IX.1. Nguồn vốn đầu tư của dự án
IX.1.1. Cấu trúc nguồn vốn và phân bổ vốn đầu tư
ĐVT : 1,000 VNĐ STT Khoản mục chi phí Thành tiền trước
thuế VAT Thành tiền sau
thuế
1 Chi phí xây dựng 7,608,182 760,818 8,369,000
2 Chi phí máy móc thiết
bị 1,511,033 151,103
1,662,136
3 Chi phí quản lý dự án 230,169 23,017 253,186
4 Chi phí tư vấn đầu tư
xây dựng 493,295 49,330
542,625
5 Chi phí khác 372,926 37,293 410,219
6 Chi phí dự
phòng=ΣGcp*10% 1,021,560 102,156
1,123,717
7 Chi phí mua xe 29,090,909 2,909,091 32,000,000
8 Chi phí đất 5,500,000 0 5,500,000
TỔNG ĐẦU TƯ 45,828,075 4,582,807 49,860,882 IX.1.2. Tiến độ sử dụng vốn
Dự kiến dự án được triển khai theo kế hoạch như sau:
ĐVT: 1,000 đồng
TT Hạng mục
GIAI ĐOẠN I GĐ 2
Quý I/2014
Quý II/2014
Quý III/2014
Quý IV/2014
Năm 2015 1 Chi phí xây dựng 2,092,250 2,092,250 2,092,250 2,092,250
2 Chi phí máy móc thiết
bị 415,534 415,534 415,534 415,534
3 Chi phí quản lý dự án 63,296 63,296 63,296 63,296 4 Chi phí tư vấn đầu tư
xây dựng
135,656 135,656 135,656 135,656 5 Chi phí khác 102,555 102,555 102,555 102,555 6 Chi phí dự phòng =
ΣGcp*10%
280,929 280,929 280,929 280,929
7 Chi phí đất 5,500,000
8 Mua xe 4,000,000 28,000,000
Cộng 3,090,221 3,090,221 3,090,221 12,590,221 28,000,000
IX.2. Tính toán chi phí của dự án IX.2.1. Chi phí nhân công
Sau khi đi xây dựng xong giai đoạn I thì dự án sẽ đi vào hoạt động các dịch vụ tại khu A như nhà ăn, cây xăng, garage. Đội ngũ quản lý và nhân sự dự kiến vào năm đầu tiên của dự án gồm 55 người. Trong đó :
Giám đốc dự án: 1 người
Chịu trách nhiệm quản lý toàn bộ các hoạt động trong trạm dừng chân Tường Ân Gia Lai
Phó giám đốc: 1 người
Chịu trách nhiệm quản lý, liên hệ với các chuyến xe đường dài.
Kế toán: 2 người
Chịu trách nhiệm về thu – chi theo đúng kế hoạch và phương án kinh doanh và chịu trách nhiệm về tính toán tiền lương cho nhân viên.
Nhân viên quản lý: 3 người
Chịu trách nhiệm quản lý về công việc tại khu A.
Nhân viên nhà bếp: 6 người
Chịu trách nhiệm chính về các hoạt động trong nhà bếp.
Nhân viên kỹ thuật : 3 người
Chịu trách nhiệm về các công việc liên quan đến kỹ thuật tại 2 khu.
Bảo vệ: 6 người
Chịu trách nhiệm quản lý xe ra vào và bảo vệ tài sản của dự án.
Nhân viên trạm xăng và bảo trì xe: 4 người
Chịu trách nhiệm về quản lý trạm xăng, bảo trì xe và các hoạt động tại garage.
Lao động phổ thông: 10 người
Nhân viên lái xe khách: 8 người
Nhân viên phụ xe khách:4 người.
Giai đoạn II công ty đầu tư mua thêm xe mỡ rộng dịch vụ xe khách và thuê thêm nhân viên bao gồm 16 nhân viên lái xe, 8 nhân viên phụ xe nâng tổng số lượng nhân viên của dự án lên 71 người.
