2.2. Thực trạng tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Thành phố Bến Tre
2.2.2. Thực trạng hiệu quả tín dụng khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa
Trong hoạt động kinh doanh của ngân hàng, dƣ nợ tín dụng là chỉ tiêu hàng đầu mà bất kỳ một ngân hàng nào muốn tồn tại và phát triển đều phải quan tâm. Hiện nay các ngân hàng quốc tế nói chung và các ngân hàng Việt Nam nói riêng đều dùng chỉ tiêu dƣ nợ để phản ánh quy mô tín dụng. Qua bảng 2.3 ta thấy tín dụng khách hàng DNNVV của chi nhánh có sự biến động qua các năm cụ thể: dƣ nợ năm 2018 đạt 22,187 triệu đồng tăng 16.9% so với năm 2017. Đến năm 2019 là 29,392 triệu đồng, tăng lên 32.5% so với năm 2018.
Bảng 2.3. Tình hình dƣ nợ tín dụng đối với khách hàng DNNVV tại Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre giai đoạn 2017 – 2019
ĐVT: Triệu đồng Tiêu chí
1. Tổng dƣ nợ tín dụng
2. Dư nợ tín dụng đối với DNNVV
- Dƣ nợ TD trung và dài hạn đối với DNNVV - Dƣ nợ tín dụng ngắn hạn đối với DNNVV 3. Dư nợ DNNVV/ tổng dư nợ tín dụng (%) 4. Dư nợ trung dài hạn DNNVV/Dư nợ tín dụng DNNVV (%)
Nguồn: [18]
Có sự biến động nhƣ vậy là do những nguyên nhân sau:
- Thị trường bất động sản đang trong giai đoạn phát triển đã dẫn đến nhiều cơ hội kinh doanh cho các DN hoạt động trong nhiều lĩnh vực.
- Nhiều DN đáp ứng đủ điều kiện vay vốn nên chi nhánh đã thực hiện tăng dƣ nợ tín dụng.
Tỷ trọng dƣ nợ tín dụng DNNVV so với tổng dƣ nợ tín dụng cũng có sự tăng trưởng đáng kể: Năm 2017 là 8.6%, năm 2018 là 9.2%, năm 2019 là 11.4%. Mặc dù có sự tăng trưởng nhưng tỷ lệ này của ngân hàng ở mức độ thấp. Dù chiếm một tỷ lệ không lớn nhƣng hoạt động tín dụng đối với DN tại chi nhánh cũng đã góp một phần không nhỏ vào thành công trong hoạt động kinh doanh của toàn hệ thống nói chung và chi nhánh nói riêng.
Bảng 2.4. Tình hình tăng trưởng dư nợ tín dụng đối với khách hàng DNNVV tại Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre giai đoạn 2017 – 2019
ĐVT: Triệu đồng
Tiêu chí 1. Tổng dƣ nợ tín dụng
2. Dư nợ tín dụng đối với DNNVV - Dƣ nợ tín dụng trung và dài hạn đối với DNNVV
- Dƣ nợ tín dụng ngắn hạn đối với DNNVV
3. Dư nợ DNNVV/ tổng dư nợ tín dụng (%)
4. Dư nợ trung dài hạn DNNVV/Dư nợ tín dụng DNNVV (%)
5. Dư nợ ngắn hạn DNNVV/Dư nợ tín dụng DNNVV (%)
Nguồn: [18]
DNNVV trên cơ sở những dự án, phương án, công trình có tính khả thi cao, góp phần cung ứng vốn một cách kịp thời cho nhu cầu vốn của các DNNVV phục vụ cho quá trình mua sắm nguyên vật liệu đầu tƣ xây dựng. Bên cạnh hoạt động cho vay, công tác
thu nợ cũng là một trong những hoạt động quan trọng của chi nhánh, bởi vì chỉ khi thu đƣợc nợ thì mới có nguồn để thanh toán lãi huy động, từ đó mới có nguồn vốn để tiến hành tiếp tục cho vay, nâng cao hiệu quả vốn đầu tƣ. Từ bảng 2.5 có thể nhận thấy doanh số cho vay của năm 2018 tăng so với năm 2017 là 20.2%, năm 2019 tăng so với năm 2018 là 23.4%. Sự biến động không đồng đều này là do năm 2017 chi nhánh đã có một sự điều chỉnh lớn trong hoạt động cho vay. Chi nhánh vẫn duy trì tốt mối quan hệ tín dụng với các DNNVV đang quan hệ, và tiến hành mở rộng cho vay đối với những khách hàng có tình hình tài chính lành mạnh, ổn định, có chiến lƣợc kinh doanh tốt, có phương án kinh doanh hiệu quả và thực hiện đa dạng hoá danh mục cho vay, ký hợp đồng tín dụng với nhiều khách hàng lớn thuộc các lĩnh vực khác ngoài lĩnh vực xây dựng cơ bản, với các chính sách ữu đãi về lãi suất và các gói sản phẩm dịch vụ kèm theo, do đó tỷ lệ tăng trưởng dư nợ đạt ở mức cao.
