III. Lưu chuyển tiền từ hoạtđộng tài chính
1. Vòng Quay tổng tài sản 0.41 vòng
0.41 vòng 1.12 vòng 1.03 vòng Tốt 2. Vòng Quay hàng tồn kho 0.69 vòng 2.184 vòng Tốt
3.Vòng Quay khoản phải thu 2.46 vòng 4.63 vòng Tốt 4. Vòng Quay vốn chủ sở hữu 13.5 vòng 21.45 vòng 1.9 vòng Tốt NHÓM TỶ SỐ QUẢN LÝ NỢ 1. Tỷ số nợ phải trả trên tổng nguồn vốn 0.97 lần 0.95 lần 0.47 lần Không tốt 2. Tỷ số nợ trên vốn chủ sở hữu 31.3 lần 18.11 lần 0.89 lần Không tốt
Công ty cổ phần Cơ khí Xây dựng Công trình 623 cũng như những công ty xây
dựng khác hiện nay đang phải đương đầu với những khó khăn thách thức do sự
chuyển đổi mạnh mẽ của nền kinh tế, chính từ những chuyển biến mạnh mẽ đó đã
gây ra rất nhiều khó khăn cho các doanh nghiệp đối với vấn đề tài chính của mình.
Bởi lẽ hoạch định là một chuyện, thành công hay không thì còn tuỳ thuộc vào
những biến đổi của thị trường kinh tế.
Trong giai đoạn chuyển tiếp này, ta thấy hoạt động kinh doanh của Công ty cổ phần
Cơ khí Xây dựng Công trình 623 gia tăng rất nhanh, điều đó được thể hiện thông
qua doanh thu hàng năm, nhưng đây chính là vấn đề. Ở giai đoạn chuyển tiếp, hoạt
động quản lý tốc độ tăng trưởng nhanh là hoạt động khó khăn nhất, trong quá trình
này do mất kiểm soát tốc độ tăng trưởng sẽ gây ra rủi ro trong kinh doanh rất cao,
kèm theo đó là sử dụng nợ, nợ cao điều đó gây nên hệ quả là có nguy cơ thất bại trong quá trình chuyển đổi này.
Đối với Công ty cổ phần Cơ khí Xây dựng Công trình 623, thì hai vấn đề cần phải chú ý đó là công ty vừa co rủi ro trong kinh doanh cao và rủi ro trong tài chính cũng cao.
SVTH:HÀ THỊ LAM 53
3. Tỷ số lợi nhuận trên vốn cổ phần thường(ROE)
11.9%6.9% 6.9% 7% Tốt
NHÓM TỶ SỐ LƯU CHUYỂN TIỀN
1.Tỷ số tái đầu tư bằng tiền mặt (14.35%)
(1.61%)Không tốt Không tốt