II. Thực trạng thanh toán xuất khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Ngoại thơng
2. Thực trạng thanh toán xuất khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ tại Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam
Hoạt động thanh toán xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam phụ thuộc rất nhiều vào tình hình xuất khẩu hàng hoá trong nớc cũng nh sự lựa chọn của những nhà xuất khẩu trong nớc thanh toán tiền hàng xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng . Và tình hình hoạt động thanh toán xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam đợc đánh giá qua các tiêu chí sau :
a. Thị phần thanh toán xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam Thanh toán xuất khẩu đợc thực hiện tại tất cả các chi nhánh của Ngân hàng Ngoại thơng nhng phần lớn đợc thực hiện tại Sở Giao Dịch ở Hà nội và chi nhánh VCB Hồ Chí Minh.
Phơng thức thanh toán xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng chủ yếu đợc sử dụng là ba phơng thức thanh toán cơ bản là : phơng thức chuyển tiền ; phơng thức nhờ thu và phơng thức tín dụng chứng từ
Tỷ trọng thanh toán xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng so với tổng kim ngạch thanh toán xuất khẩu của cả nớc, đợc biểu thị dới bảng sau:
Biểu 1: Đơn vị : Triệu USD
Năm Xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng
Kim ngạch Tỷ trọng so với cả nớc (%).
1996 2.144,381 38,2
1997 2.221,000 30,61
1998 2.475,000 28
1999 2.533,000 27
2000 3.263,000 28,3
2001 4.163,000 29,1
Theo nguồn: Annual Report Vietcombank từ năm 1995 đến năm 2001 Doanh số thanh toán xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng năm 2001 đạt 4.163 triệu USD, tăng 27,6 % so với năm 2000, đa thị phần của Ngân hàng Ngoại thơng trong tổng kim ngạch xuất khẩu của cả nớc tăng từ 28,3% năm 2000 lên 29,1% năm 2001. Kết quả này có đợc cũng là nhờ sự nỗ lực lớn của bản thân Ngân hàng Ngoại thơng . Với chính sách khách hàng hấp dẫn, áp dụng phí dịch vụ thấp, cung cấp dịch vụ trọn gói nên đã thu hút đợc một lợng khách hàng lớn thờng xuyên thanh toán qua ngân hàng.
Vào năm 1995, tỷ trọng thanh toán xuất nhập khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng chiếm hơn 40,40% so với cả nớc. Đây là những năm đầu sau khi hai pháp lệnh ngân hàng ra đời, dù không còn thế độc quyền nh trớc nhng Ngân hàng Ngoại thơng vẫn thu hút đợc một lợng lớn khách hàng lớn đến giao dịch. Các mặt hàng xuất khẩu chủ lực nh cafê, chè, dầu thô, gạo bắt
đầu chiếm lĩnh thị trờng thế giới. Từ năm 1996 trở đi, tỷ trọng này tăng nhẹ rồi giảm dần và ch- a có dấu hiệu dừng lại do những lý do khách quan của thị trờng. Năm 1997 giảm từ 41,23%
xuống còn 30,61% so phải dan sẻ khách hàng cho trên 80 ngân hàng đang hoạt động trên địa bàn thị trờng Hà Nội. Các ngân hàng nớc ngoài tại Việt Nam đợc các ngân hàng mẹ hỗ trợ về vốn, thiết bị máy móc, thủ tục đơn giản, nghiệp vụ giỏi nên có điều kiện thu hút khách hàng hơn ta. Sang đến năm 1998, tỷ trọng thanh toán xuất nhập khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng giảm xuống còn 27% so với 30,61% năm 1997. Đây là giai đoạn Ngân hàng Ngoại thơng phải
đối phó với những khó khăn liên tiếp từ trong nớc và cả nớc ngoài. ở trong nớc những vụ án nổi cộm nh Tamexco, Tăng Minh Phụng, EPCO đã hạ thấp uy tín của Ngân hàng Ngoại thơng trên thị trờng. Nhiều đơn vị có nợ quá hạn tại Ngân hàng Ngoại thơng không xuất trình chứng từ qua Ngân hàng Ngoại thơng để trốn nợ. Một số khách hàng lớn có tài khoản tại các ngân hàng thơng mại cổ phần nên tiến hành thanh toán qua các ngân hàng đó. Tiếp theo đó, năm 1999 lại phải đối phó với “d âm” của cuộc khủng hoảng tài chính- tiền tệ khu vực nên thị phần thanh toán qua Ngân hàng Ngoại thơng giảm chỉ còn 26,78%. Cho đến năm 2000 vừa qua, thị phần thanh toán xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng mới có dấu hiệu phục hồi đáng khả quan đạt 28,3% và sang năm 2001 đã đạt đợc 29,1% so với tỷ trọng kim ngạch xuất khẩu cả nớc.