Bảng 2.5. Doanh số cho vay – thu nợ đối với khách hàng DNNVV tại Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre giai đoạn 2017 – 2019
Tiêu chí
1. Doanh số cho vay đối với DNNVV
- Ngắn hạn
- Trung và dài hạn
2. Doanh số thu nợ đối với DNNVV
- Ngắn hạn
- Trung và dài hạn
Hoạt động thu nợ cũng được chi nhánh thực hiện tương đối tốt cụ thể là doanh số thu nợ năm 2018 tăng so với 2017 là 36.6%, đạt 29,637 triệu đồng. Doanh số thu nợ năm 2019 tăng so với 2018 là 20.1%, đạt 35,589 triệu đồng. Sở dĩ nhƣ vậy là vì số lƣợng các DNNVV đƣợc vay ngày càng nhiều hơn, chất lƣợng thẩm định các dự án vay vốn đạt hiệu quả cao hơn.
cho thấy các DNNVV không những là khách hàng truyền thống, lâu năm của chi nhánh mà
còn là các khách hàng đầy tiềm năng. Vì vậy chi nhánh phải tích cực tìm kiếm, duy trì và phát triển mối quan hệ bền chặt giữa DNNVV và chi nhánh.
Bảng 2.6. Tình hình tăng trưởng cho vay – thu nợ đối với khách hàng DNNVV tại Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre giai đoạn 2017 – 2019
ĐVT: Triệu đồng
Tiêu chí 1. Doanh số cho vay
- Ngắn hạn
- Trung và dài hạn 2. Doanh số thu nợ
- Ngắn hạn
- Trung và dài hạn
Nguồn:
[18]
2.2.2.3. Độ an toàn trong tín dụng đối với khách hàng doanh nghiệp nhỏ và vừa
Tình hình nợ xấu tại chi nhánh trong những năm qua diễn biến theo chiều hướng tốt thể hiện: Tỷ lệ nợ xấu DNNVV của chi nhánh năm 2017 chiếm 1.6% trên tổng dƣ nợ cho vay nền kinh tế, năm 2018 là 1.4% trên tổng dƣ nợ cho vay nền kinh tế, và giảm 0.2% so với 2017, năm 2019 tổng nợ xấu của chi nhánh đã giảm xuống còn 1.1% trên tổng dƣ nợ cho vay nền kinh tế.
Bảng 2.7. Nợ xấu của DNNVV tại Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre giai đoạn 2017 – 2019
1. Tổng nợ xấu DNNVV
nợ tín dụng DNNVV (%)
triệu đồng . Tỷ lệ nợ xấu DNNVV /tổng dƣ nợ cho vay DNNVV giảm qua các năm, từ 1.6% năm 2017 xuống còn 1.1% năm 2019 (giảm 0.5%). Tỷ lệ này giảm dần qua các
năm chứng tỏ chất lƣợng các khoản vay khá tốt và vì thế đã góp phần cho chi nhánh có chất lƣợng tín dụng ngày càng tốt hơn.
Hình 2.3. Tỷ lệ nợ xấu khách hàng DNNVV tại Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre giai đoạn 2017 – 2019
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019
Nợ xấu DNNVV/Tổng dƣ nợ tín dụng DNNVV (%)
Nguồn: [18]
2.2.2.4. Hiệu quả kinh doanh từ tín dụng đối với khách hàng DNNVV nhỏ và vừa Lợi nhuận của ngân hàng thu đƣợc từ hoạt động cho vay là một chỉ tiêu quan trọng để đánh giá hiệu quả cho vay của ngân hàng đối với bất kỳ khách hàng nào. Hiệu quả cho vay đối với khách hàng không thể nói là cao nếu lợi nhuận do hoạt động này mang lại thấp.
Bảng 2.8. Lợi nhuận thu về từ hoạt động tín dụng khách hàng DNNVV tại Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre giai đoạn 2017 – 2019
ĐVT: Triệu đồng Tiêu chí
1. Tổng lợi nhuận của ngân hàng 2. Lợi nhuận từ tín dụng DNNVV 3. Lợi nhuận từ tín dụng DNNVV / Tổng LN ngân hàng (%)
Ghi chú:
+ Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng DNNVV đƣợc tính theo công thức sau:
Lợi nhuận = (Lãi suất đầu ra bình quân – Lãi suất đầu vào bình quân) x Dư nợ
hàng; Năm 2018 đạt 4,362 triệu đồng chiếm 11.6% tổng lợi nhuận; và đến năm
2018 lợi nhuận từ tín dụng DNNVV là 5,286 triệu đồng chiếm 12.3% tổng lợi nhuận của ngân hàng.
