CHƯƠNG II: THỰC TRẠNG HỆ THỐNG KIỂM SOÁT NỘI BỘ
2.1. Tổng quan về NHNo&PTNT TT Huế
2.1.4. Tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT TT Huế qua 3 năm 2010-2012
2.1.4.3. Tình hình Kinh doanh của chi nhánh qua 3 năm 2010-2012
Về doanh thu
Năm 2011, doanh thu đạt 228.657 tr.đ, tăng 49.724 tr.đ, tương ứng tăng 27,80%
so với năm 2010. Thu từ hoạt động tín dụng chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh thu (cả 3 năm đều trên 90%). Doanh thu tăng chủyếu là do thu từ hoạt động tín dụng tăng
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HUẾ
33,13%, tức tăng 54.279 tr.đ so với năm 2010. Đạt được kết quả như trên là do ngân hàng đã chú trọng trong việc phát triển sản phẩm dịch vụ, cũng như có chính sách tín dụng thông thoáng hơn.
Năm 2012, doanh thu giảm 72.346 tr.đ, tương ứng giảm 31,64% so với năm 2011. Trong năm này, doanh thu giảm là do thu từ hoạt động tín dụng giảm 72.698 tr.đ, tương ứng giảm 33,33% so với năm 2011 mà thay vào đó là sự tăng mạnh của hoạt động thu nhập khác (tăng hơn 40% so với năm 2011). Nguyên nhân giảm nguồn thu là do thực hiện chính sách thắt chặt tiền tệ theo chủ trương chỉ đạo của chính phủ nên hoạt động tín dụng giảm đáng kể.
Về chi phí
Chi phí cho hoạt động tín dụng là khoản mục chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí (năm 2010, 2011 trên 80% và năm 2012 trên 70%). Năm 2011, tổng chi phí tăng mạnh so với năm 2010 (tăng 50.899 tr.đ, tương ứng tăng 32,53%). Nguyên nhân là do chi phí cho hoạt động tín dụng tăng 33.113 tr.đ, tương ứng tăng 26,20%, trong khi đó chi phí cho các hoạt động còn lại giảm nhẹ. Chi phí tăng cao là do lãi suất huy động tăng mạnh do phải cạnh tranh với các ngân hàng khác cùng với việc tổ chức các chương trình khuyến mãiđể thu hút khách hàng.
Sang năm 2012, tổng chi phí là 157.664 tr.đ, giảm 49.714 tr.đ, tương ứng giảm 23,97%. Cụ thể, chi phí từ hoạt động tín dụng giảm mạnh, giảm 57.361 tr.đ, tương ứng giảm 33,84% so với năm 2011 do lãi suất huy động giảm, chi phí cho ngoại hối và hoạt động kinh doanh khác cũng giảm đáng kể (ngoại hối giảm 52,52%, hoạt động kinh doanh khác giảm 63,68%), chi phí cho hoạt động tín dụng tăng 21,11% nhưng tốc độ giảm chi phí của các hoạt động trên cao hơn tốc độ tăng chi phí của hoạt động dịch vụ. Đây chính là nguyên do làm cho tổng chi phí giảm.
Về lợi nhuận
Năm 2011, lợi nhuậncủa chi nhánh đạt 24.279 tr.đ, mặc dù cả doanh thu và chi phí đều tăng nhưng tốc độ tăng của chi phí cao hơn tốc độ tăng của doanh thu làm cho lợi nhuận giảm 1.157 tr.đ, tương ứng giảm 5,16 so với năm 2011.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HUẾ
Sang năm 2012, ngân hàng lỗ 1.353 tr.đ, giảm mạnh so với năm 2011 (giảm 106,36%). Nguyên nhân là do trong năm này, nền kinh tế xã hội của nước ta tiếp tục bị ảnh hưởng bởi sự bất ổn của kinh tế thế giới do khủng hoảng tài chính và khủng hoảng nợ công ở Châu Âu chưa được giải quyết. Những bất lợi của kinh tế thế giới ảnh hưởng xấu đến hoạt động sản xuất kinh doanh và đời sống dân cư trong nước. Thị trường tiêu thụ hàng hóa bị thu hẹp, hàng tồn kho ở mức cao, sức mua trong dân giảm, giá cả leo thang, tỷ lệ nợ xấu ngân hàngở mức đáng lo ngại.Bên cạnh đó,sự thành lập các ngân hàng thương mại trên địa bàn đã tạo nên sự cạnh tranh giữa các ngân hàng với nhau, từ đó có tác động tiêu cực đến hoạt động của ngân hàng, làm cho lợi nhuận của ngân hàng bị sụt giảm mạnh.
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HUẾ
Bảng 2.5: Kết quả kinh doanh tại Hội sởNHNo&PTNT TT Huế qua 3 năm 2010-2012
ĐVT:triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 So sánh
2011/2010 2012/2011
Giá trị % Giá trị % Giá trị % +/- % +/- %
I. Doanh thu 178.915 100 228.657 100 156.311 100 49.742 27,80 -72.346 -31,64
1. Thu từhoạt động tín dụng 163.836 91,57 218.115 95,39 145.417 93,03 54.279 33,13 -72.698 -33,33
2. Thu từ hoạt động dịch vụ 3.304 1,85 4.075 1,78 3.813 2,44 771 23,34 -262 -6,43
3. Thu từ hoạt động kinh doanh ngoại tệ 1.512 0,85 599 0,26 356 0,23 -913 -60,38 -243 -40,57 4. Thu từ hoạt động kinh doanh khác 1.320 0,73 1.844 0,81 991 0,63 524 39,69 -853 -46,26
5. Thu nhập khác 8.943 5,00 4.024 1,76 5.734 3,67 -4.919 -55 1.710 42,50
II. Chi phí 156.479 100 207.378 100 157.664 100 50.899 32,53 -49.714 -23,97
1. Chi phí cho hoạt động tín dụng 126.380 80,76 169.493 81,73 112.132 71,12 33.113 26,20 -57.361 -33,84
2. Chi phí cho dịch vụ 482 0,32 488 0,24 591 0,38 6 1,24 103 21,11
3. Chi phí cho ngoại hối 988 0,63 278 0,13 132 0,08 -710 -71,86 -146 -52,52
4. Chi nộp thuế và các khoản phí, lệ phí 86 0,05 80 0,04 83 0,05 -6 -6,98 3 3,75
5. Chi phí hoạt động kinh doanh khác 250 0,16 223 0,11 81 0,06 -27 -10,8 -142 -63,68
6. Chi phí khác 28.293 18,08 36.816 17,75 44.645 28,31 8.523 30,12 7.829 21,27
III. Lợi nhuận 22.436 21.279 -1.353 -1.157 -5,16 -22.632 -106,36
(Nguồn: Phòng kế toán NHNo&PTNT TT Huế)
TRƯỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ - HUẾ