tỷ trọng 15% và giảm xuống vào năm 2011 với mức doanh thu là 263.643 triệu đồng chiếm tỷ trọng 13%.
- Chi nhánh ĐT Củ Chi: doanh thu đạt 124.583 triệu đồng vào năm 2009 chiếm tỷ trọng 7% trong tổng doanh thu. Năm 2010, doanh thu giảm mạnh chỉ còn 94.327 triệu đồng và dần hồi phục đến năm 2011 doanh thu tăng lên
101.401 triệu đồng chiếm tỷ trọng 5% trong tổng doanh thu.
Có thể nói, doanh thu của công ty giai đoạn 2009 - 2011 tăng đều đặn qua các năm, tuy nhiên đối với các chi nhánh của nó thì có sự thay đổi khó lường trước. Tuy nhiên, xét theo khu vực phía Tây thành phố thì chi nhánh Chợ Lớn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng doanh thu qua các năm. Khu vực này có diện tích hẹp nhưng đông dân cư nên mỗi điểm giao dịch đều có thể thu hút được lượng khách lớn. Bên cạnh đó, chi nhánh Tân Bình với diện tích lớn nhất và mật độ dân số ngày càng tăng đang có xu hướng vượt qua tỷ trọng của chi nhánh Chợ Lớn. Vì thế, việc trang bị thêm cơ sở vật chất cho khu vực Chợ Lớn và tăng số giao dịch cho khu vực Tân Bình sẽ góp phần gia tăng doanh thu và thúc đây sự phát triên của công ty trong tương lai.