Hình 2.4. Lợi nhuận thu từ hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre giai đoạn 2017 – 2019
1. Tổng lợi nhuận của ngân hàng (triệu đồng) 2. Lợi nhuận từ tín dụng DNNVV (triệu đồng)
30,287
Năm 2017
Nguồn: [18]
Nhìn chung hiệu quả cho vay đối với các DNNVV của chi nhánh còn chƣa cao do trong hoạt động cho vay các DNNVV vẫn phát sinh các khoản nợ xấu; và chính các khoản nợ xấu này đã làm giảm đáng kể lợi nhuận thu đƣợc từ hoạt động cho vay này.
Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động cho vay DNNVV trên dƣ nợ tín dụng DNNVV chỉ ở khoảng dưới 12.5% trong giai đoạn nghiên cứu. Tỷ lệ này tương đối thấp chứng tỏ khả năng sinh lời của các khoản tín dụng từ DNNVV là thấp, vì thế hiệu quả cho vay của ngân hàng là chƣa cao hay nói cách khác hoạt động tín dụng đối với các DNNVV của chi nhánh chƣa thực sự hiệu quả.
2.2.2.5. Vòng quay vốn tín dụng đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa
Chỉ tiêu này đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, phản ánh thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Chỉ số này càng lớn càng tốt, nghĩa là khả năng thu hồi nợ tốt. Vòng quay vốn tín dụng của ngân hàng trong những năm qua có xu hướng giảm nhẹ. Năm 2017 là 1.21 vòng đến năm 2018 tăng lên 1.44vòng, và đến năm 2019 giảm nhẹ còn 1.38 vòng. Nguyên nhân đƣợc cho là do kinh tế có nhiều biến động, doanh nghiệp khó khăn trong sản xuất kinh doanh, kinh doanh, lợi nhuận thấp, làm ăn bị thua lỗ nhiều hơn, dẫn tới công tác thu nợ gặp nhiều khó khăn. Ngoài ra còn do năm 2019 trở lại đây NHNN thực hiện nhiều chính sách thắt chặt tiền tệ hơn nên hầu nhƣ các ngân hàng còn gặp nhiều khó khăn.
Bảng 2.9. Vòng quay vốn tín dụng đối với DNNVV tại Agribank Chi nhánh Thành phố Bến Tre giai đoạn 2017 – 2019
Nguồn: [18]
Các hình thức cấp tín dụng đối với DNNVV tại Agribank Chi nhánh tỉnh Bến Tre còn hạn chế, chƣa có sự phong phú, đa dạng. Hiện tại, Chi nhánh chỉ cung cấp cho khách hàng những sản phẩm cho vay truyền thồng nhƣ: cho vay từng lần, cho vay hạn mức tín dụng, bảo lãnh ngân hàng. Tuy nhiên, hình thức bảo lãnh ngân hàng chỉ đƣợc thực hiện với loại hình bảo lãnh thanh toán với số lƣợng ít, số tiền bảo lãnh nhỏ. Một số hình thức cho vay hiện đại, mang đến nhiều lợi ích cho DNNVV chƣa đƣợc Chi nhánh triển khai, giới thiệu rộng rãi đến khách hàng nhƣ: cho vay thấu chi tài khoản doanh nghiệp, cho vay dự án đầu tƣ, các loại hình bảo lãnh ngân hàng: bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh hoàn tạm ứng…
Bên cạnh đó, đối tƣợng đầu tƣ tín dụng của Agribank Chi nhánh tỉnh Bến Tre cho DNNVV chƣa đƣợc mở rộng. Đa số các DNNVV có nhu cầu vay để đầu tƣ vào các đối tượng như: vốn lưu động để phục vụ sản xuất kinh doanh (chủ yếu là thanh toán tiền mua hàng hóa, nguyên vật liệu trong nước), đầu tư mua sắm, sửa chữa nhà xưởng, phương tiện kinh doanh. Một số đối tượng cần được đầu tư như thanh toán tiền nhập khẩu máy móc, thiết bị bằng phương thức phát hành, thanh toán L/C, bảo lãnh thanh toán với đối tác nước ngoài… chưa phát sinh tại Chi nhánh.
Điều này cho thấy hoạt động tín dụng đối với DNNVV tại Agribank Chi nhánh tỉnh Bến Tre tuy có mở rộng quy mô về tăng trưởng dư nợ tín dụng, về doanh số cho vay… nhƣng chƣa đƣợc quan tâm phát triển đa dạng về hình thức và đối tƣợng đầu tƣ.
chi nhánh chƣa đƣợc tốt là cho vay với lại suất ƣu đãi quá thấp, tình trạng nợ xấu phát
sinh vẫn còn và chưa định hướng mở rộng tăng trưởng tín dụng DN so với quy mô hoạt động của chi nhánh.