- Cán bộ tín dụng đãsử dụng phần mềm excel hỗ trợ tính toán các chỉ tiêu tài chính
g thm định dự án: Phươn pháp định mức, phươ
pháp lấy ý kiến chuyên gia, phương pháp phân tích tình huống… 2.2. 4 Giải pháp hoàn thiện nội dung thẩm định .
Nội dung thẩm định phải không ngừng được nâng cao, đổi mới phù hợp với tình hình thực tế. Trước tiên, Ngân hàng nên phân loại khách hàng, phân loại các dự án theo lĩnh vực kinh doanh, từ đó có những quy định riêng về nội dung, quy trình thẩm định với từng lĩnh vực kinh doanh đó. Việc phân loại này phải được thực hiện 1 cách khoa học, và việc quy định ộ
dung, quy trình thẩm định cho từng loại dự án này phảidựa trên cơ sở thực tế nhằm đảm bảo hiệu quả thẩm định .
Trong quá trình thẩm định ngoài việc dựa trên cơ sở hồ s ơ dự án mà khách hàng cung cấp để phân tích các khía cạnh nội dung của dự án thì việc thu thập các cơ sở thông tín dữ liệu có chất lượng, việc đánh giá, kiểm chứng, kiểm tra thực tế là rất quan trọng cần được cán bộ tín dụng thực hiện một cách nghiêm túc. Dự dự án có quy mô nhỏ hay lớn thì các nội dung thẩm định cần được thực hiện đầy đủ đúng quy trình, thẩm định thực hiện nghiêm túc ở tất cả các nội dung không chỉ tập trung vào khía cạnh tài chính, khả năng trả nợ của chủ đầu tư mà các khía cạnh khác như thẩm định khía cạnh thị trường, thẩ
định kỹ thuật công nghệ, thẩm định về khía cạnh kinh tế xã hội… cũng cần được chú trọng và thực hiện nghiêm túc.
Các giải pháp đưa ra về thẩm định khách hàng, thẩm định chi tiết các khía cạnh thị trường, kỹ thuật, tài chính, kinh tế xã hội của dự án phải dựa trên đặc điểm của từng dự án, dựa trên chiến lược, yêu cầu, khả năng của Gpbank và luôn tham khảo những nội dung, phương pháp thẩm định đang có ở nhiều ngân hàng khác. T
•đó xây dựng lên nội dung t
m định dự án khoa học và hiệu quả. Một số nội dung cần hoàn thiện ở các mặt này như sau:
Về khía cạnh thị trường :
Để kết quả phân tích đánh giá thị trường có chất lượng tốt cán bộ tín dụng phải có phương pháp phân tích khoa học dựa trên cơ sở thông tin, dữ liệu có chất lượng, không quá phụ thuộc vào nhưng số liệu do chủ đầu tư cung cấp. Có thể tham vấn một số chuyên gia trong ngành để có cái nhìn tổng qu
hơn từ đó đưa ra những phân tích , đánh giá về thị trường sản phẩm đầu ra của dự án được khách quan và chất lượng.
Cán bộ tín dụng cũng c
phải có nhạy bén đánh giá cho việc thẩm định sự phù hợp của các biện pháp chiếm lĩnh thị trường đưa ra trong dự án.
Kết hợp phân tích thị trường tổng thể với phân tích thị trường mục tiêu để đánh giá toàn diện thực trạng và triển vọng phát triển về ngành, lĩnh vực của dự án, khả năng ra nhập thị trường của sản phẩm dự án. Cán bộ tín dụng có thể sử d
•g các phương pháp ngoại suy, thốn
kê, định mức, lấy ý kiến chuyên gia để nâng cao chất lượng khâu dự báo thị trường.
Về thẩm định khía cạnh kỹ thuật.