b. Tỷ trọng của phơng thức tín dụng chứng từ và các phơng thức khác Biểu 2: Tỷ trọng
Phơng thức thanh toán 1999 2000 2001
1. Chuyển tiền 7% 7.3% 4.9%
2. Nhê thu 7.4% 4% 4.2%
3. Tín dụng chứng từ 85.6% 88.7% 91.9%
Nhìn bảng số liệu ta thấy kim ngạch thanh toán xuất khẩu thực hiện tại Ngân hàng Ngoại thơng chủ yếu là sử dụng phơng pháp tín dụng chứng từ (L/C). Kim ngạch thanh toán của phơng pháp thanh toán này tăng lên rất nhanh qua các năm từ 2167 triệu USD năm 1999 tăng lên 2876 triệu USD năm 2000 vả đạt 4240 triệu USD năm 2001. Nh vậy sau kim ngạch thanh toán bằng phơng thức này tăng lên gần gáp đôi sau hai năm. Nếu xét theo tỉ trọng thì
năm 1999 phơng thức thanh toán này chiếm 85,6% đến năm 1998 con số này là 88,7% và năm 2001 là 91,9%. Điều đó cho thấy việc sử dụng phơng pháp thanh toán này trong hoạt động thanh toán xuất khẩu liên tục tăng lên trong các năm nhng tỉ trọng chỉ tăng lên rất ít so với tốc
độ tăng của kim ngạch thanh toán xuất khẩu. Sở dĩ nh vậy là do kim ngạch thanh toán xuất khẩu qua Ngân hàng Ngoại thơng liên tục tăng cao trong các năm 2000, 2001 (năm 2000 tăng 27,99%, năm 2001 tăng 28,41%). Có thể nói rằng tỉ trọng sủ dụng phơng pháp tín dụng chứng từ ngày càng tăng lên cho thấy tính u việt của phơng thức thanh toán này cũng nh sự hiểu biết của các doanh nghiệp kinh doanh xuất khẩu trong nớc khi sử dụng nó trong công cụ thanh toán xuất khẩu .Và doanh số thanh toán tiền hàng xuất khẩu của phơng thức Tín dụng chứng từ và các phơng thức khác đợc biểu thị dới biểu sau:
Biểu 3: Doanh số Đơn vị : Triệu USD
Phơng thức thanh toán 1999 2000 2001
1. Chuyển tiền 178 236 226
2. Nhê thu 188 130 194
3. Tín dụng chứng từ 2168 2894 3826
c. Tình hình các thị trờng VCB tham gia thanh toán Xuất khẩu bằng L/C Ngân hàng ngoại thơng Việt Nam (VCB) thực hiện hoạt động thanh toán quốc tế với hầu hết các thị trờng mà nớc ta có mối quan hệ kinh tế đối ngoại – quan hệ kinh doanh xuất nhập khẩu hàng hoá- dịch vụ , Tuy nhiên doanh số thanh toán tiền hàng xuất khẩu ở các thị trờng phụ thuộc vào tình hình xuất khẩu trong nớc qua các thị trờng đó. Dới đây là một số thị trờng lớn mà VCB tham gia thanh toán toán hàng xuất khẩu bằng phơng thức tín dụng chứng từ :
Biểu 4: Doanh số thanh toán tiền hàng xuất các thị trờng qua VCB
Đơn vị : Triệu USD
Năm 1999 Năm 2000 Năm 2001 Tỷ trọng
D.Số Ttrọng (%)
D.Số Ttrọng (%)
