5. Nội dung và kết quả đạt đƣợc (Theo mục tiêu nghiên cứu)
4.2. PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA TRUSTBANK CH
4.2.5. Phân tích nợ xấu
4.2.5.1. Nợ xấu theo thời hạn
Nợ xấu là dƣ nợ thuộc nhóm 3,4,5 theo quyết định 18/2007/QĐ-NHNN. Trong quá trình hoạt động kinh doanh, nợ xấu ln là vấn đề cần đặc biệt quan tâm của các ngân hàng. Vì nợ xấu chính là biểu hiện rõ nét nhất về chất lƣợng hoạt động tín dụng. Khi nợ xấu phát sinh đồng nghĩa là các khoản cho vay của ngân hàng đang gặp rủi ro không thể thu hồi gốc và lãi đúng hạn, thậm chí khơng thể thu hồi vốn làm ảnh hƣởng đến cả lợi nhuận và uy tín của ngân hàng, gây tâm lý e ngại cho ngƣời dân khi muốn gửi tiền vào ngân hàng. Do đó, để tránh những ảnh hƣởng rất xấu này ngân hàng ln tìm cách cắt giảm lƣợng nợ xấu xuống mức thấp nhất có thể.
Qua bảng số liệu bên dƣới ta thấy nợ xấu của ngân hàng hồn tồn là nợ ngắn hạn, khơng tồn tại nợ xấu trung dài hạn. Có thể thấy rằng Trustbank – Cần Thơ chỉ mới đi vào hoạt động đƣợc hơn 4 năm nên một số khoản nợ dài hạn thì chƣa đến thời hạn thu hồi nợ nên không phát sinh nợ xấu. Hơn nữa, vì mức độ rủi ro khi cho vay trung dài hạn luôn lớn hơn cho vay ngắn hạn nên ngân hàng cũng đặc biệt thận trọng trong khâu thẩm định và lựa chọn khách hàng vay vốn, sao cho an toàn nhất. Và trong những năm qua, cả DSCV và dƣ nợ trung dài hạn đều rất nhỏ. Năm 2012 dƣ nợ trung dài hạn chỉ chiếm 6,4% tổng dƣ nợ. Điều đó cho thấy ngân hàng rất cẩn thận đối với việc cho vay trung dài hạn, chỉ lựa chọn những khách hàng tốt nhất để cho vay nên tránh đƣợc nợ xấu.
Về nợ xấu ngắn hạn thì có sự tăng giảm khơng đồng đều. Năm 2011, nhờ tình hình kinh tế có nhiều khởi sắc cộng với việc cán bộ ngân hàng tích cực và chủ động hơn trong việc đôn đốc, nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn và thu hồi các khoản nợ đã quá hạn trƣớc đó nên nợ xấu giảm đƣợc 275 triệu so với năm trƣớc. Nhƣng đến năm 2012, nợ xấu tăng đột biến lên con số 1.565 triệu đồng, tức là tăng 277,11 % so với năm 2011. Nguyên nhân là do trong năm, tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, các doanh nghiệp tiêu thụ sản phẩm kém, hàng tồn kho tăng cao, nhất là đối với lĩnh vực bất động sản nên mặc dù đã cố gắng thu nợ nhƣng khách hàng khơng có khả năng tră nợ đúng hạn làm cho nợ xấu tăng cao.
Bảng 14: NỢ XẤU THEO THỜI HẠN
CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2012
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phịng Kinh doanh ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Cần Thơ)
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền trọng Tỉ (%) Số tiền trọng Tỉ (%) Số tiền trọng Tỉ (%) +/- (%) +/- (%) Ngắn hạn 690 100,00 415 100,00 1.565 100,00 (275) (39,86) 1.150 277,11 Trung, dài hạn 0 0,00 0 0,00 0 0,00 0 - 0 - Tổng Nợ xấu 690 100,00 415 100,00 1.565 100,00 (275) (39,86) 1.150 277,11
4.2.5.2. Nợ xấu theo ngành
Mồi ngành nghề, mỗi lĩnh vực đều có những đặc điểm riêng, những nhân tố tác động khác nhau. Do đó, khi thị trƣờng có biến động, nó có thể tác động xấu đến ngành này nhƣng lại tạo nhiều cơ hội phát triển cho các ngành khác. Phân tích nợ xấu theo ngành sẽ giúp ngân hàng nắm bắt đƣợc chất lƣợng tín dụng theo từng ngành nghề, lĩnh vực. Qua đó tìm hiểu đƣợc những ngun nhân chủ quan và khách quan gây ra nợ xấu để tìm cách khắc phục cho hợp lý nhất cũng nhƣ định hƣớng cho sự tăng trƣởng tín dụng đối với các nhóm ngành trong tƣơng lai. Đi vào phân tích cụ thể đối với từng nhóm ngành ta thấy:
