CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG VÀ PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG CHO VAY TIÊU DÙNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
2.2. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH CHO VAY TIÊU DÙNG TẠI BIDV - CHI NHÁNH ĐĂK NÔNG
2.2.4. Phân tích kết quả hoạt động cho vay tiêu dùng tại BIDV - Chi nhánh Ðắk Nông
a. Phân tích về quy mô cho vay tiêu dùng
Bảng 2.4. Dư nợ cho vay tiêu dùng tại BIDV Đak Nông
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Chỉ tiêu Số tiền
Tỷ trọng
(%)
%KH Số tiền
Tỷ trọng
(%)
%KH Số tiền Tỷ trọng
(%)
%KH
Tổng dư nợ
cho vay 1.139 100 98 1.239 100 99 1.406 100 100 Dư nợ cho
vay tiêu dùng 132 13 105 171 14 120 333 24 125
(Nguồn: Báo cáo BIDV Đak Nông) Bảng 2.4. cho thấy, tổng dư nợ cho vay tiêu dùng liên tục tăng qua các năm và chiếm tỷ trọng trên tổng dư nợ ngày càng lớn. Tại thời điểm 31/12/2015, dư nợ cho vay tiêu dùng đạt 333 tỷ đồng, tương ứng chiếm tỷ trọng 24% trên tổng dư nợ. Mức tăng tỷ trọng là rất cao gần gấp đôi so với năm 2013 mặc dù năm 2014 mức tăng tỷ trọng là thấp.
So với kế hoạch đặt ra thì tỷ lệ hoàn thành kế hoạch dư nợ cho vay tiêu dùng là có xu hướng tăng. Năm 2013 tỷ lệ vượt kế hoạch là 5%, năm 2014 tỷ lệ này là 20%, năm 2015 tỷ lệ này là 25%.
Xét về số lượng khách hàng và dư nợ bình quân/ khách hàng
Bảng 2.5. Số lượng khách hàng và dư nợ bình quân/KH
Chỉ tiêu ĐVT Năm
2013
Năm
2014 Năm 2015 So sánh 2014-2013
So sánh 2015-2014 Dư nợ cho vay
tiêu dùng
Tỷ
đồng 132 171 333 29 95
Số lượng khách hàng
Khách
hàng 1.052 1.585 3.298 533 1.713
Dư nợ bình quân/KH
Triệu
đồng 125,4 108 101 - 17,4 -7
(Nguồn: Báo cáo BIDV Đăk Nông) Số lượng khách hàng vay tiêu dùng tăng khá mạnh . Năm 2014 số KH tăng thêm là 533 tức tăng 50,7% và năm 2015 tăng 1.733 KH tương đương 109% . Nói chung mức tăng số lượng KH là rất ấn tượng.
Tuy nhiên, dư nợ bình quân/KH lại có xu hướng giảm nhẹ. Năm 2014 giảm 17,4 tr.đ/KH so với năm 2013, năm 2015 giảm 7 tr.đ so với năm 2014.
Như vậy, mức tăng dư nợ cho vay tiêu dùng chủ yếu là do việc tăng số lượng khách hàng chứ không phải từ việc tăng quy mô dư nợ.
b. Phân tích về cơ cấu cho vay tiêu dùng - Cơ cấu dư nợ cho vay tiêu dùng theo kỳ hạn
Bảng 2.6. Cơ cấu dư nợ CVTD theo kỳ hạn
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Chỉ tiêu
Đơn vị
tính Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Số tiền
Tỷ trọng
(%)
Dư nợ CVTD 132 100 171 100 333 100
Ngắn hạn 107 81 148 86 276 83
Trung dài hạn
Tỷ
đồng 25 19 23 14 57 17
(Nguồn: Báo cáo BIDV Đak Nông)
Dư nợ cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao. Mức cao nhất là 86%
(năm 2014) và năm thấp nhất là 81% (2013). Mặt khác, xu hướng tăng là khá rõ. Nhìn chung, cơ cấu cho vay theo kỳ hạn không đạt được mục tiêu phấn đấu mà Chi nhánh đã đặt ra.