D.Số Ttrọng (%)
00/99
%
01/00
%
EU 641,7 29,6 735,1 25,4 845,5 22,1 14,5 15,0
ASEAN 457,4 21,1 445,7 15,4 573,9 15,0 -2,6 28,7
NhËt 424,9 19,4 494,9 17,1 792 20,7 16,5 60,0
Bắc Mỹ 129,5 6,0 246 8,5 306,1 8,0 89,9 24,4
Thị trờng khác 518,2 23,9 972.4 33,6 1308,4 34,2 87,6 34,55
Tổng doanh số 2168 2894 3826 33,49 32,3
Theo nguồn: Phòng thanh toán xuất khẩu VCB Hà Nội–
Có thể nói rằng hoạt động thanh toán tiền hàng xuất khẩu qua VCB thờng đợc tập trung ở một số thị trờng lớn, những thị trờng mà nớc ta có kim ngạch Xuất khẩu lớn thờng là những thị trờng quen thuộc và tỷ trọng thanh toán qua các thị tr- ờng này qua những năm gần đây đã có những thay đổi ,có những thị trờng tỷ trọng thanh toán giảm xuống so với tổng doanh số thanh toán xuất khẩu nh thị trờng EU năm 1999 chiếm 29,6% tỷ trọng thanh toán xuất khẩu bằng L/C nhng đến năm 2001 giảm xuống còn 22,1% .Tuy tỷ trọng giảm xuống nhng doanh số thanh toán vẫn gia tăng qua các năm, năm 1999 là 641,7 triệu USD ,năm 2000 là 734,1 triệu USD và năm 2001 là 845,5 triệu USD. Phần lớn hàng hoá Xuất khẩu sang EU là các mặt hàng về dệt may, thực phẩm và các sản phẩm thủ công mỹ nghệ. Đối với thị trờng châu á do ảnh hởng của khủng hoảng tài chính tiền tệ cuối năm 1998 nên có doanh số thanh toán có phần bị giảm xuống nhng những năm sau đó đã có phần phục hồi và tăng trởng, các thị trờng mà VCB thanh toán trong khối ASEAN chủ yếu là Sigapo, Thái Lan, Inđonesia, Malaisia.. với các mặt hàng chủ yếu là thực phẩm nh gạo, cafê , cacao, thuỷ sản ,.. Nhật Bản là nớc Châu á mà nớc ta có kim nghạch xuất khẩu lớn nhất, các mặt hàng chủ yếu Xuất sang Nhật là Cafê , thực phẩm, thủ công mỹ nghệ ,..
Dới đây là tình hình một số thị trờng cụ thể mà VCB tham gia thanh toán xuất khẩu bằng L/C :
Thị trờng Singapore
Năm 2001, thanh toán thị trờng Singapore tăng so với cùng kỳ năm 2000.
Đến cuối tháng 11/2001, số L/C thông báo là 191 L/C so với 152 L/C cuối tháng 11/2000 ( tăng 24%) xuất đi Singapore vẫn là các mặt hàng truyền thống nh lạc, thiếc thỏi, hoa hồi, may mặc, hàng điện tử, hàng thuỷ sản. Nguyên nhân chính của tình hình này là sự phục hồi của các nớc Châu á sau cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ.
Thị trờng Iraq
Số lợng L/C thông báo và thanh toán thị trờng Iraq năm 2001 tơng đơng năm 2000. Tuy nhiên diện khách hàng và chủng loại hàng xuất đa dạng hơn.
