- Giám đốc
+ Vai trò: Giám đốc là người điều hành công việc kinh doanh hằng ngày của công ty, ch u trách nhiị ệm trước pháp luật về việc th c hiự ện các quy n và nhi m v ề ệ ụ được giao.
+ Quy n h n cề ạ ủa Giám đốc
Thay m t công ty quyặ ết định vấn đề ký k t các hế ợp đồng, các đơn đặt hàng tài chính và thương mại, tổ chức và điều hành mọi hoạ ộng sản xuất kinh doanh t đ của công ty.
Soạn th o các quy ch hoả ế ạt động, quy ch qu n lý tài chính, chi tiêu. Quyế ả ết định tuyển dụng, bổ nhiệm hoặc miễn nhiệm các chức danh quản lý của công ty.
Quyết định số lượng người lao động, mức lương, trợ ấ c p, lợi ích, việc bổ nhiệm, mi n nhiễ ệm và các điều khoản khác liên quan đến hợp đồng lao động của nhân viên.
Đề xuất những biện pháp nâng cao hoạt động và quản lý c a công ty - ủ Phòng Kinh doanh - Marketing
+ Chức năng, nhiệm v ụ
Tham mưu cho Giám đốc công ty về các vấn đề liên quan đến công tác kinh doanh có s d ng ngu n v n c a công ty. ử ụ ồ ố ủ
Xây d ng và thự ực hiện k hoế ạch khai thác để thu hồi vốn nhằm đảm b o ả nguồn vốn đểtriển khai k hoế ạch đầu tư hàng năm đã được phê duy t t Giám ệ ừ đốc.
Kinh doanh các sản ph m nẩ ấm rơm tươi, nấm rơm sấy khô ăn liền, kinh doanh các dịch vụphố ợi h p du lịch theo Giấy đăng ký kinh doanh.
Tổ chức th c hiự ện ti p th , qu ng cáo, bán hàng nhế ị ả ằm đảm bảo thu hồi vốn nhanh và tối đa hóa lợi nhu n. ậ
23
Thực hiện các báo cáo định kỳ và đột xuất theo yêu c u cầ ủa Giám đốc công ty.
Các nhi m v khác theo s phân công cệ ụ ự ủa Giám đốc công ty.
+ Quy n h n ề ạ
Được chủ ng giao dịch với cơ quan quản lý Nhà nước, các cơ quan hữu độ quan để tổ chức th c hiện tốt các nhiệm vụ nêu trên. ự
Được quyền yêu cầu các phòng ban cung cấp thông tin, tài liệu có liên quan để phục v quá trình kinh doanh theo yêu cầu cụ ủa Giám đốc công ty.
- Phòng Kỹ thuật - S n xu t ả ấ + Chức năng, nhiệm v ụ
Áp dụng quy trình k thuỹ ật công nghệ cao, v n hành hậ ệ thống, ki m tra, ể giám sát chặt chẽ quy trình s n xuả ất, kiểm soát, điều ti t sế ản lượng s n ph m sả ẩ ản xuất ra tại nhà xưởng.
Theo dừi tỡnh hỡnh s n xuả ất của cụng ty bảo đảm đỳng theo yờu cầu k ỹ thuật đề ra.
Kiểm tra các chất lượng ngu n nguyên li u mà công ty nh p vào. ồ ệ ậ
Nghiên cứu c i tiả ến đổi m i quy trình công ngh nh m nâng cao chớ ệ ằ ất lượng sản phẩm, tăng sản lượng, đồng thời hạn chế thấp nhấ ủi ro. t r
Tiến hành t ng k t, kiổ ế ểm tra, đánh giá chất lượng s n ph m, nghiên c u tìm ả ẩ ứ ra những r i ro có th xủ ể ảy ra trong tương lai và đề ra biện pháp kh c phắ ục.
Chịu trách nhiệm quản lý, vận chuyển nguyên vật liệu nhập vào nhà xưởng và phân phối sản phẩm cho khách hàng.
Xây d ng và duy trì h ự ệthống qu n lý chả ất lượng theo tiêu chu n chẩ ất lượng.
Vận hành, điều khiển, kiểm tra quy trình chế biến sấy khô.