Chi phí nhân công hằng năm bao gồm lương của cán bộ công nhân viên và các khoản chi phí BHXH,BHYT... Chi lương cụ thể như bảng sau:
ĐVT:1,000 VNĐ
Hạng mục 2015 2016 2017 2018 2019
1 2 3 4 5
Chỉ số tăng lương 1.05 1.10 1.16 1.22 1.28
Tổng lương 3,398,850 5,288,693 5,553,127 5,830,783 6,122,323 Chi phí BHXH, BHYT 713,759 1,110,625 1,166,157 1,224,465 1,285,688
21,860,882 28,000,000
IX.2.2. Chi phí hoạt động
Chi phí hoạt động bao gồm: Chi phí lương nhân công, chi phí bảo hiểm phúc lợi cho nhân viên, chi phí điện nước, chi phí nguyên vật liệu thức ăn cho khu A, chi phí hoạt động của trạm xăng, chi phí các nguyên liệu dùng cho garage, chi phí nguyên liệu thức ăn của nhà hàng, chi phí nguyên vật liệu sản xuất hàng mỹ nghệ, chi phí các mặt hàng đặc sản, chi phí xăng xe cho dịch vụ xe khách, chi phí bảo trì sửa chửa xe hàng năm, phí mua bảo hiểm đối với xe cớ giới và các chi phí khác.
Bảng tổng hợp chi phí hoạt động của dự án
ĐVT: VND
Năm 2015 2016 2017 .. 2034
Hạng mục 1 2 3 .. 20
Chi lương nhân công 3,398,850 5,288,693 5,553,127 12,727,869 Chi phí bảo hiểm phúc lợi cho nhân
viên
713,759 1,110,625 1,166,157 2,672,853
Chi phí điện nước 354,425 658,910 738,330 1,762,547
Chi phí nguyên liệu thức ăn 2,906,810 3,451,278 4,076,822 28,555,954 Chi phí trạm xăng 14,829,744 16,289,903 17,802,537 33,237,133 Chi phí nguyên liệu dùng cho garge 422,809 478,099 537,862 1,643,718
Chi phí khác 1,772,123 3,294,549 3,691,650 8,812,734
DỊCH VỤ XE KHÁCH
Chi phí nhiên liệu (xăng, dầu) 2,937,600 8,812,800 8,989,056 .. 12,586,849 Chi phí ăn uống trên đường vận
chuyển cho nhân viên.
220,320 660,960 674,179 944,014 Chi phí bảo dưởng, sửa chửa xe
hàng năm
144,000 440,640 462,672 1,060,453
Chi phí bến bãi, cầu phà 24,000 73,440 74,909 104,890
Chi phí nước, khăn, bọc 144,000 440,640 449,453 629,342 Chi phí mua bảo hiểm bắt buộc đối
với xe cơ giới
11,200 52,812 53,869 75,429
Chi phí phải nộp vào quỹ bảo hiểm xe cơ giới
112 528 539 754
TỔNG CỘNG 27,879,750 41,053,878 44,271,160 .. 104,814,538
- Chi phí điện nước: Được ước tính bằng 1% doanh thu của trạm dừng nghỉ.
- Chi phí nguyên liệu thức ăn cho nhà ăn: Được ước tính bằng 40% doanh thu từ nhà ăn khu A.
- Chi phí cho trạm xăng: được tính bằng 65% doanh thu từ trạm xăng.
- Chi phí nguyên liệu dùng cho garage: Được ước tính bằng 30% doanh thu từ garage.
- Chi phí khác: ước tính bằng 5% doanh thu của trạm dừng nghỉ.
- Chi phí hoạt động phục vụ cho dịch vụ xe khách bao gồm:
Chi phí xăng mỗi chuyến xe là 4 triệu VND/chuyến.
Chi phí trung bình bảo dưởng, sửa chửa mỗi xe khoảng 3 triệu VND/xe/tháng.
Chi phí mua bảo hiểm đối với xe cơ giới là 2,8 triệu/năm/1 xe 16 chỗ;
5,072 triệu/năm/1xe 45 chỗ.
Chi phí phải nộp quỷ bảo hiểm xe cơ giới là 1% chi phí mua bảo hiểm xe cơ giới.
Chi phí bến bãi, cầu phà : 500,000 đ/xe/tháng.
Chi phí ăn uống cho nhân viên trên đường vận chuyển 300,000đ/chuyến/xe.(3 người)
Chi phí trang bị các vật dụng trên xe (nước, khăn giấy, bọc..): 200,000 đ/chuyến/xe.
-Trong đó, chi phí đối với dịch vụ xe khách 45 chỗ sẽ phát sinh vào năm 2 của dự án.