1.2.1. Khái niệm hoạt động cho vay Doanh nghiệp nhỏ và vừa của NHTM Theo Luật các TCTD năm 2010, Cho vay là hình thức cấp tín dụng, theo đó bên cho vay giao hoặc cam kết giao cho khách hàng một khoản tiền để sử dụng vào
mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi. Như vậy, khái niệm cho vay đối với DNNVV của NHTM có thể hiểu một cách khái quát là hình thức cấp tín dụng, theo đó NHTM hoặc cam kết giao cho DNNVV một khoản tiền để sử dụng vào mục đích xác định trong một thời gian nhất định theo thỏa thuận với nguyên tắc có hoàn trả cả gốc và lãi.
1.2.2. Vai trò vốn vay Ngân hàng đối với Doanh nghiệp nhỏ và vừa
Tất cả các loại hình doanh nghiệp, dù hoạt động trong bất kỳ lĩnh vực nào thì để tồn tại và phát triển đều cần một lượng vốn nhất định, DNNVV cũng không ngoại lệ. Trong quá trình hoạt động SXKD, bên cạnh vốn chủ sở hữu, các doanh nghiệp này cũng sử dụng vốn tín dụng ngân hàng để đáp ứng nhu cầu vốn thiếu hụt đồng thời tối ưu hoá hiệu quả sử dụng vốn. Nguồn vốn tín dụng ngân hàng đầu tư cho các DNNVV đóng vai trò rất quan trọng, thậm chí có thể xem như nguồn huyết mạch của một doanh nghiệp giúp cho DNNVV duy trì hoạt động thông suốt. Vốn vay của Ngân hàng không những thúc đẩy sự phát triển khu vực kinh tế này mà thông qua đó tác động trở lại thúc đẩy hệ thống ngân hàng, giúp ngân hàng đổi mới chính sách tiền tệ, hoàn thiện chính sách về tín dụng một cách kịp thời đáp ứng nhu cầu thiết thực cho DNNVV, cụ thể:
- Vốn vay ngân hàng góp phần đảm bảo cho hoạt động của các DNNVV được diễn ra liên tục
Nền kinh tế thị trường đòi hỏi các doanh nghiệp luôn cần phải cải tiến kỹ thuật, thay đổi mẫu mã mặt hàng, đổi mới công nghệ để đứng vững và phát triển trong cạnh tranh. Tuy nhiên, thực tế cho thấy không một doanh nghiệp nào có thể đảm bảo đủ 100% vốn cho nhu cầu SXKD trong cả vòng đời hoạt động của mình, đặc biệt đối với DNNVV. Các DNNVV thường gặp khó khăn trong việc huy động các nguồn vốn khác ngoài vốn tự có và vốn vay ngân hàng. Vì thế, vốn vay ngân hàng là một nguồn vốn cực kỳ quan trọng trong hoạt động SXKD của nhiều DNNVV, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp đầu tư xây dựng cơ bản, mua sắm, đổi mới máy móc thiết bị và bổ sung vốn lưu động kịp thời phục vụ cho quá trình SXKD được diễn ra thông suốt và liên tục.
- Vốn vay ngân hàng góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của, tạo áp lực buộc các DNNVV kinh doanh có hiệu quả
Căn cứ trên khái niệm cho vay như đã đề cập ở trên, khi sử dụng vốn vay từ ngân hàng, các doanh nghiệp buộc phải tôn trọng hợp đồng tín dụng đã ký kết, cụ thể là phải thanh toán nợ gốc là lãi vay một cách đầy đủ và đúng hạn cho Ngân hàng. Do đó, các doanh nghiệp muốn được sử dụng vốn vay của ngân hàng thì trước hết họ phài lập ra phương án SXKD, dự án đầu tư để Ngân hàng cho vay đánh giá là có khả thi. Các doanh nghiệp còn phải tính toán sử dụng vốn vay từ ngân hàng có hiệu quả, có thể quay vòng vốn một cách nhanh nhất có thể, có tỷ suất lợi nhuận phải lớn hơn lãi suất vay vốn ngân hàng thì mới có thể trả được nợ vay đúng cam kết. Việc phải tự thân vận động như thế buộc các DNNVV luôn trong tình thế phải làm sao để sử dụng vốn một cách có hiệu quả cao nhất.
- Vốn vay ngân hàng góp phần hình thành cơ cấu vốn tối ưu cho doanh nghiệp
Mục tiêu của mỗi doanh nghiệp là tối đa hóa giá trị tài sản của chủ sở hữu tại mức cơ cấu vốn tối ưu. Đối với DNNVV, vốn vay ngân hàng chính là công cụ đòn bẩy để doanh nghiệp tối ưu hoá hiệu quả sử dụng vốn.Muốn có một cơ cấu vốn tối ưu, các doanh nghiệp cần phải có một tỷ lệ phù hợp giữa nguồn vốn chủ sở hữu và vốn vay sao cho chí phí vốn bình quân gia quyền thấp nhất, đồng thời đạt được cân bằng giữa rủi ro và lợi nhuận của doanh nghiệp.
