3.2. GIẢI PHÁP NHẰM TĂNG CƯỜNG CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DOANH NGHIỆP NHỎ VÀ VỪA TẠI NGÂN HÀNG LIÊN
3.2.4. Thay đổi mô hình và cơ cấu tổ chức quản trị rủi ro tín dụng
VRB cần tổ chức lại mô hình quản trị rủi ro tín dụng trong đó phân tách rõ chức năng của các tuyến phòng vệ bao gồm: tuyến bảo vệ thứ nhất là các phòng ban kinh doanh thực hiện quyết định rủi ro, tuyến bảo vệ thứ hai là bộ phận quản lý rủi ro và bộ phận tuân thủ để hỗ trợ Tổng Giám đốc, phát triển chính sách và hỗ trợ công tác quản lý rủi ro và giám sát tuân thủ; tuyến bảo vệ thứ ba là kiểm toán nội bộ để giám sát tuân thủ quy định của tuyến bảo vệ thứ nhất và thứ hai.
Thay đổi cơ cấu tổ chức, mô hình quản trị rủi ro tín dụng từ chiều ngang sang chiều dọc. Tổ chức lại các chi nhánh thành các điểm bán hàng (Point of sales) đơn thuần và các chức năng hỗ trợ trong hoạt động tín dụng thuộc quản lý trực tiếp tại các khối trực thuộc Hội sở chính. Theo đó, các chức năng như thẩm định, định giá TSBĐ và tác nghiệp tín dụng dù nằm tại chi nhánh nhưng lại nằm dưới sự quản lý
của Hội sở chính sẽ đều được quản lý tập trung theo chiều dọc trực tiếp từ các khối chủ quản và có trách nhiệm báo cáo trực tiếp Hội sở chính.
Về tổ chức nhân sự hiện tại của Ban QLRR Hội sở chính, để đảm bảo sự phân tách rõ ràng chức năng, nhiệm vụ và tính độc lập của các tuyến phòng vệ, VRB nên tách hẳn bộ phận rà soát rủi ro tín dụng ra khỏi Ban QLRR và đổi tên của bộ phận này thành “Ban Thẩm định Tín dụng” để phản ánh chức năng thực tế, cũng như phân công chức năng thẩm định tín dụng cho các khoản vay ở cả chi nhánh và Hội sở chính.
VRB nên tổ chức biên chế nhân sự quản lý rủi ro tại Chi nhánh và Trung tâm thẻ thuộc sự quản lý của Ban QLRR trên Hội sở chính, các chuyên viên quản lý rủi ro sẽ rà soát rủi ro độc lập đối với các khoản vay tại chi nhánh mà không chịu sự chỉ đạo của Giám đốc chi nhánh và có trách nhiệm báo cáo trực tiếp lên Ban QLRR Hội sở chính. Điều này sẽ tránh được xung đột lợi ích, việc đánh giá rủi ro được rõ ràng, minh bạch.
3.2.5. Cải thiện chất lƣợng công tác thẩm định và kiểm tra, giám sát sau vay VRB cần nâng cao chất lượng công tác thẩm định khách hàng, yêu cầu khách hàng cung cấp hồ sơ đầy đủ bao gồm: hồ sơ pháp lý, hồ sơ phương án vay vốn, hồ sơ tài chính và hồ sơ tài sản bảo đảm. Đối với các hồ sơ khách hàng cung cấp, cần thẩm định chặt chẽ, xác thực tính hợp pháp của hồ sơ. Về hồ sơ tài chính, yêu cầu khách hàng cung cấp các báo cáo tài chính đã được kiểm toán hoặc báo cáo nộp cho các cơ quan nhà nước có thẩm quyền (cơ quan thuế) để đảm bảo tính trung thực của các thông tin tài chính, từ đó sẽ giúp ngân hàng đánh giá được chính xác hơn năng lực của khách hàng.