Khi nhận thức được những yếu kém và hạn chế của cán bộ tín dụng về thẩm định phương diện kỹ thuật, với những dự án quan trọng mà yếu tố kỹ thuật có
ảnh hưởng quyết định tới dự án ngân hàng cần thuê chuyên gia hoặc tham vấn ý kiến chuyên gia để tránh tình trạng chấp nhận ngay những kết quả kỹ thuật do chủ đầu tư đưa đến. Đồng thời bản thân cán bộ tín dụng cũng cần chủ động nghiên cứu, tìm hiểu sâu hơn về ngành , nắm bắt được những đặc tính kỹ thuật, các công nghệ và phương án kỹ thuật để đảm bảo nội dung thẩm định có chất lượng. Nội dung đánh giá khả thi về mặt kỹ thuật
a dự án cần quan tâm tới công nghệ và thiết bị, nhiều mảng dự án mặt này quyết định tới khả năng thành bại của dự án.
Ngoài ra cần quan tâm tới tiến độ, kế hoạch triển khai dự án. Phải thẩm định tính khả
• i chắc chắn của các phương án giả
phóng mặt bằng, phương án định cư, đền bù với những d án có liên quan tới mặt này.
Về thẩm định khía cạnh tài chính:
- Về thẩm định mức vốn đầu tư và nguồn tài trợ :
Đề thẩm định chính xác quy mô và cơ cấu của tổng mức vốn đầu tư, cán bộ cần căn cứ vào các định mức kỹ thuật của ngành và theo các đơn vị giá của nhà nước trên thị trường để tính toán các khoản chi phí, xác định đúng quy mô và đưa ra mức vốn đầu tư hợp lý. Ngoài ra cần so sánh về quy mô và cơ cấu tổng vốn đầu tư của dự án với
ác cùng lĩnh vực, cùng ngành nghề, cùng quy mô. Chủ động phân tích, tính toán xác định đúng quy mô và nguồn vốn dự án cần.
Khi xác định
ức dự phòng cần tính đến các yếu tố liên quan như : tỷ giá, lãi suất, lạm phát, …không chỉ lấy một mức cố định như hiện nay.
Đối với các dự án có thời kỳ thực hiện đầu tư kéo dài, đặc biệt là các dự án xây dựng có nhiều hạng mục công trình, kéo dài trong nhiều năm, cần đặc biệt quan tâm đến tiến độ bỏ vốn trong từng giai đoạn. Đã có không ít những dự án gặp phải khó khăn về tiến độ thi công do không nghiên cứu kỹ và dự toán khả
năng bỏ vốn của các nguồn vốn. Việc xác định, đ
h giá sự hợp lý của tiến độ bỏ vốn sẽ giúp dự án đảm bảo hiệu quả hơn, ngân hàng đảm bảo được khả năng thu nợ đúng tiến độ.
Khi thẩm định nguồn tài trợ của dự án, ngân hàng cần phải đánh giá kỹ tính khả thi của từng nguồn tài trợ, đặc biệt phải thẩm định rõ phần vốn tự có trên cơ sở phân tích tình hình tài chính và tình hình sản xuất kinh do
h của doanh nghiệp thông qua các báo cáo tài chính của ngân hàng, cần thẩm định tính pháp lý, vững chắc của các nguồn vốn :
+ Vốn tự có huy động từ đâu? Bằng hình thức nào? Có đảm bảo tỷ lệ an toàn cho dự án hay khôn
Giá trị vốn tự có có được tính chính xác hay không? Thẩm định được phương thức góp vốn , thời gian, tiến độ g
- vốn tự có,
+ vốn vay của các tổ chứ
tín dụng giải ngân với điều kiện như thế nào? Có cam kết chắc chắn hay không?
Về thẩm định doanh thu chi phí và lợi nhuận:
Dự án đầu tư thường chịu nhiều tác động của nhiều yếu tố mang tính rủi ro như giá cả, lạm phát, tỷ giá… do đó khi thẩm định tính hợp lý của doanh thu, chi phí, lợi nhuận qua các kỳ dự án, cán bộ tín dụng cần chú ý tới tác động của các yếu tố đó nhằm đưa ra được dự tính sát với thực tế nhất. Để có thể đánh giá được chính xác khả năng biến động của giá cả, cần thu nhập và phân tích các số liệu thông kê về giá cả sản phẩm trong các
m trước đó, tham khảo các số liệu cung/ cầu trên thị trường, xác định quy luật biến động của giá để ước tính cho tương lai.
