2.2. Thực trạng rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh huyện Tân Thạnh, tỉnh Long An
2.2.2. Rủi ro tín dụng qua chỉ tiêu nợ quá hạn
2.2.2.1. Nợ quá hạn trên tổng dư nợ
Cho vay là nghiệp vụ sinh lời chủ yếu của Agribank Tân Thạnh, hiệu quả của hoạt động này có ảnh hưởng trực tiếp tới hiệu quả hoạt động của NH. Do đó, rủi ro tín dụng luôn là vấn đề quan tâm của NH. Bằng việc tìm kiếm những loại hình đầu tư vừa đảm bảo lợi nhuận vừa hạn chế được rủi ro, kết hợp với việc tuân thủ chặt chẽ quy
trình cho vay mà tình hình nợ quá hạn của Agrib ank Tân Th ạnh đã có những dấu hiệu khả quan trong những năm qua.
Bảng 2.3. Nợ qu á hạn tại Agribank Tân Thạnh giai đoạn 2017 – 20 19
ĐVT: Triệu đồng, %
Ch ỉ tiêu Nợ quá hạn Tổng dư nợ tín dụng Tỷ lệ nợ quá
hạn
Nguồn: Agribank Tân Thạnh Bảng 2.3 cho thấy trong 3 năm tỷ lệ nợ q uá hạn trên tổng dư n ợ của Agri bank Tân T hạnh đều đ ạt ở mức t hấp và có xu hướng tăng nhẹ, từ 0.8% trong năm 2017 tăng lên 1 .9% trong năm 2018 và giảm c òn 1.1% n ăm 2019. Cụ thể, nợ quá hạn tăng 13,609 triệu đồng (năm 201 8 so với 2 017), điều này cho thấy Agriban k Tân Thạnh đã có các chính sác h quản lý nợ quá hạn chưa tốt năm 2018 nhưng đã được khắc phục năm 2 019 nhưng nợ quá hạn giảm 8,4 03 triệu đồ ng (năm 2019 so với 2 018). Điều này cho th ấy, Chi nhánh vừa kiể m soát đư ợc nợ quá hạn phát sinh vừa thu h ồi được nợ quá hạn năm 2019.
Hình 2.3. Nợ qu á hạn và tổng dư nợ tín dụng tại Agribank Tân T hạnh giai đ oạn 2017 – 2019
Nợ quá hạn (triệu đồng )
1,154,282 1,219,563 1,306,517
Tuy nhiên từ năm 2017 đến năm 2019, NQH lại có xu hướng tăng cả về con số lẫn tỷ lệ từ mức 0.8% lên 1.1% nguyên nhân do giá cả nông sản giảm mạnh (đặc biệt là giá lúa) gây khó khăn trong việc trả nợ của KH, làm tăng rủi ro tín dụng. Như vậy, các yếu tố kinh tế vĩ mô ảnh hưởng lớn tới khả năng phát sinh nợ quá hạn tại Agribank Tân Thạnh, đây là điều mà Agribank Tân Thạnh cần phải chú ý để tìm ra các biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng. Nhìn chung, tỷ lệ nợ quá hạn trong tổng dư nợ qua các năm luôn ở mức dưới 2% (năm 2018 và 2019) cho thấy Agribank Tân Thạnh đạt được kế hoạch của Agribank giao (dưới 3%). Điều này cũng phản ánh chất lượng cho vay, thẩm định tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng của NH đã được cải thiện và nâng cao.
2.2.2.2. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế
Bảng 2.4 đã thể hiện rõ nợ quá hạn ở tất cả các thành phần kinh tế đều có sự thay đổi về con số tuyệt đối. Cụ thể, năm 2018 nợ quá hạn ở doanh nghiệp là 742 triệu đồng tăng 253 triệu đồng so với năm 2017 (từ 5.1% giảm còn 3.2%); năm 2019 nợ quá hạn ở doanh nghiệp là 296 triệu đồng giảm 446 triệu đồng so với năm 2018 (từ 3.2% giảm còn 2%). Trong khi đó, tỷ trọng nợ quá hạn của khách hàng cá nhân so với tổng dư nợ tăng nhẹ từ 94.9% năm 2017 lên 96.8% năm 2018 và tỷ trọng nợ quá hạn của khách hàng cá nhân so với tổng dư nợ tăng nhẹ từ 96.8% năm 2018 lên 98% năm 2019. Điều này cho thấy NQH của Agribank Tân Thạnh tập trung chủ yếu ở đối tượng khách hàng cá nhân, cho thấy trong thời gian qua trong khi NQH lại giảm cho thấy việc kiểm soát rủi ro tín dụng đối với các khoản nợ phát sinh mới cũng như trong việc thu hồi NQH được thực hiện ngày càng hiệu quả.