Việc định tài sản bảo đảm cần được thực hiện nghiêm túc, định giá tài sản theo nguyên tắc giá thị trường, tuyệt đối không định giá nâng giá trị TSBĐ để nâng mức cho trên giá trị TSBĐ. Để đảm bảo chất lượng công tác thẩm định, VRB cũng cần thường xuyên đào tạo và cập nhật các kỹ năng thẩm định tài sản cho cán bộ. Đối với những TSBĐ có giá trị lớn hoặc phức tạp, VRB có thể kết hợp với các đơn vị định
giá độc lập, có chuyên môn giúp cho kết quả định giá được đảm bảo chính xác.
Nội dung kiểm soát sau cho vay cần được quán triệt, thực hiện nghiêm túc.
Cán bộ tín dụng cần nhận thức được rằng, việc kiểm soát sau cho vay về mục đích sử dụng vốn của khách hàng, tình hình hoạt động của khách hàng là vô cùng quan trọng, trong trường hợp phát hiệu dấu hiệu sử dụng vốn sai mục đích hoặc dấu hiệu hoạt động kinh doanh của khách hàng có suy giảm thì ngân hàng có thể kịp thời áp dụng các biện pháp giảm thiểu rủi ro.
VRB cần thực hiện nghiêm túc định giá lại giá trị TSBĐ. TSBĐ là lá chắn cuối cùng giúp ngân hàng giảm thiểu khả năng mất vốn trong trường hợp xảy ra tổn thất. Việc kiểm tra định kỳ TSBĐ sẽ giúp đánh giá giá trị TSBĐ, trường hợp nhận thấy giá trị tài sản suy giảm, ngân hàng có thể áp dụng biện pháp phù hợp như áp dụng lộ trình giảm dần dư nợ, đảm bảo giá trị của tài sản đủ đảm bảo cho giá trị khoản vay hoặc yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản. Đối với các TSBĐ có yêu cầu phải mua bảo hiểm (như xe, nhà chung cư), cần kiểm tra thời hạn bảo hiểm và yêu cầu khách hàng mua đầy đủ bảo hiểm để bảo vệ cho chính tài sản đang được thế chấp tại ngân hàng.
3.2.6. Phát triển nguồn nhân lực
VRB cần đào tạo đội ngũ nhân sự chuyên sâu và đa năng, phải hiểu sâu sắc kiến thức về nghiệp vụ, đặc biệt là nghiệp vụ thẩm định tín dụng và nhận diện rủi ro khách hàng. Đồng thời, VRB cần bố trí đúng, đủ số lượng nhân viên của mỗi bộ phận, mỗi đơn vị, để đảm bảo chuyên môn hóa công việc một cách tốt nhất, tăng hiệu quả lao động.
Đội ngũ nhân sự hiện tại của VRB còn khá mỏng và có sự biến động nhiều do VRB chưa có chính sách đãi ngộ nhân viên cạnh tranh như các NHTM khác trên thị trường. Do đó VRB cần xây dựng cơ chế lương, thưởng, cơ hội thăng tiến để nâng cao nhu cầu muốn gắn bó lâu dài của nhân viên. Cần có thang điểm đánh giá để có thể thực hiện trả lương gắn với trình độ, năng suất, chất lượng và hiệu quả công việc, có chính sách khen thưởng, khích lệ kịp thời nhằm nâng cao tinh thần nhân
viên, giữ được cán bộ tốt, nhân viên giỏi.
Công tác đào tạo cho nhân viên mới cần hết sức được chú trọng. Việc đào tạo cần thực hiện có hiệu quả và phù hợp với nhu cầu của từng vị trí công việc. Đối với các cán bộ tín dụng, cần tổ chức các khóa đào tạo nâng cao chất lượng thẩm định khách hàng, khả năng nhận biết rủi ro vì đây là khâu rất quan trọng, nếu cán bộ tín dụng không có đủ kiến thức và kĩ năng để phân tích và nhận định rủi ro thì sẽ rất dễ dẫn đến các sai sót và lựa chọn khách hàng không chính xác.