- Về thẩm định dòng tiền : để đảm bảo các nguyên tắc xác định dòng tiền, cán bộ tín dụng cần đưa
ầy đủ chi phí cơ hội, giá trị thu hồi tài sản cố định, vốn lưu động ban đầu, giá trị đầu tư bổ sung vào
nh toán dòng tiền.
Đặc biệt cần quan tâm tới xác định lãi suất chiết khấu để xác định được chính xác thu nhập của dự án..
- Thẩm định các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả tài chính của dự án :ngoài các chỉ tiêu mà cán bộ tín dụng hay sử dụng như NPV, IRR, thời gian hoàn vốn… ngân hàng có thể xem xét và bổ xung một số chỉ tiêu như hệ số hoàn vốn nội bộ điều chỉnh ( MIRR), chỉ số sinh lời của tổng vốn đầu tư (PI), điểm hòa vốn cho cả đời dự án… Khi tính toán các chỉ tiêu hiệu quả tài chính của dự án cần phải
ược so sánh, đối chiếu với các dự án cùng nghành , cùng quy mô để đánh giá từ đó làm tăng tính thuyết phục của kết quả thẩm định.
- Cán bộ tín dụng của ngân hàng cần chú ý về phân tích độ nhạy của dự án, không chỉ đơn thuần dự báo rủi ro và đưa ra cách khắc phục mà còn phải định lượng và đánh giá được các tác động của rủi ro đó. Khi phân tích độ nhạy, cán bộ tín dụng cần xác định rõ đâu là những yếu tố có thể thay đổi và ảnh hưởng nhiều nhất tới hiệu quả tài chính của dự án, phân tích , tìm ra các quy luật biến đổi của các yếu tố đó để tiến hành cách thức tiến hành phân tích độ nhạy hiệu quả nhất. Cán bộ tín dụng cần phân tích nhiều chiêu với sự thay đổi của nhiều yếu tố đầu vào, đầu ra. Để hỗ trợ cho công v
c tính toán ngân hàng có thể xem xét xây dựng, đầu tư, trang bị một phần mềm phục vụ công việc đảm bảo nhanh chóng và chính xá
•
Trên cơ sở phân tích đó, cán bộ tí
dụng sẽ làm rõ dự án an toàn trong biến động nào, hoạt động hiệu quả ở vùng biến động nào.
Thẩm định khía cạnh kinh tế xã hội :
Trong phân tích kinh tế xã hội của dự án, bên cạnh những chỉ tiêu phản ánh những tác động tích cực như chuyển dịch cơ cấu kinh tế, đóng góp cho ngân sách địa phương, tạo việc làm … thì cán bộ tín dụng cần nêu ra những tác động tiêu cực như ảnh hưởng tới môi trường, lãng phí nguồn tài nguyên thiên nhiên… lượ
hóa các tác động đó trong khả năng có thể
Phân tích kinh tế xã hội quan trọng là xác định được các lợi ích và chi phí xã hội. 2.2.5. Nâng cao chất lượng cán bộ tín dụng
Để công tác thẩm định dự án có chất lượng thì yếu tố đầu tiên có vai trò quan trọng đó là đội ngũ cán bộ tín dụng trực tiếp. Cán bộ cần có phẩm chất tố
năng động , sáng tạo, có kiến thức và năng lực chuyên môn về phân tích thẩm định, lập báo cáo, hiểu biết về các lĩnh vực đầu tư.
