VIII.1. Nguồn vốn đầu tư của dự án VIII.1.1. Cấu trúc nguồn vốn và phân bổ vốn đầu tư
Khoản mục chi phí Thành tiền
trước thuế Thuế VAT Thành tiền
sau thuế
Chi phí xây dựng 48,459,325 4,845,933 53,305,257
Chi phí thiết bị 5,210,400 521,040 5,731,440
Chi phí đất 11,475,000
TỔNG CỘNG 70,511,697
Tổng mức đầu tư 70,511,697
VIII.1.2. Tiến độ sử dụng vốn Tiến độ thực hiện dự án :
Quý II : mua đất, làm hàng rào, đê bao, với tổng số tiền 32,037,496,000 đồng Quý III : xây dựng công trình, với tổng số tiền 19,577,250,000 đồng
Quý IV : máy móc thiết bị,với tổng số tiền là 18,251,376,000 đồng.
Cụ thể như bảng sau:
Thời gian Hạng mục
Chi phí xây dựng 17,037,496 36,267,761 53,305,257
Chi phí thiết bị 5,731,440 5,731,440
Chi phí đất 11,475,000 11,475,000
Tổng cộng 28,512,496 36,267,761 5,731,440 70,511,697
VIII.1.3. Nguồn vốn thực hiện dự án Thời gian
Hạng mục
Vốn chủ sở hữu 8,512,496 16,267,761 5,731,440 43% 30,511,697
Vốn vay ngân hàng 20,000,000 20,000,000 57% 40,000,000
Cộng 28,512,496 36,267,761 5,731,440 100% 70,511,697
Với tổng mức đầu tư là 70,511,697,000 đồng ( Bảy mươi tỷ năm trăm mười một triệu sáu trăm chín mươi bảy ngàn đồng).
Trong đó: Chủ đầu tư bỏ vốn 43% trên tổng đầu tư tương ứng với số tiền 30,511,697,000 đồng. Ngoài ra, căn cứ chính sách hỗ trợ nhằm giảm tổn thất sau thu hoạch đối với nông sản, thủy sản thuộc QĐ 63/2010/QĐ-TTg ngày 15/10/2010 của Thủ Tướng
Chính Phủ và Thông tư số 03 ngày 08/03/2011 hướng dẫn chi tiết việc thực hiện Quyết định trên, cũng như căn cứ vào kế hoạch sử dụng vốn đầu tư cho dự án, công ty chúng tôi thống nhất mức vốn cần vay là 40,000,000,000 đ (Bốn mươi tỷ đồng), chiếm 57% trên tổng mức vốn cần đầu tư.
Giả định rằng Ngân Hàng hỗ trợ vốn vay này với mức lãi suất vay tạm tính trung bình theo mức lãi suất chung hiện nay là 19.5%/năm, tuy nhiên chúng tôi kỳ vọng được cho vay với mức lãi suất ưu đãi nhất có thể.
Kế hoạch vay vốn và trả nợ như sau :
Tỷ lệ vốn vay 57%
Số tiền vay 40,000,000
Thời hạn vay 5 Năm
Lãi vay 19.50% Năm
Ân hạn 1 Năm
Thời hạn trả nợ 4 Năm
Phương thức trả nợ : trả nợ gốc đều hàng năm và lãi vay tính theo dư nợ đầu kỳ, Tiến độ rút vốn vay :số vốn vay này kỳ vọng sẽ được giải ngân theo tiến độ thực hiện ở đầu mỗi quý II và quý III năm 2012 với số tiền là 40,000,000,000 đồng. Vốn gốc và lãi vay trong thời gian xây dựng được chi trả bằng số tiền dự phòng phí hoặc từ nguồn vay vốn ngân hàng.
Thời gian trả nợ theo từng năm được ân hạn 1 năm chỉ trả lãi không trả vốn gốc, trả trong vòng 4 năm với số tiền phải trả mỗi quý bao gồm lãi vay theo dư nợ đầu kỳ và vốn gốc với những khoản bằng nhau.
Qua hoạch định nguồn doanh thu, chi phí và lãi vay theo kế hoạch trả nợ cho thấy dự án hoạt động hiệu quả, có khả năng trả nợ đúng hạn rất cao, mang lại lợi nhuận lớn cho nhà đầu tư và các đối tác hợp tác như ngân hàng.
Kế hoạch vay trả nợ theo các kỳ được thể hiện cụ thể qua bảng kế hoạch vay trả nợ trong phần sau:
VIII.2. Phương án hoàn trả vốn vay
Phương án hoàn trả vốn vay được đề xuất trong dự án này là phương án trả lãi và nợ gốc định kỳ hằng năm từ khi bắt đầu vay vốn. Phương án hoàn trả vốn vay được thể hiện cụ thể như sau:
Lịch trả nợ ĐVT: 1,000 đồng
Năm Qúy IV
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Nợ đầu kỳ 135,000,000 95,000,000
Vay trong kỳ 40,000,000 - - Trả nợ: - 16,588,000 14,636,000 + Lãi phát sinh 4,452,000 6,588,000 4,636,000 + Nợ gốc 1,952,000 10,000,000 10,000,000 Nợ cuối kỳ 2,500,000 135,000,000 95,000,000
Năm Năm 2016 Năm 2017
Nợ đầu kỳ 55,000,000 25,000,000
Vay trong kỳ - -
Trả nợ: 12,684,000 11,220,000
+ Lãi phát sinh 2,684,000 1,220,000
+ Nợ gốc 10,000,000 10,000,000
Nợ cuối kỳ 45,000,000 15,000,000
Mỗi năm chủ đầu tư phải trả vốn gốc cho số tiền đi vay là 10,000,000,000 đồng và số tiền này trả trong 4 năm, còn số lãi vay chủ đầu tư sẽ trả kèm với lãi gốc dựa vào dư nợ đầu kỳ của mỗi quý. Theo dự kiến thì đến hết quý IV năm 2017 chủ đầu tư sẽ hoàn trả nợ đúng hạn cho ngân hàng.