đây.
Muốn hoạt động sản xuất kinh doanh diễn ra bình thường thì đòi hỏi doanh nghiệp phải có vốn. Nguồn vốn chủ yếu của Tổng Công ty khi thành lập là do Ngân sách Nhà nước cấp và nguồn vốn đó luôn tăng qua các năm do hoạt động kinh doanh của Công ty đem lại. Nguồn vốn của Công ty không ngừng tăng lên, cũng như bao Công ty khác việc thiếu vốn là cũng hay diễn ra, để đảm bảo cho hoạt động diễn ra bình thường, Công ty luôn có mối quan hệ tốt với ngân hàng và việc huy động vốn để đảm bảo nguồn vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh được thực hiện đa dạng hoá các nguồn cung ứng nhằm có thể thu hút tối đa các nguồn khác nhau. Thực tế, việc đầu tư đổi mới máy móc thiết bị của Công ty nhằm nâng cao hiệu quả sử dụng máy móc, thiết bị luôn được Công ty quan tâm, chú ý. Nhìn chung, tình hình tài chính của Công ty là ổn định và lành mạnh.
Bảng cân đối kế toán của Tổng Công ty May Đồng Nai-DONAGAMEX
TÀI SẢN Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch
Số tiền Tỉ trọng Số tiền Tỉ trọng Mức Tỉ trọng A - Tài sản ngắn
I. Tiền và các khoản
tương đương tiền 90,198,188,550 24.5% 45,586,657,256 17.08% -44,611,531,294 -49.5% II. Các khoản đầu tư
tài chính ngắn hạn 414,685,480 0.1% 0.00% -414,685,480 -100% III. Các khoản phải
thu ngắn hạn 73,608,651,252 20.0% 72,872,240,208 27.31% -736,411,044 -1% IV. Hàng tồn kho 82,458,905,911 22.4% 56,727,133,930 21.26% -25,731,771,981 -31.2% V. Tài sản ngắn hạn
khác 5,285,125,978 1.4% 2,771,174,856 1.04% -2,513,951,122 -47.6%
B - Tài sản dài hạn 116,900,356,593 31.7% 88,870,135,440 33.31% -28,030,221,153 -24% I. Các khoản phải thu
dài hạn 2,007,407,993 0.5% 1,441,444,563 0.54% -565,963,430 -28.2% II. Tài sản cố định 81,896,960,356 22.2% 67,223,161,240 25.19% -14,673,799,116 -17.9% III. Bất động sản đầu
tư 0 0% 0% 0% 0 0%
IV. Các khoản đầu tư
tài chính dài hạn 31,565,105,244 8.6% 18,957,413,637 7.10% -12,607,691,607 -39.9% V. Tài sản dài hạn khác 1,430,883,000 0.4% 1,248,116,000 0.47% -182,767,000 -12.8% TỔNG TÀI SẢN 368,865,913,764 100% 266,827,341,790 100% -102,038,571,974 -27.7% NGUỒN VỐN A - Nợ phải trả 282,518,749,806 76.6% 205,803,665,836 77% -76,715,083,970 -27.2% I. Nợ ngắn hạn 267,821,220,426 72.6% 189,904,420,290 71% -77,916,800,136 -29.1% II. Nợ dài hạn 14,697,529,380 4.0% 15,899,245,546 6% 1,201,716,166 8.2% B - Vốn chủ sở hữu 86,347,163,958 23.4% 61,023,675,954 23% -25,323,488,004 -29.3% I. Vốn chủ sở hữu 86,347,163,958 23.4% 61,023,675,954 23% -25,323,488,004 -29.3% II. Nguồn kinh phí và
quỹ khác 0 0% 0 0% 0 0%
TỔNG NGUỒN
VỐN 368,865,913,764 100% 266,827,341,790 100% -102,038,571,974 -27.7%
Đánh giá chung tình hình của công ty trong năm 2010-2011 về kết cấu tài sản là có giảm xuống một cách đáng kể là do ảnh hưởng của Tài sản ngắn hạn của năm 2011 so với 2010 là giảm từ 251,965,557,171đ xuống còn 177,957,206,350đ tương ứng với giảm tỉ trọng từ 68.3% xuống còn 66.69% , giảm 1.61% so với năm trước. Tài sản dài hạn của năm 2011 so với 2010 là giảm từ 116,900,356,593đ xuống còn 88,870,135,440đ tương ứng với tăng tỉ trọng từ 31.7% lên đến 33.31% tăng 1.61%..
