SỬ DỤNG NGUỒN VỐN NGÂN SÁCH NHÀ NƯỚC
1.1. Tầm quan trọng của công tác QLNN đối với các dự án đầu tư XDCB sử dụng nguồn vốn NSNNdụng nguồn vốn NSNN
1.2.2. Nội dung công tác quản lý nhà nước đối với các dự án đầu tư XDCB sử dụng nguồn NSNNdụng nguồn NSNN
1.2.2.1. Qu n lý phê duyả ệt các d ự án đầu tư XDCB
Việc phê duyêt d án, quyự ết định đầu tư xây dựng được th c hi n theo thông ự ệ tư số 18/2016/TT-BXD ban hành ngày 30/06/2016, có hi u l c thi hành t ệ ự ừ 15/08/2016.
Theo đó, cơ quan ch trì thủ ẩm định d án tr c thuự ự ộc người quyết định đầu tư có trách nhi m tệ ổng hơp kết qu ảthẩm định và trình phê duyệt. Các trường h p còn ợ lại, người quyết định đầu tư xem xét, giao cho cơ quan chuyên môn trực thu c t ng ộ ổ h p k t qu . ợ ế ả
Việc phê duy t d án c n ph i bao g m các n i dung c th v ngu n v n, d ệ ự ầ ả ồ ộ ụ ể ề ồ ố ự ki n b trí k ho ch v n theo th i gian th c hi n d án, s ể ố ế ạ ố ờ ự ệ ự ố bước thi t k , tiêu chuế ế ẩn và quy chuẩn được áp d ng và th i gian thi công xây d ng công trình. ụ ờ ự Hiện nay, trên địa bàn huy n thì vi c th c hi n qu n lý phê duy t dự án như sau:ệ ệ ự ệ ả ệ
Bước 1: Chủ đầu tư chuẩn b h ị ồ sơ theo qui định, c n th c hi n các công viầ ự ệ ệc trước khi l p và trình c p có th m quy n thậ ấ ẩ ề ẩm định và phê duy t d ệ ựán:
- K ho ch vế ạ ốn đầu tư/Chủ trương đầu tư xây dựng công trình (đối v i d ớ ự án ngoài qui ho ch ngành). ạ
- L p và phê duy t k ậ ệ ế hoạch chu n b ẩ ị đầu tư: bao gồm các bước khảo sát địa chất, đo đạc hi n tr ng, kiệ ạ ểm định hi n tr ng công trình hi n hệ ạ ệ ữu (đố ới v i công trình sửa ch a), l a chữ ự ọn, thuê tư vấ ận l p d ự án đầu tư.
Chương 1. Cơ sở khoa h c c a công t qu n lý nhà ọ ủ ác ả nướ đố ớc i v i c dác ự án TĐ XDCB
- Thực hi n th a thu n qui ho ch ki n trúc công trình cệ ỏ ậ ạ ế ủa Ủy ban nhân dân thành phố.
- Chủ đầu tư tổ chứ ậc l p d ự án đầu tư, hồ sơ TKCS theo nghị đị nh c a Chính ủ ph v ủ ềQuản lý d ự án đầu tư xây dựng công trình.
Đố ớ ự án đầu tư trình phê duyệi v i d t điu ch nh ỉ
Thực hi n báo cáo giáệ m sát đầu tư, báo cáo tiến độ th c hi n d án; qu n lý ự ệ ự ả thực hi n các d ệ ự án đầu tư sử ụ d ng vốn ngân sách nhà nước c a thành ph theo ủ ố Nghị đị nh c a Chính ph . ủ ủ
- Chủ đầu tư trình cơ quan có thẩm quyền ch p thuấ ận điều ch nh d án, ch ỉ ự ủ trương cho phép điều ch nh d ỉ ựán.
