NGÂN HÀNG BIDV CHI NHÁNH THÀNH VINH
3.2. Các giải pháp tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Thành
3.2.1. Giải pháp 1: Hoàn thiện nhận dạng rủi ro tín dụng
3.2.1.1. Cơ sở của giải pháp:Nhận dạng rủi ro tín dụng là các công việc theo dõi,xem xét, nghiên cứu môi trường hoạt động và toàn b hoộ ạt động c a ngân hàng ủ nh m thằ ống kê đượ ấ ảc t t c các nguyên nhân gây ra r i ro tín dủ ụng để ừ t có có bi n ệ pháp phù h p giợ ảm thiể ủi ro tín dụu r ng
3.2.1.2. Mục đích của giải pháp
Ngoài phương pháp nhận dạng rủi ro truyền thốngtác giả đã chỉ ra tại chương 2, bổ sung thêm các phương pháp mới có hiệu quả hơnđể từ có có biện pháp phù hợp giảm thiểu rủi ro tín dụng
3.2.1.3. Nội dung của giải pháp:
Để theo dõi, giám sát khách hàng vay nh m x lý k p th i các kho n vay có ằ ử ị ờ ả vấn đề, hạn chế thấp nhất rủi ro cho ngân hàng . Ngoài phương pháp nhận dạng rủi ro thông qua phân tích báo cáo tài chính và giao ti p nế ội bộ, BIDV Thành Vinh nên áp dụng bổ sung phương pháp check list. Thông qua các câu h i v– ỏ ề nh ng vấn đề có ữ thể ẩy ra, để x từ đó nhận dạng và đánh giá mức độ tác động c a t ng loủ ừ ại rủi ro. C ụ thể:
Bảng 3.2. Nhóm các dấu hiệu phát sinh r i ro t phía khách hàng ủ ừ
STT Các dấu hiệu Nhiều T.Bình Ít
1
Trì hoãn hoặc gây khó khăn, trở ngại đối với ngân hàng trong quá trình kiểm tra theo định kỳ, tình hình tài chính khách hàng mà không có sự
giải thích minh bạch
2
Có dấu hiệu không thực hiện đầy đủ các quy định, vi phạm pháp luật trong quá trình quan hệ tín dụng
3 Chậm gửi các báo cáo tài chính theo yêu cầu mà không có sự giải thích minh bạch, thuyết phục
4 Không có các báo cáo hay dự đoán về lưu chuyển tiền tệ
5 Đề nghị gia hạn, điều chỉnh kỳ hạn trả nợ nhiều lần không rõ lý do
6
Sự sụt giảm bất thường số dư tài khoản tiền gửi mở tại ngân hàng, xuất hiện những thay đổi bất thường ngoài dự kiến
7 Chậm thanh toán các khoản lãi khi đến hạn 8 Thanh toán các khoản nợ gốc không đầy đủ và
đúng hạn
9
Xuất hiện nợ quá hạn do khách hàng không có khả năng hoàn trả hoặc không muốn trả nợ ngân hàng
10 Mức độ vay thường xuyên gia tăng, yêu cầu các khoản vay vượt quá nhu cầu dự kiến.
11
Tài sản bảo đảm không đủ tiêu chuẩn, giá trị tài sản bị giảm sút so với giá trị định giá khi cho vay.
12
Có dấu hiệu khách hàng trông chờ nguồn thu nhập bất thường khác không phải từ hoạt động kinh doanh chính
13 Có dấu hiệu tìm kiếm nguồn tài trợ nguồn vốn
lưu động từ nhiều nguồn khác
14 Có dấu hiệu sử dụng nhiều khoản tài trợ ngắn hạn cho hoạt động đầu tư dài hạn
15 Chấp nhận sử dụng nguồn vốn vay với giá cao với mọi điều kiện.
(Ngu n: Tác gi t ng h p) ồ ả ổ ợ Bảng 3.3. Nhóm các dấu hiệu liên quan đến phương pháp quản lý, t nh hình ỉ
tài chính và hoạt động s n xu t kinh doanh c a khách hàng ả ấ ủ
STT Các dấu hiệu Nhiều T.Bình Ít
1 Có chênh lệch lớn giữa doanh thu và dòng tiền thực tế so với mức thực tế
2
Những thay đổi bất lợi trong cơ cấu vốn, tỷ lệ thanh khoản hay mức độ hoạt động của khách hàng.
