4. Điều kiện về phƣơng thức thanh toán
CÂU 7: PHƢƠNG TIỆN THANH TOÁN TRONG KDQT?
Khái quát về phƣơng tiện thanh toán:
Trong TTQT không sử dụng tiền mặt mà sử dụng các PTTT thay cho tiền mặt. Tùy theo hoàn cảnh và tập quán có thể sử dụng các PTTT khác nhau. Nhìn chung phương tiện TTQT thường:
- Hối phiếu - Lệnh phiếu - Séc
- Thẻ thanh toán
Trong đó hối phiếu thường được sử dụng nhiều nhất trong thanh toán mậu dịch. Với sự phát triển CNTT, thẻ thanh toán đóng vai trò quan trọng cả trong TTQT lẫn thanh toán nội địa
Hối phiếu
- Khái niệm: là một mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện do một người ký phát cho một người khác yêu cầu người này khi nhìn thấy hối phiếu hoặc đến một ngày cụ thể nhất định, hoặc đến một ngày xác định trong tương lai phải trả một số tiền nhất định cho một người nào đó hoặc theo lệnh của người này trả cho một người khác hoặc trả cho người cầm hối phiếu.
- Phương diện pháp lý: có 3 nguồn luật điều chỉnh lưu thông hối phiếu. 1- Luật thống nhất về hối phiếu trong công ước Geneve 1930 – ULB
2- Luật hối phiếu của Anh năm 1882
3- Luật thương mại thống nhất năm 1962 của Mỹ ( - Những đối tượng có liên quan tới hối phiếu:
Người ký phát hối phiếu: Là nhà xuất khẩu, người bán, người cung ứng dịch vụ.
Người trả tiền hối phiếu: Là người mà hối phiếu gửi đến để đòi tiền, là người mua, nhà nhập khẩu, người nhận dịch vụ hoặc là một người nào
34 khác do người trả tiền chỉ định thường là các ngân hàng đại diện cho nhà nhập khẩu như ngân hàng mở L/C, hay ngân hàng xác nhận, ngân hàng thanh toán.
Người hưởng lợi hối phiếu: Là người trực tiếp được hưởng số tiền ghi tren hối phiếu. Riêng ở Việt nam theo chế độ quản lý ngoại hối thì người hưởng lợi thường là các ngân hàng thương mại kinh doanh ngoại hối được ngân hàng Nhà nước cấp giấy phép kinh doanh ngoại hối.
- Đặc điểm của hối phiếu, hối phiếu có 3 đặc điểm:
Tính trừu tượng: Trên tờ hối phiếu ghi số tiền phải trả cho ai, thời gian địa điểm phát sinh hối phiếu mà không ghi rõ nguyên nhân phát sinh hối phiếu, tức nội dung kinh tế của hối phiếu.
Tính bắt buộc : Người trả tiền hối phiếu bắt buộc phải trả tiền hối phiếu mà không được từ chối vì bất cứ lý do gì. Tính bắt buộc của hối phiếu được pháp luật đảm bảo.
Tính lưu thông: Hối phiếu có thể chuyển nhượng từ tay người này qua tay người khác thông qua thủ tục ký hậu hối phiếu trong thời gian có hiệu lực của hối phiếu. Như vậy hối phiếu là một chứng từ có giá được lưu thông như các chứng từ có giá khác như cổ phiếu, trái phiếu...
- Cách thức thành lập hối phiếu (hình thức của hối phiếu):
- Hối phiếu phải được lập bằng văn bản, hình mẫu có thể là do ngân hàng hoặc các công ty quy định và phát hành.
- Ngôn ngữ của hối phiếu là ngôn ngữ viết, đánh máy hoặc in sẵn bằng một thứ tiếng nhất định và thống nhất. Tiếng Anh là ngôn ngữ thông dụng của hối phiếu. Một hối phiếu được tạo lập bằng nhiều ngôn ngữ khác nhau sẽ không có giá trị pháp lý.
- Những hối phiếu viết bằng bút chì, mực dễ phai hay bằng mực đỏ đều không có giá trị.
- Về số lượng hối phiếu có thể lập thành một bản hay nhiều bản, mỗi bản có đánh số thứ tự và các văn bản đều có giá trị như nhau. Thông thường là hai
35 bản, một bản được đánh số thứ tự bản thứ nhất ghi số (1), bản thứ hai ghi số (2) và có giá trị ngang nhau, nhưng chỉ có một bản được thanh toán.