- Chủ đầu tư thực hiện các bướ ập và trình cơ quan thẩc l m quy n thề ẩm định các h ng mạ ục điều ch nh, khỉ ối lượng phát sinh, nghi m thu t ng ph n/toàn phệ ừ ầ ần công trình, ki m toán công trình (n u cể ế ần) trước khi trình người quyết định đầu tư phê duyệt điều ch nh. ỉ
Bước 2: Chủ đầu tư nộp h ồ sơ tại B ph n ti p nh n và tr h ộ ậ ế ậ ả ồ sơ của S Xây ở d ng. Chuyên viên ti p nh n ki m tra thành ph n ph n h ự ế ậ ể ầ ầ ồ sơ:
- Trường h p thành ph n h ợ ầ ồ sơ chưa đầy đủ theo danh m c h ụ ồ sơ cần n p: Lộ ập phiếu hướng d n hoàn ch nh thành ph n h ẫ ỉ ầ ồ sơ theo qui định.
- Trường h p h ợ ồ sơ đầy đủ thành phần qui định theo danh m c h ụ ồ sơ cần n p: ộ Tiếp nh n và c p biên nh n h ậ ấ ậ ồ sơ dự án đầu tư cho chủ đầu tư, nhập d li u ữ ệ vào m ng thông tin S , l p phi u theo dõi h ạ ở ậ ế ồ sơ, chuyển đến công đoạn sau.
Bước 3: Căn cứ ngày h n trên biên nh n h ẹ ậ ồ sơ, chủ đầu tư đến B ph n Tiộ ậ ếp nh n và tr h ậ ả ồ sơ - S Xây d ng. Trong quá trình thở ự ẩm định, trường h p S Xây ợ ở d ng c n l y ý kiự ầ ấ ến các đơn vị liên quan, S s ở ẽ có công văn thông báo, đồng gởi cho ch ủ đầu tư, cơ quan chủ quản ch ủ đầu tư để theo dõi. Th i gian th lý s ờ ụ ẽ được tính k t ngày S Xây d ng nhể ừ ở ự ận được văn bản hồi đáp, hoặc quá th i h n tr lờ ạ ả ời theo qui định mà các đơn vị liên quan c n h i ý kiầ ỏ ến không có văn bản hồi đáp thì xem như đồng thu n, S Xây d ng ti p t c thậ ở ự ế ụ ẩm đị h theo qui địn nh.
- Cách th c th c hi nứ ự ệ : Trực tiếp tại trụ sở cơ quan hành chính Nhà nước.
- Thành phần, số lượng h ồ sơ bao gồm:
o T trình thờ ẩm định và phê duyệt dự án đầu tư;
o D ự án đầu tư và hồ sơ TKCS (gồm thuy t minh và b n v ế ả ẽ);
o K ho ch vế ạ ốn được c p có ấ thẩm quy n phê duyề ệt/Chủ trương đầu tư được c p có th m quy n ch p thu n; ấ ẩ ề ấ ậ
o Kết quả phê duy t k ệ ếhoạch chuẩn b ị đầu tư;
o Giấy ch ng nh n phòng cháy ch a cháy (tùy theo quy mô công trình); ứ ậ ữ
Chương 1. Cơ sở khoa h c c a công t qu n lý nhà ọ ủ ác ả nướ đố ớc i v i c dác ự án TĐ XDCB
o Các văn bản của cơ quan chuyên ngành về đấ u n i h t ng k thu t, ố ạ ầ ỹ ậ tĩnh không, môi trường;
o Thuy t minh và b n v TKCS, h ế ả ẽ ồ sơ báo cáo khảo sát địa ch t công ấ trình;
o H ồ sơ năng lực c a các t ủ ổ chức, cá nhân tham gia l p TKCS: Giậ ấy chứng nhận đăng ký kinh doanh của nhà th u l p TKCS, nhà th u ầ ậ ầ kh o sát xây d ng; Ch ng ch hành ngh c a ch nhi m l p d ả ự ứ ỉ ề ủ ủ ệ ậ ự án, chủ trì thi t k (ki n trúc, k t c u); Biên b n nghi m thu TKCS, kh o ế ế ế ế ấ ả ệ ả sát xây d ng; ự
o Các cơ sở pháp lý (h ồ sơ, văn bản …) liên quan đến quá trình l p và ậ thực hiện d ựán.