3 Xuất hiện ngày càng nhiều các khoản chi phí bất hợp lý như sự gia tăng đột biến
4 Thay đổi thường xuyên tổ chức của Ban điều hành
5
Xuất hiện những bất đồng và khác biệt trong quản trị và điều hành, tranh chấp trong quá trình quản lý
6 Khó khăn trong quá trình phát triển sản phẩm dịch vụ mới
7
Những thay đổi của chính sách Nhà nước thay đổi biến số kinh tế vĩ mô, tỷ giá… ảnh hưởng bất lợi đến hoạt động của khách hàng.
8 Thiên tai, dịch bệnh, hỏa hoạn xẩy ra 9 Khách hàng bị bệnh tật kéo dài hoặc chết
(Ngu n: Tác gi t ng h p) ồ ả ổ ợ
Bảng 3.4. Nhóm dấu hiệu xuất phát từ chính sách tín dụng ngân hàng
STT Các dấu hiệu Nhiều T.Bình Ít
1 Sự đánh giá và phân loại không chính xác về rủi ro của khách hàng
2 Cấp tín dụng dựa trên các cam kết không chắc chắn và thiếu tính bảo đảm của khách hàng
3
Tốc độ tăng trưởng tín dụng quá nhanh vượt quá khả năng kiểm soát, cũng như nguồn vốn của ngân hàng
4 Cung cấp tín dụng với khối lượng lớn khách hàng không thuộc phân đoạn thị trường tối ưu
5
Hồ sơ tín dụng thiếu sự đầy đủ, thiếu sự tuân thủ hay tuân thủ không đúng các quy định hiện hành về cấp tín dụng
6 Có khuynh hướng cạnh tranh thái quá: giảm lãi suất, phí…
(Ngu n: Tác gi t ng h p) ồ ả ổ ợ 3.2.1.4. Chi phí và cách tính toán:
Việc nhận dạng và đánh giá tác động của từng loại rủi ro tín dụng (rủi ro nhiều, trung bình, ít) sẽ giúp cho cán bộ tín dụng có quyết định chuẩn xác nhất trong việc ra quyết định cho vay hay trong quá trình quản lý khoản vay của khách hàng.
3.2.1.5Dự kiến lợi ích của giải pháp:
* Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm nhằm xử lý kịp thời các khoản vay có vấn đề: Xây dựng hệ thống cảnh báo sớm bao gồm những nội dung cơ bản là:
- Những dấu hiệu cảnh báo sớm.
- Xây dựng kế hoạch hành động phù hợp với đặc điểm từng khoản vay có vấn đề: cần thường xuyên phân tích, giám sát, đôn đốc và kiểm tra đối với những khoản vay này.
Hoàn thiện công tác nhận dạng rủi ro tín dụng là nhóm giải pháp mang tính chất tạo nền tảng, tiền đề đóng vai trò quan trọng trong quản lý RRTD. Trước hết
cần nhận thức sâu sắc yếu tố đóng vai trò quyết định trong việc cảnh báo và hạn chế rủi ro cho hoạt động tín dụng chính là công tác thẩm định và phân tích tín dụng. Thẩm định và phân tích tín dụng không đúng, không sát sẽ đưa ra quyết định sai lầm trong việc cấp tín dụng. Điều đó đòi hỏi nội dung thẩm định và phân tích thông tin tín dụng cần phải đảm bảo sự trung thực, chính xác:
- Để lựa chọn phương án, dự án kinh doanh khả thi: Ngoài các thông tin do khách hàng cung cấp, Cán bộ tín dụng cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau: thông tin từ trung tâm tín dụng của ngân hàng Nhà nước (CIC), từ báo đài, từ đối thủ kinh doanh hay bạn hàng của khách hàng, từ cơ quan liên quan,…Thường xuyên tìm hiểu nghiên cứu các định mức kinh tế kỹ thuật đối với những ngành nghề kinh doanh đặc trưng.