Ngoài gạo và chè, còn xuất ô tô, bột giặt, thuốc tân dợc .và kim nghạch thanh toán xuất khẩu mà VCB thực hiện đạt tới 96.600.000 USD
Thị trờng Hongkong:
So với năm 2000, số lợng L/C thông báo của thị trờng này tại VCB năm 2001 là tơng đơng nhau. Số lợng khách hàng chủ yếu vẫn nh năm2000, không có biến đổi gì nhiều.
Công ty Vinafimex năm 99 có L/C thông báo tại ta nhng năm 2001 không có L/C nào. Công ty Vinalives Co quay lại Ngân hàng Ngoại thơng, nên có nhiều L/C hơn trớc, đặc biệt là thanh toán tại Ngân hàng Ngoại thơng nhiều nhng tiền báo có thờng chuyển đi các Ngân hàng khác. Quan hệ đại lý với các Ngân hàng bạn không có gì trục trặc. Năm 2001, các Ngân hàng Hongkong ít bắt lỗi hơn chỉ có chứng từ của May 10 là hay bị bắt lỗi nhng vẫn đợc thanh toán bình thờng.
Đề nghị lãnh đạo làm việc với công ty giầy Thăng Long và Hanosimex để họ quay lại với Ngân hàng Ngoại thơng vì thị trờng HongKong có nhiều L/C của hai đơn vị này nhng không đợc thanh toán cái nào tại Ngân hàng Ngoại thơng.
Thị trờng Pháp:
Số L/C thông báo và thanh toán tại Ngân hàng Ngoại thơng của thị trờng Pháp giảm nhiều khoảng 40% do hai khách hàng chính của thị trờng năm 99 là công ty Hng Hiệp và Technoimport không có 1 L/C nào tại Ngân hàng Ngoại th-
ơng nữa. Công ty Technoimport cho biết năm nay họ chủ xuất hành khô và đang
đàm phán với khách hàng để sắp tới xuất hàng. Công ty Hng Hiệp năm ngoái có nhiều L/C nhờ thu nhng năm nay không có, phần hành đã liên hệ với khách hàng, họ cho biết là đã chuyển thanh toán T/T và tên công ty mới đổi thành Hα Co Ltd nhng bộ phận chuyển tiền tại phòng cha làm thanh toán cho đơn vị này, có thể là một bộ phận chuyển tiền khác ở Sở Giao Dịch. Quan hệ thanh toán với các Ngân hàng đại lý tốt.
Thị trờng Trung Quốc:
Năm 99 có 7 L/C, năm 2001 chỉ có 2 công ty mới xuất Trung Quốc là Vinasugar 1 có 1 L/C trị giá gần 200.000 USD tại VCB còn lại họ không làm ở ta nữa mà chuyển sang ICB vì họ có quan hệ tín dụng tại đó.
Thị trờng Korea
Năm 2001, số lợng L/C nớc ngoài mở và sửa ít hơn khoảng 100 L/C so với năm 2000. Công tác thông báo L/C không gặp vớng mắc gì vì điện từ các ngân hàng Korea thờng bằng SWIFT, nội dung rõ ràng không phức tạp, không mở bằng th nh những năm trớc nên đợc thông báo nhanh chóng kịp thời. Vào thời điểm cuối năm, số lợng L/C giảm đáng kể so với các thời điểm khác trong năm.
Số món thanh toán của thị trờng Korea năm 2001 không nhiều nh năm 2000, trị giá của mỗi món không cao, số món có trị giá trên 50 000 USD rất ít.
Số lợng L/C chờ báo có của Korea không bị tồn đọng nhiều nh trớc đây vì
số bộ chứng từ bị từ chối không nhiều, thời gian thanh toán khá nhanh (từ 15 - 20 ngày). Có một số khách hàng nh: May Chiến Thắng, May Thăng Long, Giấy Hải Dơng, ... không xuất trình chứng từ ở VCB nữa.