Khi thực hiện quản lý cần quan tâm công tác quy hoạch dự án có vai trò rất quan trọng, đảm bảo cho hoạt động đầu tư phù hợp với mục tiêu chiến lược, giúp cho kinh tế – xã hội phát triển lành mạnh, đúng hướng, hiệu quả và bền vững.
Những căn cứ để lập quy hoạch dự án
Chiến lược quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế – xã hội, quốc phòng, an ninh của cả nước, quy hoạch phát triển của các ngành và các địa phương. Kế hoạch phát triển kinh tế xã hội của nhà nước. Định hướng quy hoạch tổng thể phát triển hệ thống đô thị và hệ thống hạ tầng kỹ thuật quốc gia đã được Thủ tướng Chính phủ phê duyệt; các kết quả điều tra, khảo sát và các số liệu, tài liệu có liên quan; quy chuẩn, tiêu chuẩn xây dựng.
Nội dung của công tác quy hoạch dự án bao gồm:
Đánh giá hiện trạng về điều kiện tự nhiên, kinh tế – xã hội; xác định các động lực phát triển vùng.
Xác định hệ thống các đô thị, các điểm dân cư; các khu công nghiệp, nông nghiệp, lâm nghiệp, ngư nghiệp, du lịch; các khu vực bảo vệ di sản, cảnh quan thiên nhiên, di tích lịch sử văn hóa; các khu vực cấm xây dựng và các khu dự trữ phát triển.
Xác định mạng lưới, vị trí, quy mô các công trình đầu mối hạ tầng kỹ thuật mang tính chất vùng hoặc liên vùng.
Dự kiến những hạng mục ưu tiên phát triển và nguồn lực thực hiện.
Dự báo tác động môi trường vùng và đề xuất biện pháp để giảm thiểu ảnh hưởng xấu đến môi trường trong đồ án quy hoạch.
Dự án đầu tư phải tuân thủ quy hoạch kết cấu hạ tầng – kỹ thuật, quy hoạch sử dụng đất, quy hoạch xây dựng, quy hoạch sử dụng khoáng sản và các nguồn tài nguyên khác.
Chương 1. Cơ sở khoa h c c a công t qu n lý nhà ọ ủ ác ả nướ đố ớc i v i c dác ự án TĐ XDCB
Quy hoạch vùng, quy hoạch ngành, quy hoạch sản phẩm phải phù hợp với lĩnh vực ưu đãi đầu tư, địa bàn ưu đãi đầu tư, lĩnh vực đầu tư có điều kiện và lĩnh vực cấm đầu tư.
Cơ quan nhà nước có thẩm quyền về quy hoạch có trách nhiệm công bố công khai các quy hoạch liên quan đến hoạt động đầu tư trên các phương tiện thông tin đại chúng.
1.2.2.2. Quản lý tri n khai các d ể ự án ĐTXD bằng ngu n NSNN ồ
Là quá trình theo dõi kiểm tra tiến trình dự án, phân tích tình hình thực hiện, báo cáo hiện trạng và đề xuất biện pháp giải quyết những vướng mắc trong quá trình thực hiện. Cùng với hoạt động giám sát, công tác đánh giá dự án giữa kỳ và cuối kỳ cũng được thực hiện nhằm tổng kết rút kinh nghiệm, kiến nghị các pha sau của dự án.
Tác dụng của giai đoạn này giúp các nhà qu n lý có th ả ểthực hi n: ệ - Quản lý tiến độ ờ th i gian.
- Giữ cho chi phí trong phạm vi ngân sách dược duy t. ệ
- Phát hi n k p th i nh n tình hu ng bệ ị ờ ữ ố ất thường nảy sinh và đ xuất biện pháp gi i quy ả ết.
Các loại hình giám sát bao g m: ồ
Giám sát k ếhoạch
Là vi c ki m tra dệ ể ựa trên cơ sở so sánh gi a th c t v i k haochữ ự ế ớ ế j được trình bày theo sơ đồ GANTT ho c CPM. Các s li u th c t ặ ố ệ ự ế luôn được đề ậ c p nhật để so sánh v i k hoớ ế ạch cơ sở (hoặc k ế hoạch điều ch nh m i nh t) nh m phát triỉ ớ ấ ằ ển nh ng chênh lữ ệch. Trên cơ sở đó điều ch nh các hoỉ ạ ột đ ng.