- Lưu trữ thông tin: Ngân hàng cần tổ chức tốt hơn khâu lưu giữ, bảo quản và cung cấp thông tin hiệu quả. Thông tin lưu trữ có thể dưới dạng văn bản hay dạng file mềm. Việc lưu trữ thông tin phải đảm bảo tính hệ thống, khoa học, tính bảo mật:
+ Phân loại thông tin khách hàng: thông tin tài chính, thông tin phi tài chính, thông tin kinh tế, thông tin pháp lý doanh nghiệp…
+ Cung cấp thông tin thuận tiện, chính xác, đầy đủ, kịp thời.
+ Thông tin tín dụng phải được lưu trữ và sử dụng theo chế độ bảo mật.
3.2.2. Giải pháp 2: Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng
3.2.1.1. Cơ sở của giải pháp:Kiểm soát rủi ro rủi ro là việc áp dụng các hệ thống, các thủ tục kiểm soát, thông qua đó NHTM có thể nắm bắt được diễn biến của các loại RRTD và đưa ra các biện pháp nhằm điều tiết và duy trì RRTD ở một mức mà NHTM có thể chấp nhận được. Việc kiểm soát RRTD phải được tiến hành trong suốt quá trình cho vay nhằm giúp NHTM ứng phó kịp thời với các rủi ro phát sinh 3.2.1.2. Mục đích của giải pháp: Trong quản lý hoạt động cho vay của các Ngân hàng, thì kiểm tra kiểm soát nội bộ có ý nghĩa rất quan trọng. Một mặt, giúp phát hiện ra những sai sót trong quá trình cho vay để chấn chỉnh, khắc phục, từ đó góp phần ngăn ngừa các loại rủi ro; mặt khác, thông qua đó còn giúp phát hiện những điểm bất hợp lý của cơ chế chính sách cho vay để kịp thời bổ sung, sửa đổi.
3.2.1.3. Nội dung của giải pháp: Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng a. Hoàn thiện công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ tại BIDV Thành Vinh được thực hiện thường xuyên, định kỳ, đột xuất theo kế hoạch mà BIDV Việt Nam xây dựng hoặc
kiểm tra khi có vụ việc xảy ra. Để công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ của BIDV Thành Vinh đi vào thực chất và đạt hiệu quả cao trong việc phát hiện và xử lý các sai phạm, góp phần phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng và các loại rủi ro khác, cần thực hiện một số biện pháp sau:
- Tăng cường lực lượng cán bộ cho bộ phận Kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Lựa chọn các cán bộ am hiểu, hiểu biết sâu về nghiệp vụ tín dụng để bổ sung cho bộ phận Kiểm tra kiểm soát nội bộ. Việc lựa chọn cán bộ làm công tác kiểm tra đối với hoạt động cho vay phải đảm bảo nguyên tắc tất cả cán bộ kiểm tra đều phải có kinh nghiệm thực tiễn về cho vay.
- Chuyên môn hóa, chuyên nghiệp hóa công tác kiểm tra: Cần giao nhiệm vụ chuyên trách cho cá nhân có năng lực, có trình độ thực hiện kiểm tra hoạt động cho vay.
- Đổi mới các thức kiểm tra hoạt động tín dụng: Việc kiểm tra hoạt động cho vay không chỉ dừng lại ở công tác “ hậu kiểm”, mà phải được tiến hành ở toàn bộ các khâu của quá trình cho vay. Đối với các dự án lớn, ngay từ khi bộ phận tín dụng tiếp cận hồ sơ dự án để thẩm định cho vay thì bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ cũng phải bắt tay ngay vào kiểm tra dự án và hoạt động kiểm tra sẽ được thực hiện liên tục với dự án đó cho đến khi tất toán khoản vay. Việc thực hiện kiểm tra đối với toàn bộ các khâu trong quá trình cho vay sẽ giúp phát hiện sớm các sai sót để kịp thời chấn chỉnh, từ đó để phòng ngừa có hiệu quả đối với các rủi có thể nảy sinh. Đồng thời, bộ phận kiểm tra, kiểm soát cần xây dựng chương trình kiểm tra tại Hội sở và các phòng giao dịch với nhiều chuyên đề khác nhau (tín dụng, thẻ, kế toán, ngân quỹ…) ngoài những nội dung kiểm tra do BIDV quy định. Đảm bảo ít nhất trong năm mỗi Chi nhánh phải được kiểm tra ít nhất 1 lần về chuyên đề tín dụng đặc biệt là công tác quản lý rủi ro tín dụng ngoài những đợt kiểm tra đột xuất hay kiểm tra vụ việc.