Thị trờng Cambodia và Holland
L/C của Cambodia và Holland không nhiều (Cambodia 25 và Holland ) th- ờng tập trung vào một số đơn vị nhất định nh :
- Cambodia: Petrolimex, Xăng dầu hàng không, Leaprodexim
- Holland: XNK Yên Bái, VN National Liverstock, Giầy Thăng Long...
Tình hình thanh toán tốt, với cấc L/C có kỳ hạn thì thời gian thanh toán
đúng hạn, trị giá của mỗi món thanh toán của thị trờng Cambodia thờng là cao, trên 100 000 USD
Thị trờng Taiwan:
Số L/C thông báo tăng hơn năm 2000 (260 L/C so với 200 năm 2000) . Số l- ợng thị trờng cũng tăng hơn so với năm trớc.
Các thị trờng khác nh Ireland, Syria, xuất gạo thanh toán bằng L/C trả chậm
đi Cuba cũng tăng hơn so với năm trớc. Ngoài ra còn phát sinh thêm các thị trờng:
- Libi (lơng chuyên gia quân sự) - Liban (xuÊt chÌ)
Các thị trờng Thailand, England, Belgium, USA, Canada, Denmark, Chile, India, Poland, Indonesia, Bangladesh
Nhìn chung, số lợng L/C mở (thông báo) và thanh toán qua các thị trờng trên thay đổi không nhiều so với năm 2000, cụ thể là:
Thị trờng Thailand:
Số lợng L/C thông báo và thanh toán qua thị trờng Thái Land năm 2001 giảm đáng kể, chỉ bằng 1/3 so với năm 2000. Các công ty có thị phần lớn là công ty Hoàng Hng, công ty Công Vũ, công ty K&K, công ty Da giày.. Không thấy thanh toán, mở L/C trong năm 2001 nữa. (không rõ nguyên nhân vì sao) các khách hàng vẫn giữ đợc thị phần là công ty Quang Trung, công ty Kim Long, Generalexim, Artexport...
Thị trờng Denmark, India
Giá trị thanh toán tăng trong năm 2001, đặc biệt là công ty Nguyễn Hoàng, tuy nhiên thanh toán qua VCB không nhiều. Các thị trờng còn lại cũng có ít nhiều tăng giảm không đáng kể.
Chủng loại hàng hoá xuất khẩu trên các thị trờng trên không có gì mới so với năm 2000, chủ yếu là các mặt hàng truyền thống nh hàng may mặc (thị trờng Belgium, Denmark) hàng rau quả (USA), hàng thủ công mỹ nghệ (thị trờng England)
Các thị trờng khác:
Thị trờng Đức, ý: vẫn bình thờng không có gì đáng chú ý. Một số thị trờng có sự biến động đặc biệt là Pakistan, bắt đầu có L/C của thị trờng Kwait, Slovenska, Bratislva với số lợng ít. Thị trờng Pakistan tăng đột biến do ta mở rộng
đợc mặt hàng chè xuất khẩu. Tuy nhiên loại chè xuất đi Pakistan chỉ là chè thứ phẩm, giá rẻ, trị giá nhiều L/C thấp do khách hàng mua lợng hàng chỉ 1 container hoặc 2 container. Trong khi đó chè thứ phẩm chỉ chiếm một phần nhỏ khoảng 10% lợng chè chế biến, nên số lợng cung cấp chỉ có hạn. Khách hàng mua tại Pakistan rất nhiều, đa dạng. Pakistan là thi trờng tiêu thụ chè lớn nhng hiện nay chỉ tập trung mua của một số ít công ty chè trong nớc nh Vinatea, là chủ yếu còn lại là XNK Thái Nguyên, Bách Thuận, Thăng Long, Bắc Bộ Trading Company.