Ngành thương nghiệp, sửa chữa xe có động cơ, mơ tơ, xe máy, đồ dùng cá nhân, gia đình: năm 2010 nợ xấu ngành này chiếm 20,14% tổng nợ xấu. Sang
năm 2011, nợ xấu có giảm nhƣng tỉ trọng trong tổng nợ xấu lại tăng lên thành 27,71% chứng tỏ tốc độ giảm nợ xấu của ngành này thấp hơn những ngành khác. Sang năm 2012, nợ xấu tăng đột biến lên con số 1.015 triệu, tức là tăng 782,61%,. Nhóm ngành này trở thành nhóm có nợ xấu cao nhất trong các nhóm. Hiện tƣợng này đƣợc giải thích là do năm 2012, nền kinh tế nói chung gặp nhiều khó khăn, hàng tồn kho tăng cao trở thành “vấn đề nóng” của các doanh nghiệp. Theo thống kê, đến 1/12/2012, chỉ số tồn kho ô tô, xe máy ở mức 42,1%. Cả năm 2012, các doanh nghiệp trong nƣớc chỉ tiêu thụ đƣợc khoảng 80.000 xe, so với con số 110.938 xe năm 2011. Mặc dù vào đầu năm 2012, các doanh nghiệp đã lên kế hoạch giảm sản xuất, nhƣng vẫn khơng lƣờng hết khó khăn. Sức tiêu thụ giảm mạnh khiến cho doanh nghiệp phải tạm ngừng sản xuất. Nhiều doanh nghiệp sản xuất chỉ đạt 50%-60% so với 2011[7, tr.1] Đứng trƣớc khó khăn chung của nền kinh tế, mặc dù đã rất cẩn trọng trong việc cho vay cũng nhƣ nỗ lực trong việc thu nợ nhƣng nợ xấu ngành này vẫn tăng rất cao. Do đó, trong thời gian tới ngân hàng cần có những biện pháp và chính sách cụ thể để thu hồi những phần nợ chƣa thu hồi đƣợc của ngành này đồng thời cẩn trọng hơn trong việc cho vay mới đối với các ngành nghề thuộc nhóm này.
Ngành xây dựng: nhìn chung, nợ xấu ngành xây dựng tăng qua các năm và
đặc biệt tăng mạnh vào năm 2012. Năm 2010, nợ xấu ngành này là 76 triệu đồng, chiếm 11,01% tổng nợ xấu.
Bảng 15: NỢ XẤU THEO NGÀNH KINH TẾ
CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2012
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phịng Kinh doanh ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Cần Thơ)
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) +/- (%) +/- (%)
Thƣơng nghiệp, sửa chữa xe có động cơ,
mơ tơ, xe máy, đồ dùng cá nhân, gia đình 139 20,14 115 27,71 1.015 64,86 (24) (17,27) 900 782,61 Xây dựng 76 11,01 120 28,92 550 35,14 44 57,89 430 358,33 Vận tải kho bãi, thông tin liên lạc 0 0,00 40 9,64 0 0,00 40 - (40) (100,00) Nông, lâm, ngƣ nghiệp 475 68,84 140 33,73 0 0,00 (335) (70,53) (140) (100,00)
Đến năm 2011, nợ xấu tăng 44 triệu đồng, tức là tăng 57,89% so với năm 2010. Năm 2012, nợ xấu ngành xây dựng tăng mạnh, tăng thêm 430 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 358,33%, chiếm 35,14% tổng nợ xấu. Nguyên nhân của sự gia tăng không ngừng nợ xấu thuộc ngành xây dựng là do trong những năm qua, ngành xây dựng, bất động sản rơi vào tình trạng đóng băng, các cơng trình xây xong nhƣng không bán đƣợc. Mà đặc thù của ngành xây dựng là cần vốn đầu tƣ rất lớn, mà chủ yếu là vốn vay ngân hàng nên khi gặp khó khăn do khơng tìm đƣợc đầu ra, nguồn thu bị hạn chế thì các chủ đầu tƣ, các doanh nghiệp rất khó có thể xoay sở để trả tiền gốc và lãi đúng hạn cho ngân hàng. Đó là lý do tại sao nợ xấu ngành này những năm gần đây tăng mạnh.
Ngành vận tải kho bãi, thông tin liên lạc: nhìn vào bảng số liệu ta thấy, chất lƣợng tín dụng đối với ngành này khá tốt, nợ xấu chỉ tồn tại duy nhất trong năm 2011 với con số 40 triệu đồng, chiếm 9,64% tổng nợ xấu trong năm. Năm 2010 và 2012, khơng có nợ xấu thuộc ngành này. Điều đó chứng tỏ rằng ngành này đang có đà phát triển rất tốt và sẽ còn tốt hơn trong tƣơng lai. Ngân hàng có thể tiếp tục tăng cƣờng cho vay đối với các ngành nghề thuộc nhóm này.