- Nội dung của hối phiếu: Tiêu đề của hối phiếu
Địa điểm và ngày ký phát hối phiếu Số hiệu hối phiếu
Mệnh lệnh trả tiền vô điều kiện Số tiền trên hối phiếu
Kỳ hạn trả tiền
Người hưởng lợi hối phiếu Người trả tiền hối phiếu Người ký phát hối phiếu Địa điểm trả tiền hối phiếu
- Quyền lợi và nghĩa vụ của những người liên quan tới hối phiếu:
Người ký phát hối phiếu: Là người được thanh toán, trong ngoại thương chính là nhà xuất khẩu, nhà cung ứng dịch vụ
Quyền lợi: + Quyền được hưởng lợi ghi trên tờ hối phiếu đó.
+ Quyền được chuyển nhượng quyền hưởng lợi cho người khác.
Trách nhiệm: + Ký phát hối phiếu theo đúng pháp luật hiện hành. + Ký tên vào bên phải, góc dưới mặt trước của hối phiếu. + Khi hối phiếu được chuyển nhượng bị từ chối trả tiền có trách nhiệm hoàn trả tiền cho người hưởng lợi của tờ hối phiếu đó trừ trường hợp hối phiếu đó là hối phiếu miễn truy đòi lại người ký phát hối phiếu.
Người trả tiền hối phiếu: Là người thanh toán. Trong ngoại thương đó là nhà nhập khẩu, người sử dụng dịch vụ từ nước ngoài hoặc là ngân hàng mở thư tín dụng.
Quyền lợi: được quyền từ chối trả tiền hối phiếu khi chưa ký nhận nhưng phải phù hợp vơi luật thống nhất hối phiếu ULB 1930 về vấn đề này.
36 Trách nhiệm: + Trả tiền theo đúng những quy định trong hối phiếu.
+ Nếu là HP có kỳ hạn, phải ký chấp nhận trả tiền khi nhìn thấy HP
Người hưởng lợi hối phiếu: Là người có quyền được nhận số tiền của hối phiếu. Người hưởng lợi có thể là người ký phát hối phiếu, người được chuyển nhượng quyền hưởng lợi hối phiếu bằng thủ tục ký hậu Người chuyển nhượng hối phiếu: Là người được hưởng quyền lợi hối
phiếu của mình chuyển cho người khác bằng thủ tục ký hậu. Như vậy người chuyển nhượng đầu tiên là người ký phát hối phiếu.
- Các loại hối phiếu:
Căn cứ vào ngƣời tạo lập:
Hối phiếu thưong mại: Là hối phiếu do người bán ký phát đòi tiền người mua, việc tạo lập hối phiếu không có sự tham gia của ngân hàng.
Hối phiếu ngân hàng: Là hối phiếu do ngân hàng ký phát đòi tiền ở người khác, sự thành lập hối phiếu có sự tham gia của ngân hàng.
Căn cứ vào thời hạn trả tiền:
Hối phiếu trả tiền ngay: Là loại hối phiếu mà khi nhìn thấy hối phiếu người trả tiền phải trả ngay số tiền ghi trên hối phiếu cho người hửong lợi hối phiếu hay người cầm hối phiếu.
Hối phiếu có kỳ hạn: là loại hối phiếu mà việc trả tiền được tiến hành sau một khoảng thời gian nhất định.Thông thường hối phiếu có kỳ hạn có ba trường hợp: Trả sau bao nhiêu ngày nhìn thấy hối phiếu, trả sau bao nhiêu ngày ký phát hối phiếu, trả sau bao nhiêu ngày lập vận đơn đường biển, ngày giao hàng
Căn cứ vào chứng từ kèm theo
Hối phiếu trơn là hối phiếu mà việc trả tiền không kèm theo điều kiện nào có liên quan tới việc trao chứng từ hàng hoá, được dùng trong phương thức nhờ thu trơn
37 Hối phiếu kèm chứng từ là hối phiếu mà việc trả tiền có kèm điều kiện về
chứng từ, nếu người trả tiền đồng ý trả tiền hoặc chấp nhận trả tiền thì ngân hàng mới giao bộ chứng từ, được sử dụng trong phương thức nhờ thu kèm chứng từ và phương thức tín dụng chứng từ.
Căn cứ vào tính chất chuyển nhƣợng
Hối phiếu đích danh là loại hối phiếu ghi rõ tên người hưởng lợi, hối phiếu này không được chuyển nhượng.
Hối phiếu trả cho người cầm hối phiếu là loại hối phiếu vô danh trên hối phiếu không tên người hưởng lợi mà chỉ ghi trả cho người cầm hối phiếu. Với loại hối phiếu này ai giữ sẽ là người hưởng lợi.
Hối phiếu theo lệnh là hối phiếu có ghi" Pay to the order of..." (trả tiền theo lệnh). Hối phiếu này được chuyển nhượng dưới hình thức ký hậu nên được sử dụng rộng rãi trong thanh toán quốc tế.
38