Giám sát chi phí
Cách đơn giản nhất để ể ki m tra chi phí là so sánh chi phí th c t v i chi phí k ự ế ớ ế ho ch. Tuy v y, các t ạ ậ ổchức d ự án đều xây d ng m t h ự ộ ệthống theo dõi và ki m soát ể chi phí. Trên cơ sở thông tin ki m soát chi phí, các kh ể ả năng chi phí vượt tr i có th ộ ể được phát hi n, phân tích, và x lý k p th i. ệ ử ị ờ
Giám sát hoạt động
H ệthống giám sát bao g m h ồ ệthống ki m tra chể ất lượng, để ể ki m soát tiến độ d ựán tại một thời điểm nhất định, c n s dầ ử ụng mộ ệt h thống ch ỉ tiêu, trong đó, quan trọng nh t là ch tiêu giá tr ấ ỉ ị thu được. Các ch ỉ tiêu này được xây dựng trên cơ sở đánh giá tình hình, thực hi n trong m i quan h v i chi phí, th i gian, và các yệ ố ệ ớ ờ ế ốu t khác.
Quản lý NSNN cho đầu tư XDCB trên địa bàn cấp huyện là phương thức mà bộ máy của Nhà nước cấp huyện tổ ch c thực hiện quản lý, vận hành NSNN cho đầu tư ứ
Chương 1. Cơ sở khoa h c c a công t qu n lý nhà ọ ủ ác ả nướ đố ớc i v i c dác ự án TĐ XDCB
XDCB thu c thộ ẩm quyền nhằm đạt được m c tiêu quụ ản lý có hiệu quả NSNN cho đầu tư XDCB và phát triển kinh tế xã hội trên địa bàn.
NSNN cho đầu tư XDCB được quản lý theo một định chế thống nhất chung của Nhà nước. Do đó, việc nghiên cứu cơ chế quản lý NSNN cho đầu tư XDCB trên địa bàn c p huyấ ện gắn với việc nghiên cứu cách thức tổ chức thực hiện của các chính quyền c p huyện và các cơ quan chuyên môn đượấ c Nhà nước giao nhiệm v qu n lý ụ ả vốn NSNN cho đầu tư XDCB trên địa bàn cấp huyện.
Quản lý NSNN bao g m các khâu t qu n lý ngu n vồ ừ ả ồ ốn ngân sách cho đầu tư, quá trình phân b v n ngân sách, quá trình s dổ ố ử ụng ngân sách, cho đến quy toán ết vốn ngân sách. Trong các khâu đó, quản lý s d ng v n cho các công trình d án, t ử ụ ố ự ừ khâu chu n b ẩ ị đầu tư, thực hi n d án và hoàn thành d ệ ự ự án đưa vào sử ụ d ng là hết s c quan tr ng và có tính quyứ ọ ết định t i hi u qu s d ng NSNN. Vì v y, mà khi ớ ệ ả ử ụ ậ nghiên cứu cơ chế quản lý ngân sách cho đầu tư XDCB phải nghiên c u c ứ ả cơ chế qu n lý d ả ự án đầu tư XDCB ử ụs d ng nguồn v n ố NSNN.
Quản lý nhà nước dự án đầu tư bằng nguồn vốn NSNN có những nội dung quản lý chủ yếu sau:
- Quản lý dự án phải phù hợp quy hoạch chung và quy hoạch chi tiết để đảm bảo sự đồng bộ về quy hoạch hạ tầng, mỹ quan và hiện đại;
- Công tác phân bổ vốn cho các dự án đầu tư sử dụng vốn NSNN;
- Thẩm định, phê duyệt thiết kế, dự toán, tổng dự toán xây dựng công trình;
- Lựa chọn nhà thầu trong hoạt động xây dựng;
- Quản lý thi công xây dựng công trình;
- Quản lý chi phí dự án đầu tư xây dựng công trình;
- Quản lý giám sát, đánh giá đầu tư.