- Vốn vay ngân hàng góp phần giúp DNNVV nâng cao khả năng cạnh tranh Cạnh tranh là một quy luật tất yếu của nền kinh tế thị trường, muốn tồn tại và đứng vững thì đòi hỏi các doanh nghiệp phải chiến thắng trong cạnh tranh. Đặc biệt đối với các DNNVV, do có một số hạn chế nhất định, việc chiếm lĩnh ưu thế trong cạnh tranh trước các doanh nghiệp lớn trong nước và nước ngoài là một vấn đề khó khăn. Đối với bất kỳ một Doanh nghiệp nào, vốn lúc nào cũng là yếu tố không thể thiếu của mọi hoạt động SXKD.Có nguồn vốn thì doanh nghiệp mới có điều kiện để đổi mới thiết bị công nghệ, mở rộng sản xuất, nâng cao chất lượng sản phẩm,… từ
đó tạo điều kiện để doanh nghiệp tăng sức cạnh tranh trên thị trường, nâng cao hiệu quả SXKD.
Trong nền kinh tế thị trường, hiếm có doanh nghiệp nào chỉ sử dụng vốn tự có để hoạt động SXKD hiệu quả. Việc này không những làm hạn chế khả năng mở rộng SXKD của doanh nghiệp mà còn làm tăng giá vốn của doanh nghiệp. Các DNVVN với nguồn vốn ít, việc huy động các nguồn vốn khác ngoài vốn vay Ngân hàng như: phát hành trái phiếu,... thường rất khó khăn. Vì vậy, vốn vay ngân hàng là một kênh huy động vốn quan trọng của DNVVN, góp phần tăng sức mạnh tài chính của các DNVVN, tạo điều kiện để các DNNVV có cơ hội được áp dụng khoa học kĩ thuật tiên tiến nhằm mở rộng hoạt động SXKD, cải tiến mẫu mã, nâng cao chất lượng sản phẩm, tăng khả năng cạnh tranh trên thị trường.
1.2.3. Phân loại các hình thức cho vay 1.2.3.1. Căn cứ vào phương thức cho vay
Theo Thông tư 39/2016/TT-NHNN ngày 30/12/2016 và có hiệu lực từ ngày 15/03/2017 của NHNN Việt Nam quy định về hoạt động cho vay của TCTD, chi nhánh Ngân hàng nước ngoài đối với khách hàng thì có một số phương thức cho vay phổ biến như sau:
a. Cho vay từng lần: Mỗi lần cho vay, tổ chức tín dụng và khách hàng thực hiện thủ tục cho vay và ký kết thỏa thuận cho vay.
b. Cho vay hợp vốn: Là việc có từ hai TCTD trở lên cùng thực hiện cho vay đối với khách hàng để thực hiện một phương án, dự án vay vốn.
c. Cho vay theo hạn mức: TCTD xác định và thỏa thuận với khách hàng một mức dư nợ cho vay tối đa được duy trì trong một khoảng thời gian nhất định. Trong hạn mức cho vay, tổ chức tín dụng thực hiện cho vay từng lần. Một năm ít nhất một lần, tổ chức tín dụng xem xét xác định lại mức dư nợ cho vay tối đa và thời gian duy trì mức dư nợ này.
d. Cho vay theo hạn mức thấu chi trên tài khoản thanh toán: TCTD chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản thanh toán của khách hàng
một mức thấu chi tối đa để thực hiện dịch vụ thanh toán trên tài khoản thanh toán.
Mức thấu chi tối đa được duy trì trong một khoảng thời gian tối đa 01 (một) năm.
e. Các phương thức cho vay khác được kết hợp các phương thức cho vay trên, phù hợp với điều kiện hoạt động kinh doanh của tổ chức tín dụng và đặc điểm của khoản vay.
1.2.3.2. Căn cứ vào thời hạn vay
a. Cho vay ngắn hạn: Là những khoản cho vay có thời hạn tối đa 12 tháng.
Đây thường là khoản tài trợ nhằm bù đắp sự thiếu hụt tạm thời về vốn lưu động và các mục đích chi tiêu trong ngắn hạn khác của cá nhân và doanh nghiệp.
b. Cho vay trung hạn: Là những khoản cho vay có thời hạn từ trên 12 tháng đến 60 tháng. Đây thường là các khoản vay vốn để tài trợ cho đầu tư vào tài sản cố định, chủ yếu là trang bị mấy móc, thiết bị, đầu tư cải tiến công nghệ và sản phẩm cho doanh nghiệp.
c. Cho vay dài hạn: Là những khoản cho vay có thời hạn từ 60 tháng trở lên.
Đây thường là các khoản vay vốn để tài trợ cho việc đầu tư vào các tài sản cố định có giá trị lớn, thời gian thu hồi vốn lâu như xây dựng nhà xưởng mới, mua sắm phương tiện vận tải…
1.2.3.3. Căn cứ vào đối tượng khách hàng
Việc dùng đối tượng khách hàng làm tiêu chí để phân loại các khoản cho vay đang là cách làm được sử dụng rộng rãi tại các ngân hàng. Thông thường, có 03 đối tượng khách hàng: khách hàng doanh nghiệp, khách hàng cá nhân, và các tổ chức khác.
1.2.3.4. Căn cứ vào ngành nghề kinh doanh
Hoạt động SXKD của nền kinh tế được chia thành nhiều ngành nghề khác nhau như: Bán buôn, nông – lâm – ngư nghiệp, khai khoáng, công nghiệp chế biến chế tạo, bất động sản, vận tải kho bãi, năng lượng tái tạo… Mỗi ngành nghề kinh doanh lại có những đặc điểm, hình thức tổ chức khác nhau. NHTM thường căn cứ vào ngành nghề kinh doanh của doanh nghiệp, phân thành những nhóm khách hàng để thuận tiện cho việc quản lý, hoạch định chiến lược kinh doanh.