PHẦN II. TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA CTCP ĐÁ ỐP LÁT CAO CẤP VINACONEX QUA CÁC NĂM 2004, 2005, 2006
2.2. Tình hình sản xuất của Công ty cổ phần dá ốp lát cao cấp Vinaconex
Nhà máy hoàn thành và vận hành chạy thử từ tháng 4 năm 2003. Trong giai đoạn đầu chạy thử Nhà máy chỉ đạt 10% công suất tuy nhiên trong năm 2003 Nhà máy cũng đã sản xuất được một khối lượng sản phẩm đạt giá trị khoảng 10.5 tỷ đồng. Trong mấy năm qua mặc dù có nhiều khó khăn khách quan cũng như chủ quan, tập thể CBCNV trong Công ty phát huy tinh thần năng động sáng tạo trong hoạt động sản xuất kinh doanh, chủ động tìm kiếm thị trường, tình hình sản xuất của Công ty đã đạt những kết quả đáng khích lệ.
Năm 2004 sản lượng hàng hoá đạt 60 tỷ đồng, năm 2005 sản lượng hàng hoá đạt 200 tỷ đồng gấp 3,3 lần so với năm 2004; năm 2006 sản lượng hàng hoá đạt 584,605 tỷ đồng tăng gấp 2,9 lần so với năm 2005.
Về tổng tài sản của Công ty liên tục tăng qua các năm: năm 2004, năm 2005, năm 2006 tổng tài sản tăng tương ứng là: 32283,08 triệu đồng và 10512,09 triệu đồng, với tỷ lệ là 9,5% và 2,8%. Doanh thu qua các năm tăng rõ rệt cụ thể là năm 2005 so với năm 2004 tăng 95728,245 triệu đồng hay 197,38%, năm 2006 tăng so với năm 2005 là 60863,733 triệu đồng hay 42,2
%. Đặc biệt về công tác xuất nhập khẩu: tổng kim ngạch xuất nhập khẩu năm 2004 đạt 3,358 triệu USD (tương đương 52,7 tỷ đồng), trong đó: tổng giá trị nhập khẩu đá nguyên liệu, hoá chất và phụ tùng thay thế là 1,608 triệu USD (tương đương 25,3 tỷ đồng), giá trị xuất khẩu là 1,75 tỷ USD (tương đương 27,56 tỷ đồng); năm 2006 kim ngạch nhập khẩu là 8,17 triệu USD, kim ngạch xuất khẩu là 12,299 triệu USD.
Nhưng chi phí của năm 2005 so với năm 2004 và của năm 2006 so với năm 2005 lại có tốc độ tăng thấp hơn tốc độ tăng của doanh thu: mức tăng của chi phí của năm 2005 so với năm 2004 là 93317,064 triệu đồng hay 183,3%, của năm 2006 so với năm 2005 là 54024,036 triệu đồng hay 37,46%. Việc chi phí tăng chậm hơn doanh thu qua các năm chứng tỏ một điều là Công ty đã tìm ra giải pháp để có thể nâng cao lợi nhuận cho Công ty. Các biện pháp tăng bộ máy lao động cũng được áp dụng, điều này có thể thấy thông qua mối quan hệ giữa thu nhập bình quân đầu người và tổng số lao động. Tổng số lao động
đến kỳ báo cáo của năm 2005 tăng 35 người so với năm 2004, thu nhập bình quân đầu người tăng 42,9% so với năm 2004. Đến năm 2006 số lao động đến kỳ báo cáo tăng 60 người so với năm 2005, thu nhập bình quân tăng 25% so với năm 2005. Việc tăng trong hệ thống lao động của Công ty đã làm cho năng suất lao động tăng lên, đồng thời nó cũng làm cho thu nhập của CBCNV trong Công ty được nâng lên một cách rõ rệt. Nhìn chung thì tình hình kết quả sản xuất kinh doanh của Công ty tăng lên diễn biến theo chiều hướng tích cực cả chiều rộng và chiều sâu. Công ty nâng cao hiệu qủa sản xuất kinh doanh thông qua tăng lao động có trình độ chuyên môn, tăng đầu tư máy móc, mở rộng quy mô để tăng năng suất lao động nên các năm sau thường có kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh tốt hơn năm trước. Cụ thể lợi nhuân trước thuế và lãi vay (EBIT) tăng qua các năm, năm 2004 EBIT là -2409,121 triệu đồng, năm 2005 EBIT là 30150,865 triệu đồng, năm 2006 EBIT đạt 30399,462 triệu đồng tăng 19,48% so với năm 2005. Lợi nhuận sau thuế của Công ty năm 2004 âm, năm 2005 hoà vốn, năm 2006 đạt 5625,448 triệu đồng. Do Công ty vẫn nằm trong thời gian ưu đãi của luật doanh nghiệp nên chưa phải nộp thuế thu nhập doanh nghiệp. Năm 2006 Công ty đã tiến hành trả cổ tức cho các cổ đông với tỷ lệ là 14%. Năm 2006 là năm đánh dấu bước phát triển mới của Công ty, Công ty đã đi vào ổn định các mặt, tạo tâm lý tốt cho các nhà đầu tư đã, đang và sẽ đầu tư vào Công ty cổ phần đá ốp lát cao cấp Vinaconex.
Bảng kết quả kinh doanh của Công ty cổ phần đá ốp lát cao cấp Vinaconex qua các năm 2004, 2005, 2006
Bảng 1 ĐVT: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm Tỷ lệ (%)
2004 2005 2006 05/04 06/05
Doanh thu 48500.635 144229.060 205092.793
197.38
% 42.20%
Các khoản giảm trừ doanh thu - 2.240 1216.489
Doanh thu thuần 48500.635 144226.820
203876.30 4
197.37
% 41.36%
Chi phí 50909.756 144226.820 198250.856
183.30
% 37.46%
Trong đó: Lãi vay 18720.000 30150.865 30399.462 0.82%
Lợi nhuận trước thuế và lãi vay (EBIT) -2409.121 30150.865 36024.910 19.48%
Lợi nhuận trước thuế -2409.121 0.000 5625.448
Thuế thu nhập doanh nghiệp - - -
Lợi nhuận sau thuế -2409.121 0.000 5625.448
TNBQ/người/tháng 1.400 2.100 2.500 50.00% 19.05%
Nguồn thông tin: phòng tài chính - kế hoạch