Thường xuyên vệ sinh thiết b vận hành và khu vực trong Nhà máy. ị
Lập k ho ch, nế ạ ội dung đào tạo cán b ộ công nhân viên trong xưởng, trưởng ca, điều hành viên m ới.
Tham gia biên so n hoạ ặc bổ sung các Quy trình, Quy ph m k thu t v n ạ ỹ ậ ậ hành, sửa chữa các thiết bị, chủ trì trong các đợt diễ ận t p x ửlý sự ố c . Tổ chức diễn
24
tập s c ự ốtheo từng ca, t ng cá nhân v ừ ở ị trí công tác để đánh giá trình độ và kỹ năng làm việc của từng người để có kế hoạch bồi dưỡng.
Tổ chức vi c h c tệ ọ ập, hu n luy n nâng cao tay ngh cho nhân viên. ấ ệ ề + Quy n h n ề ạ
Được quyền yêu cầu các phòng cấp thông tin, tài liệu có liên quan để phục vụ quá trình s n xu t theo yêu c u cả ấ ầ ủa Giám đốc công ty.
Được quyền liên hệ với các đơn vị ản xuất, các nhà cung c s ấp đề tham khảo máy móc, thiết bị ập danh sách đưa về, l phòng hành chính t ng h p liên h mua ổ ợ ệ bán thiết bị.
Chủ ng trong vi c PCCC cho các thiđộ ệ ết bị trong ph m vi qu n lý. ạ ả - Phòng Tài chính - Kế toán
+ Chức năng, nhiệm v ụ
Tham mưu cho Giám đốc trong công tác bổ nhiệm, tuyển dụng, quy hoạch, đào tạo, quản lý hồ sơ cỏn bộ, nhõn viờn, người lao động của cụng ty, theo dừi công tác thi đua khen thưởng, đề ạt nâng lương, ý thứ b c chấp hành n i quy hoộ ạt động của công ty.
Công tác pháp ch và kiế ểm tra văn bản trước khi phát hành.
Tổng hợp công tác báo cáo định kỳ và đột xuất cho cơ quan quản lý theo quy định.
Theo dừi lưu trữ cụng văn đi, đến, quản lý sử dụng tài sản c a cụng ty trờn ủ nguyên t c tiắ ết ki m, hiệ ệu qu , tả ổ chức bảo vệ cơ quan an toàn.
Tham mưu cho Giám đốc về kế hoạch thu chi tài chính hàng tháng, quý, năm, các biện pháp bảo đảm thực hiện kế hoạch thu chi tài chính của công ty.
Tham mưu cho Giám đốc về kế hoạch tạo nguồn cũng như sử dụng nguồn vốn của công ty hàng tháng, quý, năm.
Chủ ng phđộ ối hợp v i các phòng thiớ ết lập k hoế ạch kinh doanh và thu hồi nợ, k ho ch và th tế ạ ủ ục vay vốn t ừ các ngân hàng thương mại.
Mở, qu n lý và s d ng các tài kho n tả ử ụ ả ại các ngân hàng thương mại.
Kiểm tra tính chất hợ ệ ợp l , h p pháp của chứng t , thu n ; ki m tra viừ ợ ể ệc quản lý s d ng vử ụ ật tư tài sản; kiểm tra việc ch p hành chính sách cấ ủa Nhà nước liên quan đến thu nhập, chi phí, phân ph i kố ết qu kinh doanh. ả
25
Tổ chức th c hiự ện công tác ghi chép, ph n ánh k p thả ị ời chính xác đầy đủ ố s liệu thông tin nghi p v k toán, tình hình thanh toán, tình hình s d ng tài s n, ệ ụ ế ử ụ ả vật tư tiền vốn, tình hình thực hiện chi phí, thu nh p và k t qu cậ ế ả ủa công ty trên chứng t , s ừ ổchi tiết, sổ ổ t ng h p và các báo cáo theo chu n m c và ch k ợ ẩ ự ế độ ế toán.
Tổng h p, l p và n p các báo cáo k ợ ậ ộ ế toán theo quy định c a pháp lu t. ủ ậ Cung cấp thông tin c n thiầ ết cho cấp trên và các cơ quan chức năng.
Những công vi c khác theo sệ ự điều hành của Giám đốc công ty.
+ Quy n h n ề ạ
Có quyền đề ngh các phòng c a công ty cung c p các tài li u, s u có ị ủ ấ ệ ốliệ liên quan đến công tác báo cáo cho Giám đốc và các cơ quan hữu quan theo quy định.