- Kiểm tra, kiểm soát phải gắn liền với việc sửa sai, sau mỗi cuộc thanh tra, kiểm tra cần có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian hoàn thành sửa sai và phải báo cáo lại về bộ phận kiểm tra giám sát. Đối với các bộ phận đã được kiểm tra phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa sai sót mà không thực hiện thì cán bộ có liên quan, Giám đốc chi nhánh đó phải chịu trách nhiệm trước Hội đồng quản trị, Tổng Giám đốc BIDV.
- Tăng cường đào tạo, nâng cao trình độ nghiệp vụ của các cán bộ làm công tác kiểm tra giám sát..
- Bổ sung những cán bộ có năng lực nghiệp vụ cho bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
b. Tăng cường giám sát khách hàng.
Để giảm thiểu RRTD từ phía khách hàng, BIDV Thành Vinh cần áp dụng
các giải pháp giám sát khách hàng hiệu quả. Đặc biệt là kiểm tra, giám sát sử dụng vốn sau khi cho vay:
- Từng cán bộ tín dụng phải kết hợp với cán bộ kiểm tra và lãnh đạo phụ trách tín dụng tiến hành kiểm tra thường xuyên việc sử dụng vốn vay, tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng vay. Đặc biệt với những món vay có dấu hiệu rủi ro cao, đang bị nợ quá hạn, nợ xấu tại Ngân hàng càng phải nâng cao việc kiểm tra, nhằm đưa ra những biện pháp kịp thời để xử lý. Vì vậy, giai đoạn này mang ý nghĩa rất quan trọng trong việc phòng ngừa rủi ro và giảm thiểu rủi ro trước khi nó xảy ra, gây tổn thất cho Ngân hàng.
- Tuy nhiên, hiện nay công tác này vẫn còn được thực hiện một cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu quả kiểm tra không cao. Các vấn đề cần phải xem xét sau khi cho vay:
+ Nắm vững và theo dõi sát sao tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng xem việc sử dụng vốn vay có đúng mục đích hay không. Nêu rõ nguyên nhân gây ra sai lệch.
+ Mô tả thực tế sử dụng vốn vay so với các chứng từ đã xuất trình hoặc dự kiến ban đầu.
+ Ngân hàng phải quản lý được nguồn doanh thu của khách hàng. Trong hợp đồng tín dụng phải thoả thuận được với khách hàng việc chuyển doanh thu và sử dụng các dịch vụ tại Ngân hàng, qua đó vừa kiểm soát được nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí dịch vụ thu được.
+ Những thay đổi trong hoạt động kinh doanh, bộ máy quản lý, tình hình tài chính của khách hàng và đánh giá ảnh hưởng của các thay đổi đến khả năng trả nợ.
+ So sánh thực tế dự án so với dự kiến ban đầu: tình hình các yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, tình hình cơ sở vật chất, sự hiện hữu và tình trạng của tài sản thế chấp/cầm cố tại thời điểm kiểm tra.
- Việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn sau khi cho vay cần phải được thực hiện một cách nghiêm ngặt. Nếu có các dấu hiệu bất thường nào của khách hàng ảnh hưởng đến khả năng thanh toán khoản vay thì cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm báo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải quyết kịp thời và thích hợp.