VRB cần đào tạo về đạo đức nghề nghiệp trong công tác tín dụng, không để trường hợp cán bộ tín dụng vi phạm đạo đức nghề nghiệp, cấu kết với khách hàng giả mạo hồ sơ để chiếm dụng vốn ngân hàng. Cần có chế tài rõ ràng để xử lý trong trường hợp cán bộ vi phạm đạo đức nghề nghiệp.
3.2.7. Đầu tư cho phát triển công nghệ hỗ trợ việc đo lường, giám sát rủi ro Để đảm bảo cho việc chuyển đổi mô hình quản trị tín dụng tập trung và quản lý theo chiều dọc, VRB cần đầu tư vào nâng cấp hệ thống phần mềm, các hệ thống quản lý. Do hồ sơ được xử lý tập trung tại Hội sở chính nên cần đảm bảo hoạt động thông suốt và thời gian xử lý nhanh, chính xác. Để thực hiện được điều này thì đòi hỏi hệ thống Corebanking của ngân hàng cần phải được nâng cấp, tích hợp nhiều tính năng, rút ngắn thời gian xử lý, các báo cáo được xây dựng để tự động cập nhật dữ liệu, hỗ trợ cho các công tác thông tin quản trị, điều hành.
VRB cần nghiên cứu, xây dựng hệ thống cảnh báo sớm rủi ro. Hệ thống cảnh báo cáo sẽ giúp nhận diện và phân loại các mức cảnh báo đối với các khoản nợ hiện hữu của ngân hàng. Đối với các khoản vay thuộc diện cảnh báo cao, ngân hàng cần ngay tức thì áp dụng các biện pháp như kiểm tra tình hình khách hàng để đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng, việc này sẽ giúp hạn chế rủi ro của ngân hàng, nâng cao hiệu quả quản trị danh mục và tập trung nguồn lực cho công tác phát triển kinh doanh.
VRB cần xây dựng hệ thống giám sát tự động việc tuân thủ các giới hạn rủi ro tín dụng theo Chiến lược trong từng thời kỳ. Hệ thống sẽ tự động tính toán các giới
hạn cấp tín dụng như: giới hạn cấp tín dụng theo ngành, theo sản phẩm tín dụng, theo loại hình khách hàng, kỳ hạn,…và tự động đưa ra các cảnh báo và biện pháp ứng xử phù hợp. Trong trường hợp vượt giới hạn sẽ có các cảnh báo tự động để tránh việc do thông tin không được cập nhật kịp thời dẫn đến các chi nhánh vẫn tập trung cho vay vào một số ngành hay sản phẩm quá cao, điều này có thể dẫn đến rủi ro tập trung tín dụng cho ngân hàng.
Xây dựng hệ thống thông tin nội bộ có chất lượng: hệ thống thông tin này sẽ là nguồn tham khảo cho các cán bộ tín dụng có thể tìm kiếm thông tin như thông tin về ngành, tình hình phát triển, xu hướng của ngành/lĩnh vực kinh tế, các lĩnh vực rủi ro,… hỗ trợ cho công tác thẩm định tín dụng, giúp việc nhận định chính xác diễn biến, xu thế ngành, thị trường. Để làm được việc này cần có một bộ phận chuyên trách về tìm kiếm và có kinh nghiệm về phân tích ngành, đánh giá thông tin thị trường, lĩnh vực, tình hình kinh tế có sự cập nhật liên tục và đăng tải các báo cáo đánh giá trên hệ thống nội bộ ngân hàng để làm nguồn thông tin, tư liệu tham khảo.
3.2.8. Tích cực xử lý nợ xấu và nợ quá hạn
Tích cực xử lý các khoản nợ xấu hiện hữu, đối với các khoản đã được xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro và hạch toán ngoại bảng, VRB vẫn cần tiếp tục thực hiện triệt để các công tác thu hồi nợ. Hạn chế tối đa việc phát sinh nợ xấu mới trong cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa.