- Cơ cấu cho vay tiêu dùng theo hình thức đảm bảo
Bảng 2.7. Cơ cấu dư nợ CVTD theo hình thức đảm bảo
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015 Chỉ tiêu Đvt Số
tiền
Tỷ trọng (%)
Số tiền
Tỷ trọng (%)
Số tiền
Tỷ trọng (%)
Dư nợ CVTD 132 100 171 100 333 100
Có TSĐB 119 90 140 82 307 92
Không có TSĐB
Tỷ
đồng 13 10 31 18 26 8
(Nguồn: Báo cáo BIDV Đăk Nông) Tỷ trọng cho vay có bảo đảm bằng tài sản cũng khá cao. Thấp nhất là năm 2014 – 82% nhưng qua năm 2015 tỷ trọng này lên đến 92%. Tỷ trọng cho vay bảo dảm không bằng tài sản vẫn còn thấp. Nói cách khác, xu hướng cho vay bảo đảm bằng tài sản vẫn chiếm ưu thế tuyệt đối. Điều này là do Chi nhánh quá chú trọng yếu tố hạn chế rủi ro tín dụng. Tuy nhiên đây là một yếu tố cần có giaỉ pháp khắc phục và nó cho thấy tiềm năng mở rộng quy mô cho vay tiêu dùng.
- Cơ cấu cho vay tiêu dùng theo sản phẩm
Bảng 2.8. cho thấy, dư nợ CVTD tập trung chủ yếu vào mục đích cho vay tiêu dùng khác và cho vay CBCNV. Đó là những khoản vay phục vụ cho mua sắm ti vi, máy giặt, tủ lạnh, sữa chữa nhà,…. Sản phẩm cho vay mua ôtô chỉ chiếm một tỷ lệ rất nhỏ do mức sống trên địa bàn chưa cao và nhu cầu chưa nhiều. Tỷ trọng cho vay mua nhà cũng chiếm một tỷ trọng đáng kể nhưng không dao động nhiều. Mục tiêu đa dạng hóa danh mục cho vay theo sản phẩm cơ bản không đạt được.
Bảng 2.8. Cơ cấu dư nợ CVTD theo sản phẩm
Năm 2013 Năm 2014 Năm 2015
Chỉ tiêu Số
tiền
Tỷ trọng (%)
Số tiền
Tỷ trọng (%)
Số tiền
Tỷ trọng (%)
Dư nợ CVTD 132 100 171 100 333 100
CBCNV 13 10 31 18 26 8
Mua nhà 17 13 28 16 52 15
Mua ôtô 3 2 6 4 6 2
Vay tiêu dùng khác 99 75 106 62 249 75
(Nguồn: Báo cáo BIDV Đăk Nông) c. Phân tích về thị phần cho vay tiêu dùng
Bảng 2.9. Thị phần CVTD của BIDV Đak Nông trên địa bàn
Chỉ tiêu Đvt Năm
2013
Năm 2014
Năm 2015 Dư nợ cho vay Tiêu dùng của
BIDV Dak Nông.
Triệu
đồng 132.000 171.000 333.000 Tổng dư nợ CVTD của tất cả
các TCTD trên địa bàn.
Triệu
đồng 610.000 650.000 770.000 Tỷ trọng dư nợ CVTD của
BIDV Dak Nông/Tổng dư nợ CVTD trên địa bàn.
% 22 26 43
(Nguồn: Tham khảo số liệu của Ngân hàng Nhà nước tỉnh Đak Nông) Thị phần cho vay tiêu dùng đã tăng đáng kể qua các năm, tính đến 31/12/2015 thị phần CVTD đạt 43% trên tổng dư nợ CVTD trên địa bàn.