Thời gian qua, phòng giao dịch được sự hỗ trợ của chi nhánh cũng như ngân hàng đã chú trọng đào tạo cán bộ nhânviên về trình độ chuyên môn nghiệpvụ, ngân hàng đã gửi cán bộ tham gia vào các khóa học nâng cao nghiệp vụ mới và bố trí cán bộ p hù hợp với chuyên m
nghiệp vụ. B ân cạnh đó ngân hàng cần thực hiện một số biện pháp cụ t hư sau để nâng cao năng lực, phát triển nguồn nhân lực:
Quy hoạch ,sắp xếp lại đội ngũ cán bộ tín dụng theo yêu cầu công việc:
N gân hàng cần chú trọng thực hiện chuyên môn hóa cán bộ tín dụng, bổ sung thêm lực lượng cán bộ tín dụng còn thiếu ở các phòng thuận lợi cho việc phân công chuyên trách, mỗi cán bộ tín dụng phải thực sự là một chuyên gia về ngành nghề , lĩnh vực mình phụ trách. Tăng cường nhân lực khối kỹ thuật ở cả hội sở và các chi nhánh , ở GPBank tỷ trọng cán bộ có chuyên môn kỹ thuật rất hạn chế, có xu hướng tiếp tục giảm trong những năm gần đây do chỉ chú trọng tới tuyển dụng cán bộ ở các khối kinh tế.Tăng cường nhân lực khối kỹ thuật ở hội sở và chi nhánh là r quan trọng giúp nâng cao chất lượng công tác thẩm định của các chi nhánh và hỗ trợ kịp thời các phòng giao dịch khi có yêu cầu.
Đào tạo cán bộ :Hiện nay phần lớn cán bộ tín dụng thực hiện công tác thẩm định dự án thường chưa qua bất kỳ một k
a học chuyên sâu nào về lập, phân tích và thẩm định dự án đầu tư. Vì vậy để nâng cao năng lực đội ngũ cán bộ này cần thiết phải :
+ Tổ chức định kỳ các lớp học đào tạo và đ
doanh nghiệp, lập và thẩm định dự án đầu tư. + khuyên khích cán bộ nâng c
trình độ ngoại ngữ , tin học , tìm hiểu nâng cao kin thức về các ngành kinh tế nói chung và các ngành mình phụ trách nói riêng.
+ Phối hợp các hình thức đào tạo trong và ngoài nước , tăng cường cử cán bộ tham gia các khóa đào tạo hoặc t
c tập nâng cao trình độ , học tập kinh nghiệm tại các ngân hàng nước ngoài hoặc mời chuyên gia trong nước hoặc nước ngoài về đào tạo
+ Ngoài kiến thức nghiệp vụ còn đào tạo song song các nội dung đào tạo kỹ năng , kỹ năng chung như giao tiếp, ứng xử, tư duy sáng tạo… đến
c kỹ năng liên quan tới nghiệp vụ thẩm đinh như : kỹ năng khai thác thông tin, kỹ năng lập bảng tính hiệu quả., kỹ năng sử d
g excel…
+ Ngoài việc tổ chức các ha đào tạo, cần đặt ra tiêu chuẩn, yêu cầu các cán bộ thẩm định phải không ngừng học tập nghiên cứu.
+Cùng với đào tạo năng lực chuyên m ĩ n cần tăng cường giáo dục phẩm chất nghề nghiệp cho cán bộ tín dụng. Công tác thẩm đnh và tín dụng là công việc có nhiều vấn đề nhạy cảm, nếu cán bộ tín dụng, thẩm định không có đạo đức nghề nghiệp tốt sẽ lợi dụng nhiệm vụ
quyền hạn để làm sai phục vụ lợi ích cá nhân. Do vậy , giáo dục nâng cao đạo đức nghề nghiệp cần phải tăng cường và duy trì thường xuyên.
Trong quá trình tuyển chọn và sử dụng cán bộ cho dự án : tiêu chuẩn hóa và trẻ hóa cán bộ nhằm đảm bảo cả về số lượng và chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng dự án. Ngân hàng cần có chính sách tuyển dụng cán bộ hợp lý sao cho tuyển chọn được những cán bộ có năng lực chuyên môn và phẩm chất đạo đức tốt. Đồng thời xây dựng c
nh sách đãi ngộ thỏa đáng, tạo điều kiện và công cụ làm việc,kinh phí trợ cấp cho các cán bộ để có thể thực hiện tốt công việc của mình.
trách nhiệm cá nhân của cán bộ nhân viên. Tuy nhiên, bên cạnh những khen thưởng, động viên cán bộ tích cực thì n