Bên cạnh đó, VRB cần phân loại các khoản nợ quá hạn, nợ xấu theo nguyên nhân phát sinh để từ đó có các biện pháp thu hồi nợ phù hợp. Đối với những khoản nợ quá hạn do khách hàng gặp khó khăn trong kinh doanh, VRB cần làm việc lại với khách hàng, cùng tháo gỡ khó khăn (đối với khách hàng có tư cách tốt, có thiện trí trả nợ cho ngân hàng). Trong trường hợp khách hàng không thể phục hồi được hoạt động kinh doanh thì sẽ thúc đẩy các thủ tục liên quan đến xử lý TSBĐ để thu hồi nợ cho ngân hàng.
VRB cần tổ chức các khóa đào tạo các kỹ năng thu hồi nợ xấu, xử lý TSBĐ cho các cán bộ ở chi nhánh để tăng tính chủ động trong công tác thu hồi nợ vì chi
nhánh là người nắm rõ nhất thông tin của khách hàng. Ban Xử lý nợ tại Hội sở chính sẽ chủ yếu thực hiện việc quản lý công tác thu hồi nợ, hỗ trợ về mặc tố tụng.
Giao kế hoạch thu hồi nợ cho các cán bộ và có cơ chế giám sát kết quả thực hiện và báo cáo các cấp lãnh đạo về kết quả thu hồi nợ. Trong trường hợp không thu hồi được nợ xấu cần có giải trình và đề xuất kế hoạch phù hợp.
3.2.9. Quản trị rủi ro theo hướng áp dụng Basel II
Xu hướng quản trị tín dụng theo Basel là xu hướng tất yếu đối với các NHTM Việt Nam nhằm giúp nâng cao năng lực cạnh tranh và khả năng quản trị rủi ro của ngân hàng. Basel II không chỉ quy định về tỷ lệ an toàn vốn mà còn đưa ra các yêu cầu về quản lý rủi ro, quản trị điều hành, quản lý vốn. Do đó, việc thực hiện Thông tư 41/2016/TT-NHNN, Thông tư 13/2018/TT-NHNN cũng như các văn bản của NHNN ban hành trong thời gian tới để hướng dẫn thực hiện Basel II đòi hỏi VRB cần thay đổi mạnh mẽ về nhận thức, tăng cường đáng kể năng lực quản trị rủi ro, hoàn thiện cơ chế quản trị.
VRB cần đẩy mạnh đầu tư vào hệ thống, nguồn nhân lực, tập trung việc triển khai các dự án cải thiện chất lượng dữ liệu, bổ sung, sửa đổi các quy trình, hoàn thiện chính sách quản trị rủi ro nhằm hướng tới phương pháp nâng cao, đưa Basell II vào thực tiễn hoạt động quản trị rủi ro và quản trị kinh doanh.
VRB cần xây dựng ý thức về quản trị rủi ro tín dụng trong toàn hệ thống, lựa chọn các lĩnh vực ưu tiên để thiết lập các chốt kiểm soát về rủi ro tín dụng. Tất cả các nhân viên trong ngân hàng cần được đào tạo để hiểu biết và tham gia tự xác định rủi ro tín dụng – xác định nguyên nhân, đánh giá trong tất cả các rủi ro hiện có trong tất cả các sản phẩm, hoạt động, quy trình và hệ thống của ngân hàng.
3.2.10. Đa dạng hóa sản phẩm, dịch vụ ngân hàng
VRB cần đa dạng hóa các sản phẩm dịch vụ để không những đáp ứng tốt hơn nhu cầu khách hàng mà còn giúp ngân hàng phân tán rủi ro. Để làm được điều này ngân hàng cần có một đội ngũ mạnh chuyên nghiên cứu và phát triển thị trường, nắm bắt xu hướng và các nhu cầu khách hàng để từ đó xây dựng được các sản phẩm