Được quyền yêu cầu các phòng c a công ty tổ chức các biện pháp nhằm sử ủ dụng ti t ki m, có hi u qu và b o v an toàn tài s n cế ệ ệ ả ả ệ ả ủa công ty;
Có quy n yêu c u các phòng cung cề ầ ấp đầy đủ ị k p th i các ch ng t s u ờ ứ ừ ốliệ liên quan đến công tác lập kế ho ch, k toán, kiểm tra k toán và ki m kê tài sản ạ ế ế ể của đơn vị.
Được chủ ng giao dịch với các cơ quađộ n quản lý Nhà nước, các cơ quan hữu quan để tổ chức th c hiự ện tốt các nhi m nêu trên. ệ
Bảng 2.2 Chi phí lao động trục tiếp Loại lao động Nơi làm việc Số lượng Tiền lương
(VND/người)
Tiền lương (VND/tháng) Trưởng P.K ỹ
thuật – s n ả xuất
Văn phòng,
nhà s n xu t ả ấ 1 8.225.000 8.225.000 Công nhân kỹ
thuật – s n ả xuất
Văn phòng, nhà s n xuả ất,
nhà kho
3 7.225.000 21.675.000
Trưởng P.Kinh doanh
– marketing
Văn phòng,
cửa hàng 1 8.225.000 8.225.000
26 Nhân viên
kinh doanh – mảketing
Văn phòng,
cửa hàng 3 7.225.000 21.675.000
Trưởng P.Tài chính – k ế
toán
Văn phòng,
cửa hàng 1 8.225.000 8.225.000
Nhân viên tài chính – k ế
toán
Văn phòng, cửa hàng, nhà
kho
2 7.225.00 14.450.000
Nhân viên phổ thông
Nhà sản xuất,
nhà kho 5 6.750.000 33.750.000
Tổng lương/tháng 116.225.000
Tổng lương/năm 1.394.700.000
2.3. Phân tích t ng chi phí s n xuổ ả ất và giá vốn sản phẩm 2.3.1 T ng chi phí s n xu t ổ ả ấ
Bảng 2.3 Chi phí cơ sở vật chất ngoài hoạt động
Văn phòng, nhà khách, nhà vệ sinh di n tích: 52 (mệ 2), trị giá 9.585.000 (VND), gồm: mái tôn cố định, n n gề ạch men, vách tường + sơn nước.
Tên vật dụng
Đơn vị Số lượng Đơn giá (VND)
Thành tiền (VND)
Ghi chú
Kệ Cái 4 258.000 1.032.000
Bàn làm việc
Cái 12 200.000 2.400.000
Ghế Cái 12 37.200 446.400
Thùng nước
Cái 2 45.000 90.000 Loại 12 lít
Ly gi y ấ Thùng 1 78.500 78.500 1 thùng
gồm 10 cây, 1 cây gồm 10 ly
27
giấy
Sọt rác Cái 4 23.400 93.600
Quạt thông gió
Cái 1 1.480.000 1.480.000
Máy l nh ạ Cái 4 4.750.000 19.000.000 Bình chữa
cháy
Bình 4 300.000 1.200.000 Loại
4kg/bình Đồng hồ
treo tường
Cái 1 156.000 156.000
Bộ ấm trà Bộ 1 87.000 87.000
Khăn giấy Bịch 5 11.000 55.000
Lọ hoa Cái 2 38.600 77.200
Văn phòng phẩm 1.000.000
Cộng: 36.775.700
Nhà xưởng di n tích: 85 (mệ 2), trị giá 15.900.000 (VND), g m các h ng m c: mái ồ ạ ụ tôn cố định, n n gề ạch men, vách tường + sơn nước.
Bàn inox Cái 2 820.000 1.640.000
Ghế inox Cái 10 45.000 450.000
Quạt thông gió
Cái 1 1.480.000 1.480.000
Quạt gió Cái 2 300.000 600.000
Bình chữa cháy
Bình 1 300.000 300.000 Loại
4kg/bình Thùng
nước
Cái 2 45.000 90.000 Loại 12 lít
Ly gi y ấ Thùng 1 78.500 78.500 1 thùng
gồm 10 cây, 1 cây gồm 10 ly giấy
Cộng: 19.548.500
28
Nhà kho diên tích: 25 (m2), trị giá 5.460.000 (VND), g m: mái tôn cồ ố định, nền gạch men, tường + sơn nước.