Cụ thể, trong công tác quản lý nhà nước đối với các dự án đầu tư xây dựng công trình XDCB, gồm các hạng mục chính cần quản lý:
Quản lý tiến độ
Quản lý chi phí
Quản lý chất lượng
Quản lý rủi ro
Các công tác quản lý khác Nội dung chi tiết:
- Nắm rõ, phân tích và đánh giá tình trạng hiện tại của việc thực hiện dự án đồng thời nắm được các quy trình thực hiện dự án để lập kế hoạch quản lý, kiểm soát dự án;
Chương 1. Cơ sở khoa h c c a công t qu n lý nhà ọ ủ ác ả nướ đố ớc i v i c dác ự án TĐ XDCB
- Xem xét, đánh giá những thay đổi trong thiết kế, thi công xây dựng, mua sắm vật tư, trang thiết bị, ATLĐ, VSMT và PCCN, chạy thử nghiệm thu và bàn giao công trình, đào tạo vận hành,…đồng thời đảm bảo cho các thay đổi trên không ảnh tới an toàn, chất lượng cũng như tiến độ thực hiện dự án;
- Lập hồ sơ mời thầu, lựa chọn nhà thầu;
- Giám sát, điều hành tiến độ và chất lượng thực hiện hợp đồng của các nhà thầu;
- Xem xét, kiểm tra các tài liệu của các nhà thầu theo hợp đồng đã ký kết với Chủ đầu tư;
- Giám sát và điều hành các nhà thầu thực hiện tiến độ do các nhà thầu khác lập và hiệu chỉnh, lập lại tiến độ thực hiện dự án (nếu cần thiết) phù hợp với tổng tiến độ và các mốc quan trọng đã được duyệt;
- Theo dõi, đánh giá và báo cáo mức độ thực hiện và hoàn thành tiến độ thi công của các nhà thầu. Đưa ra các biện pháp xử lý và điều chỉnh kịp thời khi có sự chậm trễ nhằm đảm bảo dự án hoàn thành đúng tiến độ;
- Giám sát và điều hành các nhà thầu nhằm đảm bảo việc thực hiện các công việc phù hợp với các mốc và khoảng thời gian quan trọng của dự án;
- Xem xét, kiểm tra biện pháp tổ chức thi công, kế hoạch chất lượng của nhà thầu;
- Quản lý các rủi ro liên quan đến dự án;
- Lập, kiểm tra, điều hành kế hoạch và các điều kiện để tiến hành thí nghiệm, kiểm định, chạy thử, nghiệm thu cho phù hợp với tổng tiến độ;
- Kiểm tra, giám sát, đôn đốc việc lập và thực hiện các biện pháp nhằm bảo đảm công tác an toàn lao động, vệ sinh môi trường và phòng chống cháy, nổ của các nhà thầu;
- Kiểm tra kế hoạch, điều hành quá trình đào tạo của các nhà thầu đào tạo, hướng dẫn vận hành và chuyển giao công nghệ của các nhà thầu;
a) Quản lý chất lượng dự án
Quản lý chất lượng d án là quá trình tri n khai giám sát nh ng tiêu chu n ự ể ữ ẩ chất lượng cho vi c th c hi n th c hi n d ệ ự ệ ự ệ ự án, đảm b o chả ất lượng s n ph m d án ả ẩ ự phải đáp ứng mong mu n cố ủa chủ đầu tư.
Quản lý chất lượng công trình ngay t ừ giai đoạn kh o sát, thi t k ả ế ế là bướ ấc r t quan trọng để ạ t o ra s n ph m có chả ẩ ất lượng. hiện nay các đơn vị tư vấn thi t k ế ế thường l p d án theo kinh nghiậ ự ệm ước tính suất đầu tư, chưa được th c s chú ự ự trọng đến tính hi u qu c a d án. S ệ ả ủ ự ố lượng các đơn vị tư vấn nhiều nhưng đa số năng lực và kinh nghi m còn y u. Th i gian th c hi n công tác l p d án, công tác ệ ế ờ ự ệ ậ ự
Chương 1. Cơ sở khoa h c c a công t qu n lý nhà ọ ủ ác ả nướ đố ớc i v i c dác ự án TĐ XDCB
kh o sát thi t k gả ế ế ấp không đủ để nghiên cứu đề ra các giai pháp và h ồ sơ có chất lượng cao.