Một số thị trờng không có giao dịch nh Switzerland, Angola, Brazil. Nhng
đã có sự phục hồi về giao dịch của thị trờng Malaysia, Philippines, tuy nhiên không có biến động đặc biệt.
d. Tình hình khách hàng trong nớc tham gia thanh toán tiền hàng xuất khẩu bằng L/C qua VCB:
Trong những năm còn “độc quyền” về hoạt đông thanh toán quốc tế ,tất cả
mọi thành phần tham gia thanh toán đều phải thanh toán qua Ngân hàng Ngoại thơng Việt Nam , Tuy nhiên sau chính sách tất cả mọi Ngân hàng thơng mại đều có quyền tham gia vào nghiệp vụ thanh toán quốc tế thì VCB không còn là độc quyền nữa, và thị phần về thanh toán luôn luôn có sự cạnh tranh với các Ngân hàng thơng mại khác . Với truyền thống và thế mạnh trong thanh toán quốc tế Ngân hàng Ngoại thơng vẫn là Ngân hàng thơng mại đợc những nhà xuất khẩu trong nớc chọn làm Ngân hàng để thực hiện thanh toán .Do luôn luôn có những chính sách khách hàng hợp lý mà có rất nhiều khách hàng là những khách hàng giao diịch với giá trị lớn ,và là khách hàng thờng xuyên của VCB. Cụ thể một số khách hàng có mối giao dịch lớn và thờng xuyên nh :
- Công ty Vinafood I: năm 2000 thanh toán qua VCB : 64.000.000 USD Năm 2001 thanh toán qua VCB : 111.000.000 USD - Công ty Petrolimex: Thanh toán qua VCB là : 18.000.000 USD
- Công ty Coalimex : Thanh toán đạt gần 9.000.000 USD
- Mặt hàng dệt may : Thanh toán gần 21.000.000 USD
May 10 : Với 65 bộ L/C đạt gần 2.000.000USD Tổng công ty dệt may (51 bộ L/C ) đạt : 3.300.000USD Toconcap HCM với 100 bộ L/C đạt khoảng 2.000.000USD - Năm 2001 ngành thuỷ sản có lợng xuất khẩu rất lớn khoảng hơn 1 tỷ USD. Nh- ng trị giá hàng thuỷ sản xuất khẩu thanh toán qua VCB không nhiều, tăng không
đáng kể so với năm 2000. Riêng thị trờng Singapore của Seaprodex Hà Nội ít hơn so víi n¨m 2000.
Có nhiều khách hàng hiện không còn giao dịch với VCB trong thị trờng xuất khẩu nh Intimex ( Thị trờng Singapore và Malaysia) chỉ còn giao dịch với thị trờng Iraq vì một số L/C xuất trong miền Nam, một số L/C chuyển sang giao dịch với ngân hàng khác.
Vilexim hầu nh giao dịch rất ít tại VCB, đặc biệt là hàng lạc. Vilexim có quan hệ tín dụng với Ngân hàng Nông nghiệp.
Ozion- Hanel có nhiều L/C trị giá lớn xuất hàng điện tử. Thời gian trớc ta không thực hiện Marketing với công ty này vì họ giao dịch tại First VinaBank. Nay phần hành đợc biết Ozion- Hanel chuyển sang giao dịch với Ngân hàng Công thơng và Citi Bank.
- Năm 2001 nghành thuỷ sản có lợng xuất khẩu rất lớn khoảng 1 tỷ USD. Nhng trị giá hàng thuỷ sản xuất khẩu thanh toán qua VCB không nhiều, tăng không đáng kể so với năm 2000. Riêng thị trờng Singapore của Seaprodex Hà Nội ít hơn so với n¨m 2000.
-Vinafimex hiện đang giao dịch với Citi Bank.
- Matexim cả năm 2001 chỉ có 1 L/C hàng thiếc thỏi thị trờng Singapore.
Nhìn chung khối lợng khách hàng trong nớc giao dịch và thanh toán qua Ngân hàng Ngoại thơng vẫn chiếm một tỷ trọng lớn so với các Ngân hàng thơng mại khác , tuy số lợng lần giao dịch tơng đối lớn nhng gía trị mỗi lần thanh toán thờng là nhỏ , khả năng thu hồi và hoàn trả đang càn gặp nhiều khó khăn.