Kệ inox Cái 3 287.000 861.000
Quạt thông gió
Cái 1 1.480.000 1.480.000
Máy l nh ạ Cái 1 4.750.000 4.750.000
Bình chữa cháy
Bình 1 300.000 300.000 Loại
4kg/bình
Cộng: 12.851.000
Tổng cộng: 69.175.200
Khấu hao cơ sở vật chất ngoài hoạt động: 10.000.000/năm Bảng 2.4 T ng chi phí s n xu t ổ ả ấ
(1): gồm
khấu hao cơ sở vật chuất ngoài hoạt động (10.000.000 VND) và khấu hao vật dụng, thi t bế ị máy móc trược tiếp s n xu t (5.000.000 VND0. ả ấ
(2): Tiền điện cho sản xuất son dưỡng Beauty trung bình: 1.000.000 VND/tháng.
(3): Tiền nước cho sản xuất son dưỡng Beauty trung bình: 200.000 VND/tháng.
2.3.1 Gía vốn s n phả ẩm
Bảng 2.5 Gía vốn sản ph m ẩ
Nội dung Son dưỡng Beauty
Chi phí (VND) 1.508.792.550
Sản lượng (thỏi) 172.800
Nội dung Chi phí sản xu t son ấ dưỡng Beauty (VND) Cơ sở vật chất ngoài hoạt động 68.175.200
Khấu hao 15.000.000(1)
Nguyên v t li u trậ ệ ực tiếp 16.517.350 Vận hành:
+ Điện + Nước + Tiền lương
12.000.000(2) 2.400.000(3) 1.394.700.000
Tổng cộng: 1.508.792.550
29
Giá vốn (VND/thỏi) 8.73
2.4. Chi phí tiền lương
Bảng 2.6 Chi phí tiền lương chính
Loại lao động Bộ phận làm vi c ệ Số người Tiền lương/tháng (VND)
Giám đốc Văn phòng 1 5.000.000
Trưởng phòng Kinh doanh- Marketing
Văn phòng 1 4.500.000
Trưởng phòng Tài chính – L toán ế
Văn phòng 1 4.500.000
Trưởng phòng K ỹ thuật – S n xu t ả ấ
Văn phòng, nhà sản xu t ấ
1 4.500.000
Bảng 2.7 Chi phí tiền lương (ĐVT: VND) Stt Chức
vụ
Lương chính
Phụ cấp
Hỗ trợ nhà ở
Tổng thu nhập
Lương đóng bảo hiểm
Bảo hi m ể Thực lĩnh
1 GĐ 5.000 5.100 1.200 11.300 7.000 1.680 735 10.565 2 TPKD
TPKC TPKT
4.500 3.400 1.000 8.900 5.500 1.320 577,5 8.322,5
3 CNKT CNTC CNKD
4.000 3.200 1.000 8.200 5.000 1.200 525 7.675
4 CNPT 3.500 3.200 1.000 7.700 4.500 1.080 472,5 7.227,5
2.4 Chi phí tr c p, ph c p cho công nhân viên ợ ấ ụ ấ
30
Bảng 2.8 Phụ cấp, bảo hi m cho công nhân viên ể (ĐVT: VND)
Chức vụ GĐ
TPKD TPKC TPKT
CNKT CNTC CNKD
CNPT
Phụ cấp
Trách nhiệm 2.000 1.000 1.000 1.000
Ăn trưa 1.200 1.200 1.200 1.200
Điện tho i ạ 1.000 600 400 400
Xăng xe 900 600 600 600
Lương đóng BH 7.000 5.500 5.000 4.500
Bảo hiểm
Trích vào chi phí Cty
BHXH (18%) 1.260 990 900 810
BHYT (3%) 210 165 150 135
BHTN (1%) 70 55 50 45
KPCĐ (2%) 140 110 100 90
Trừ vào lương
CN
BHXH (8%) 560 440 400 360
BHYT (1,5%) 100 82,5 75 67,5
BHTN (1%) 70 55 50 45
2.5 Các hoạt động trước vận hành và chi phí
Bảng 2.9 Các hoạt động trước vận hành và chi phí
Các hoạt động Chi phí (VND)
Lập k ho ch kinh doanh ế ạ 1.500.000
Đăng ký kinh doanh 500.000
Nghiên cứu th ị trường 3.000.000