- Ngoài việc trực tiếp kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay, nên có một cơ chế kiểm tra chéo trong giai đoạn này hoặc cần phải xây dựng cơ chế bàn giao khách hàng giữa các cán bộ tín dụng lẫn nhau trong đó qui định rõ trách nhiệm của cán bộ tín dụng cho vay và cán bộ tín dụng quản lý để đảm bảo tính khách quan trong quá trình quản lý khoản vay.
c. Kiểm soát nghiêm ngặt các khoản vay có vấn đề và xử lý xấu:
* Đối với các khoản vay có vấn đề: Thông qua việc thường xuyên kiểm tra, giám sát tình hình sử dụng vốn vay, hoạt động kinh doanh, khả năng tài chính của khách hàng, cán bộ tín dụng của BIDV Thành Vinh nhanh chóng phát hiện những khoản vay có vấn đề. Để từ đó, sẽ có những biện pháp ứng phó phù hợp với từng khoản vay cụ thể: Ngân hàng cùng khách hàng tháo gỡ khó khăn để phục hồi sản xuất, ngăn chặn tình trạng có thể dẫn đến phá sản: cơ cấu nợ, miễn giảm lãi cho khách hàng… Hoặc đối với khoản vay không đủ tài sản bảo đảm yêu cầu khách hàng bổ sung tài sản bảo đảm kịp thời, đảm bảo an tàn vốn cho ngân hàng.
* Xử lý nợ xấu: Đối với các khoản nợ xấu, BIDV Thành Vinh cần tích cực xử lý theo các hướng sau:
- Xử lý tài sản đảm bảo tiền vay: Khi khách hàng vi phạm các cam kết trong hợp đồng tín dụng, ngân hàng cần tiến hành phát mại tài sản đảm bảo hoặc nhận chính tài sản đảm bảo nợ vay để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm.
- Bán nợ: BIDV Thành Vinh cần xúc tiến ngay việc bán nợ cho công ty Quản lý nợ và khai thác tài sản (VAMC) đối với một số khách hàng là doanh nghiệp có dư nợ xấu cao…
- Khởi kiện: Trong những năm gần đây do hoạt động kinh doanh của khách hàng gặp khó khăn, một số khách hàng có thái độ bất hợp tác với BIDV Thành Vinh trong việc xử lý tài sản bảo đảm để thu hồi nợ. BIDV Thành Vinh đã tiến hành hoàn thiện hồ sơ khởi kiện ra tòa. Tuy nhiên số hồ sơ khởi kiện ra tòa án còn ít. Vì vậy trong thời gian tới cần tiếp tục hoàn thiện hồ sơ khởi kiện các khách hàng có thái độ trây ì, không hợp tác. Chỉ có kiên quyết khởi kiện ra tòa thì các khách hàng khác mới e sợ và có ý thức hợp tác trong việc trả nợ ngân hàng.mới tạo ra tâm lý Ngân hàng nên chủ động tiến hành các thủ tục khởi kiện ra
- Xử lý bằng quỹ dự phòng rủi ro của ngân hàng: Đây là biện pháp cuối cùng. Trong trường hợp cần thiết, BIDV Thành Vinh phải chủ động dùng quỹ dự phòng của chính mình để bù đắp rủi ro trong hoạt động kinh doanh, sao cho quá trình kinh doanh được diễn bình thường, an toàn và hiệu quả. Việc xử lý rủi ro nên được thực hiện mỗi quí một lần và cần được thực hiện nghiêm chỉnh theo quy định của BIDV Thành Vinh Việt Nam
d. Hoàn thiện các phương pháp kiểm soát rủi ro tín dụng
* Nâng cao chất lượng công tác thẩm định: Để nâng cao chất lượng công tác thẩm định, hạn chế tới mức thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra, trong quá trình thẩm định xét duyệt cho vay, cán bộ tín dụng cần tuân thủ nghiêm quy trình cho vay, cần đặc biệt chú ý tới các điều kiện cơ bản sau: thẩm định kỹ hồ sơ pháp lý, kinh tế của khách hàng và tính pháp lý của các hồ sơ vay vốn:
- Khi thẩm định phương án vay vốn, cán bộ tín dụng cần xem xét tính xác