Một điểm quan trọng cần lưu ý là thị phần đã có sự tăng trưởng mạnh qua các năm. Từ 22% năm 2013 lên 26% năm 2014 và 43% năm 2015.
Sự tăng trưởng thị phần chứng tỏ năng lực cạnh tranh của Chi nhánh
BIDV Đak Nông là rất mạnh và cũng cho thấy tiềm năng mở rộng cho vay tiêu dùng của Chi nhánh trong thời gian tới.
d. Phân tích về chất lượng cung ứng dịch vụ cho vay
Hàng năm, Chi nhánh đều tổ chức khảo sát khách hàng trong đó có khách hàng vay tiêu dùng, liên quan đến 4 mảng dịch vụ chính: tín dụng, tiền gửi, thanh toán và thẻ ATM.
Nội dung khảo sát liên quan dến dịch vụ cho vay tiêu dùng bao gồm các đánh giá về: Thủ tục hồ sơ, thời gian xử lý hồ sơ, lãi suất, chất lượng tư vấn hỗ trợ, thái độ phục vụ của cán bộ, không gian giao dịch,…
Kết quả khảo sát gần nhất cho thấy:
- Đa số đánh gía tốt nhất về thái độ phục vụ, không gian giao dịch; thủ tục - Đa số đánh giá ở mức khá các vấn đề về lãi suất
- Đa số đánh giá ở mức trung bình về thời gian xử lý hồ sơ, chất lượng tư vấn hổ trợ.
e. Phân tích về kết quả kiểm soát rủi ro tín dụng trong CVTD Bảng 2.10. Thực trạng rủi ro tín dụng trong CVTD
Chỉ tiêu ĐVT 2013 2014 2015
Dư nợ cho vay tiêu dùng Tỷ đồng 132 171 333
Nợ xấu CVTD Tỷ đồng 3.3 3.8 2.4
Tỷ lệ nợ xấu CVTD/Dư nợ CVTD % 2.5 2.2 0.7
Tỷ lệ nợ nhóm 2/Dư nợ CVTD % 2.7 2.3 0.8
Số tiền trích lập DPRR hoạt động cho vay tiêu dùng
Tỷ đồng 0.98 1.27 2.47
Tỷ lệ trích DPRR/Dư nợ CVTD % 0.74 0.74 0.74
(Nguồn: Báo cáo BIDV Đăk Nông) - Tỷ lệ nợ xấu có xu hướng giảm nhưng chưa đạt mục tiêu phấn đấu mà NH đề ra.
- Cơ cấu nợ quá hạn chủ yếu là nợ xấu.
- Tất cả các khoản nợ xấu đều có tài sản bảo đảm và giá trị tài sản bảo đảm trên 100% giá trị khoản vay nên tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể bằng 0.
f. Phân tích về kết quả tài chính cho vay hộ kinh doanh Bảng 2.11. Kết quả tài chính từ hoạt động CVTD
Chỉ tiêu ĐVT 2013 2014 2015
Lãi suất cho vay bình quân % 15.3 14.5 13
Lãi suất mua vốn bình quân (FTP mua vốn)
% 11 10.3 9
Chênh lệch lãi suất bình quân (NIM cho vay bình quân)
% 4.3 4.2 4
(Nguồn: Báo cáo của BIDV Đak Nông) Trong điều kiện hạch toán hiện nay có thể dùng chỉ tiêu chênh lệch lãi suất bình quân để đánh giá hiệu quả của hoạt động cho vay tiêu dùng.
Bảng 2.11 cho thấy chênh lệch lãi suất bình quân cho vay tiêu dùng và huy động vốn qua các năm đều đạt trên 4%. Tuy nhiên, mức chênh lệch lãi suất bình quân giảm nhẹ qua các năm. Điều này phần lớn là do nguyên nhân khách quan, trong đó lý do chính là mặt bằng lãi suất huy động có xu hướng tăng nhẹ.