Sản xuất thử 31.881.000
Lương trong giai đoạn trước vận hành 15.054.000
Tổng cộng: 51.935.000
31
Bảng 2.10 Các kho n lả ệ phí đăng ký nhãn hiệu hàng hóa Stt Các khoản phí, l ệphí Chi phí (VND) 1 Lệ phí nộp đơn (tài liệu dạng giấy) 180.000
2 Lệ phí yêu cầu hưởng quyền ưu tiên 600.000 3 Lệ phí đăng bạ ấ gi y ch ng nhứ ận đăng ký
nhãn hi u ệ 120.000
4 Lệ phí c p gi y ch ng nhấ ấ ứ ận đăng ký nhãn
hiệu 120.000
5 Giấy phép đăng ký kinh doanh 200.000
Tổng cộng: 1.220.000
Bảng 2.11 Những tài sản, vật dụng cần cho hoạt động marketing Tên tài sản, vật
dụng Đơn vị Số lượng Đơn giá
(VND)
Thành tiền (VND)
Tủ trưng bày Cái 1 500.000 500.000
Bảng hi u ệ Cái 4 2.500.000 10.000.000
Băng rôn Tấm 30 300.000 900.000
Tờ rơi Tờ 1.000 350 350.000
Card name Cái 1.000 140 140.000
Tổng cộng: 11.890.000
Bảng 2.12 Chi phí cho hoạt động marketing và bán hàng Các hoạt động marketing Số n (VND) tiề
Website 1.800.000
Trao băng rôn 2.000.000
Pgats t ờ rơi 12.000.000
Xăng xe 10.000.000
PR – giới thiệu s n ph m, dùng th ả ẩ ử 6.000.000
Hội nghị, hội thảo 5.000.000
Ưu đãi, khuến mãi 8.000.000
Bán hàng 20.000.000
32
Tài sản, v t d ng cho marketing ậ ụ 24.000.000
Tổng: 88.800.000
2.7. D báo doanh thu ự
Giá sản phẩm dự ế ki n: Trung bình giá bán s n phả ẩm son Beauty là 50.000 VND/thỏi (50.000.000 VND/th i). Dự ỏ trù vấn đề ồn kho phát sinh, công ty sẽ tiến t hành gi m giá, d ki n giá bán trung bình là 40.000VND/th i, ho c khuy n mãi ả ự ế ỏ ặ ế tặng kèm son mini dùng th . ử
Bảng 2.13 Dự báo doanh thu trong năm thứ nhất Sản phẩm Sản lượng
(thỏi/năm)
Giá bán trung bình (VND)
Doanh thu d ự kiến (VND)
Son Beauty 172.800 50.000 8.640.000.000
3. Kênh phân phối sản phẩm
3.1. Phân tích chân dung khách hàng
Khi tạo ra s n phả ẩm/ dịch vụthì bạn phải xác định được là sẽ bán cho ai? Và ai sẽ s n sàng mua nó? Không th kinh doanh mẵ ể ột sản ph m mà không có t p ẩ ậ khách hàng m c tiêu. Vì v y, công ty ti n hành phác th o chân dung khách hàng ụ ậ ế ả như sau:
- Đặc điểm khách hàng:
+ Tên: Phương Hằng + Ngh nghi p: Nhân viên ề ệ
+ Thu nh p: 23.750.000 VND/tháng ậ + Gi i tính: N ớ ữ
+ Tu i: 26 tu i ổ ổ - Hành vi khách hàng:
+ Tìm hi u v nguyên li u, m u mã, giá c , chể ề ệ ẫ ả ất lượng của son dưỡng có đáp ứng nhu cầu và phù hợp hay không?
+ Đã sử dụng những mặt hàng khác nhau tuy nhiên vẫn chưa hài lòng nên muốn trải nghiệm sản phẩm m i của nhiều dòng son khác nhau ( nivea, hurraw, ớ vaseline,...).
+ Liờn h vệ ới người bỏn, những người từng s dử ụng để được tư vấn hi u rừ v ể ề sản phẩm.