Quản lý chất lượng công trình xây dựng trong quá trình thi công đang được đặt lên hàng đầu trong công tác qu n lý d án. Nâng cao chả ự ất lượng trong quá trình thi công trong giai đoạn hiện nay đòi hỏ ựi s tham gia c a nhiủ ều đơn vị ừ t Ch u ủ đầ tư, Tư vấn giám sát, Tư vấn thi t k , Nhà th u ế ế ầ đến địa phương. Các hoạt động qu n ả lý chất lượng c n phầ ải được quan tâm ngay t ừ đầu để tránh x y ra các vả ấn đề liên quan đến chất lượng m i tìm cách x lý kh c ph c. Khi mu n chớ ử ắ ụ ố ất lượng d án ự được đảm b o thì cả ần đặc biệt quan tâm đến 02 ch th sau trong m t d ủ ể ộ ựán:
Quản lý Nhà th u thi công ầ
Việc quản lý cần quan tâm đến các khía c nh sau: ạ
- Năng lực tài chính: Một số nhà th u y u kém nên vi c thi công manh mún, kéo ầ ế ệ dài th i h n hờ ạ ợp đồng. Nhi u nhà th u cùng mề ầ ột lúc đấu th u và nh n nhiầ ậ ều công trình đẫn đến công vi c thi công dàn tr i, làm cho chệ ả ất lượng công trình không được đảm b o. ả
- Khi tri n khai thi công nhi u Nhà thể ề ầu huy động nhân l c, máy móc, thi t b ự ế ị không đúng hồ sơ dự th u, m t s Nhà thầ ộ ố ầu không đủ năng lực đã phải điều chuy n khể ối lượng, b sung Nhà th u ph ổ ầ ụ vào thi công. Trình độ và năng lực các cán b k thu t c a Nhà th u còn y u kém, s ộ ỹ ậ ủ ầ ế ố lượng thi u. ế Nhiều công nhân k ỹ thuật ph thông c a Nhà thổ ủ ầu chưa được đào tạo bài b n, làm viả ệc mang tính thời vụ nên trách nhiệm đối với công việc chưa cao.
- Trong quá trình thi công, Nhà thầu còn chưa thực hiện đúng trình tự theo quy trình, quy ph m và ch d n k u t c a h ạ ỉ ẫ ỹ th ậ ủ ồ sơ mời th u, không có h ầ ệ thống qu n lý chả ất lượng và nghi m thu nệ ội bộ theo quy định.
Quản lý Tư vấn giám sát
Muốn qu n lý t t công trình xây dả ố ựng cơ bản thì yêu c u quầ ản lý tư vấn giám sát m t cách triộ ệ ểt đ là vi c làm c n thi t, thông qua các khía c nh: ệ ầ ế ạ
- Trình độ năng lực chuyên môn, kinh nghi m c a m t s ệ ủ ộ ố trưởng TVGS, giám sát viên v n còn yẫ ếu, chưa đáp ứng đượ ực s phát tri n c a ti n b khoa h c k ể ủ ế ộ ọ ỹ thuật, chưa nắm bắt được đầy đủ các quy trình quy ph m hi n hành và các tiêu ạ ệ chuẩn k ỹ thuậ ủa t c d án. Nhiự ều TVGS chưa thực s sâu sát công vi c, mự ệ ức độ tâm huyết cũng như trách nhiệm ngh nghiề ệp chưa cao, điều này cũng một phần do cơ chế chính sách còn b t c p, gói thấ ậ ầu thường kéo dài hơn thờ ại h n làm tăng kinh phí thự ế ủa Tư vấn giám sát nhưng chi phí không được điềc t c u chỉnh k p th i. ị ờ