Do mở rộng quy mô và quá trình sản xuất có sự biến động, do sự ảnh hưởng của nợ ngắn hạn và nợ dài hạn làm cho nợ phải trả của Tổng Công ty năm 2011 giảm so với năm 2010 là giảm từ 282,518,749,806 đ xuống còn 205,803,665,836 tương ứng tăng tỉ trọng từ 76.6% lên đến 77% tăng 0.4% so với cùng kỳ.
Nhìn chung thì cơ cấu đầu tư về cơ sở vật chất máy móc thiết bị, công nghệ của toàn Doanh nghiệp trong năm 2011 so với 2010 là giảm từ 368,865,913,764 đ xuống còn 266,827,341,790 đ, giảm 102,038,571,974 đ..
Như vậy để đảm bảo sự ổn định về nguồn vốn kinh doanh thì Doanh nghiệp cần phải có sự huy đông vốn và các tài sản có giá trị khác để đảm bảo sự ổn định của nguồn tài chính trong năm 2012-2013
Bảng kết quả hoạt động kinh doanh-DONAGAMEX
Chỉ tiêu Năm 2010 Năm 2011 Chênh lệch
Lượng trọngTỷ Lượng trọngTỷ Mức %
Doanh thu bán hàng
và cung cấp dịch vụ 122,545,072 102.5% 145,300,225 100.6% 22,755,153 18.6% Các khoản giảm trừ
doanh thu 2,966,046 2.48% 903,148 0.6% -2,062,898 -69.6%
Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 119,579,026 100% 144,397,077 100% 24,818,051 20.8% Giá vốn hàng bán 37,991,661 31.8% 50,623,566 35.1% 12,631,905 33.3% Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 81,587,365 68.2% 93,773,512 64.9% 12,186,147 14.9% Doanh thu hoạt động
tài chính 2,970,007 2.5% 21,467,722 14.9% 18,497,715 622.8%
Chi phí tài chính 26,429 0.02% 109,925 0.08% 83,496 315.9%
Trong đó: Chi phí lãi
vay 12,500 0.01% 0% -12,500 -100.%
Chi phí bán hàng 9,532,467 8% 11,018,993 7.6% 1,486,526 15.6% Chi phí quản lý
doanh nghiệp 17,332,746 14.5% 17,853,104 12.4% 520,358 3%
Lợi nhuận thuần từ
hoạt động kinh doanh 57,665,731 48.2% 86,259,213 59.7% 28,593,482 49.6% Thu nhập khác 37,688,586 31.5% 2,596,888 1.8% -35,091,698 -93.1%
Chi phí khác 232,312 0.2% 555,490 0.4% 323,178 139.1%
Lợi nhuận khác 37,456,274 31.3% 2,041,398 1.4% -35,414,876 -94.6% Tổng lợi nhuận kế
toán trước thuế 95,122,005 79.6% 88,300,611 61.2% -6,821,394 -7.2% Chi phí thuế TNDN
hiện hành 25,232,396 21.1% 17,291,719 12% -7,940,677 -31.5%
Chi phí thuế TNDN
hoãn lại 21,742 0.02% -2,047,234 -1.4% -2,068,976 -9516.03%
Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp
Qua bảng số liệu về kết quả hoạt động kinh doanh các năm của Tổng Công ty cho ta thấy được tình hình hoạt động của công ty đạt hiệu quả hết sức rõ ràng cụ thể lợi nhuận qua các năm tăng lên đáng kể cùng với mức tăng của doanh thu, tuy nhiên vẫn còn có một số chỉ tiêu tài chính có sự giảm nhẹ so với năm trước. Nhìn chung ta thấy được công ty đã có chiến lược kinh doanh hợp lý cùng với đội ngũ con người có năng lực hết lòng với công việc giúp DONAGAMEX ngày càng khẳng định được giá trị thương hiệu trên thị trường trong nước.