Bảng 2.4. Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế tại Agribank Tân Thạnh giai đoạn 2017 – 2019
ĐVT: Triệu đồng
Chỉ tiêu Doanh nghiệp
Cá nhân Tỷ trọng NQH DN Tỷ trọng NQH CN Tổng nợ quá hạn Nguồn: Agribank Tân Thạnh
Các nguyên nhân gây ra nợ quá hạn là do ảnh hưởng của biến đổi khí hậu, hạn hán kéo dài nên năng suất, sản lượng giảm, nguồn thu nhập của hộ nông dân không đủ để bù đắp chi phí đầu tư trong khi chi phí đầu tư cho sản xuất tăng (giá nhân công, vật tư, phân bón, nhiên liệu...) so với những năm trước nên dẫn đến khó khăn trong việc trả nợ NH. Đối với những vùng trồng lúa, khớm,… đã và đang vào mùa thu hoạch sản phẩm, tuy nhiên giá cả đầu vụ còn thấp, phần lớn người dân chờ giá lên để bán, điều này làm ảnh hưởng đến tiến độ thu hồi nợ bao gồm nợ trong hạn tại các chi nhánh, để chuyển sang nợ cần chú ý (nhóm 2).
2.2.2.3. Nợ quá hạn theo loại hình kinh tế
Trong 3 năm qua, tỷ trọng nợ quá hạn của hầu hết các ngành đều giảm so năm 2017, điều này thể hiện cụ thể qua bảng 2.5 bên dưới.
Dư nợ quá hạn trong ngành nông – lâm nghiệp năm 2018 là 8,554 triệu đồng (36.9%) tăng 5,909 triệu đồng (9.3%) so với năm 2017; năm 2019 giảm 4,513 triệu đồng (giảm 9.6%) so với năm 2018. Nguyên nhân của vấn đề này một mặt là do năm 2017 chi nhánh tăng dư nợ cho vay trong ngành nông – lâm nghiệp nên nợ quá hạn trong ngành này vì thế mà cũng tăng lên. Mặt khác, giá cả nông sản còn thấp, phần lớn người dân chờ giá lên để bán, điều này làm ảnh hưởng đến tiến độ thu hồi nợ.
Bảng 2.5. Nợ quá hạn theo ngành hình kinh tế tại Agribank Tân Thạnh giai đoạn 2017 – 2019
ĐVT: Triệu đồng
Nợ quá hạn
Nông - lâm nghiệp
Tỷ trọng Công nghiêp – xây dựng
Tỷ trọng Thương mại dịch vụ
Tỷ trọng Tiêu dùng, khác
Tỷ trọng Tổng nợ quá hạn Nguồn: Agribank Tân Thạnh
Có thể thấy NQH tập trung nhi ều về lĩnh vực công nghiệp – xâ y dựng, nh ưng khi x ét với dư n ợ công ngh iệp – xây dựng thì tốc độ tăng N QH trong lĩnh vực này cao hơn so với tốc đ ộ tăng trưởng dư nợ. Điều này ch ứng tỏ Ag ribank Tân Thạnh đã kiểm soát tốt rủi ro k hi mở rộng hoạt động cho vay trong lĩnh v ực này đồng thời thu hồi NQH được thực hiện có hiệu quả. Mặt khác tỷ t rọng NQH trong các ngành khác đều có xu hướng giảm, đặc biệt là ngành thương mại - dịch vụ và tiêu dù ng, khác. Điều này càng có ý ng hĩa khi dư nợ của các ngành này đều tăng trong những năm qua. Qua đó cho thấy Agribank Tân Thạnh ngà y càng có c ác biện pháp quản trị rủi ro tín d ụng hiệu q uả.