Ngành nơng, lâm, ngư nghiệp: nhƣ đã phân tích ở những phần trƣớc, trong
năm đầu tiên, ngân hàng có cho vay đối với lĩnh vực nơng, lâm, ngƣ nghiệp nhƣng khách hàng không trả đƣợc nợ cho ngân hàng nên những năm sau ngân hàng không cho vay thêm đối với ngành này. Dƣ nợ còn lại bị chuyển thành nợ xấu. Năm 2010, nợ xấu ngành nông, lâm, ngƣ nghiệp là 475 triệu đồng, chiếm 68,84% tổng nợ xấu. Sang năm 2011, nhờ sự cố gắng và kiên trì của các cán bộ tín dụng cộng thêm việc nơng dân đƣợc mùa nên có tiền trả nợ cho ngân hàng, nợ xấu của ngành này giảm 335 triệu đồng, chỉ còn lại 140 triệu đồng nhƣng vẫn chiếm 33,73% tổng nợ xấu, là nhóm ngành có nợ xấu cao nhất trong các nhóm. Tuy nhiên, sang năm 2012, ngân hàng đã thu về thêm 140 triệu đồng, khơng cịn tồn tại nợ xấu thuộc ngành này. Có thể thấy rằng, cho vay các ngành nghề thuộc lĩnh vực nông, lâm, ngƣ nghiệp chứa đựng nhiều rủi ro vì việc trả nợ của nơng dân gần nhƣ phụ thuộc hoàn toàn vào kết quả mùa vụ mà mùa vụ lại phụ thuộc vào những yếu tố mà con ngƣời không lƣờng trƣớc đƣợc nhƣ thời tiết, thiên tai, dịch bệnh....Do đó, ngân hàng cần cân nhắc kỹ trƣớc khi cho nông dân vay vốn.
4.2.5.3. Nợ xấu theo thành phần kinh tế
Nhìn chung nợ xấu của ngân hàng phân theo thành phần kinh tế có nhiều diễn biến phức tạp. Trong đó, nợ xấu của 2 nhóm tổ chức kinh tế và cá nhân, hộ gia đình có sự biến động ngƣợc chiều nhau. Năm 2010, nợ xấu tập trung vào thành phần kinh tế cá nhân, hộ GĐ khi nợ xấu thuộc nhóm này là 575 triệu đồng chiếm hơn 83% tổng nợ xấu của toàn chi nhánh là 690 triệu đồng. Năm 2011, nhờ công tác thu hồi nợ đƣợc thực hiện tốt, đặc biệt là cơng tác thu nợ đối với nhóm ngành nơng, lâm, ngƣ nghiệp. Trong năm, ngân hàng thu hồi đƣợc 335 triệu đồng nợ xấu thuộc ngành này, mà đối với lĩnh vực này thì khách hàng chủ yếu là cá nhân, hộ GĐ. Chính vì lý do đó mà năm 2011, nợ xấu đối với cá nhân, hộ GĐ giảm 440 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 76,52%. Nợ xấu nhóm này chỉ cịn chiếm 32,53% tổng nợ xấu trong năm. Ngƣợc lại với xu hƣớng giảm đi của nợ xấu thuộc nhóm cá nhân, hộ GĐ thì nợ xấu thuộc các TCKT lại có xu hƣớng tăng . Năm 2011, nợ xấu của các TCKT tăng 165 triệu đồng, tức là tăng 143, 48%, chiếm 34,82% tổng nợ xấu trong năm. Nguyên nhân của sự gia tăng này là do đến nửa cuối năm 2011, các doanh nghiệp kinh doanh trong lĩnh vực vật liệu xây dựng, địa ốc.... đã bắt đầu rơi vào tình trạng thiếu vốn trầm trọng, khơng cịn tiền trả lãi và gốc cho ngân hàng, bắt đầu gây ra một số khoản nợ xấu. Và cho đến năm 2012, tình hình này càng tệ hơn khi thị trƣờng bất động sản gần nhƣ tê liệt hoàn toàn, các doanh nghiệp kinh doanh trong các lĩnh vực khác cũng gặp khó khăn khơng kém vì vấn đề tồn kho sản phẩm nên trong năm 2012, nợ xấu của các TCKT tăng thêm 265 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 94,64% so với cùng kỳ năm trƣớc. Nợ xấu của khu vực cá nhân, hộ GĐ còn tăng mạnh hơn, năm 2012 tăng 277,11% so với năm 2011., chiếm 65,18% tổng nợ xấu trong năm. Nguyên nhân là do kinh tế gặp khó khăn, hàng tồn kho cao làm đình trệ q trình sản xuất, các doanh nghiệp sa thải hàng loạt nhân viên, lƣơng thƣởng trong năm cũng bị cắt giảm đáng kể. Nguồn thu chính để trả nợ ngân hàng của các cá nhân, hộ GĐ đã mất nên việc trả lãi và gốc đúng hạn là điều khó khăn. Tuy nhiên, để nợ xấu tăng cao thì một phần trách nhiệm cũng thuộc về phía ngân hàng nên trong thời gian tới ngân hàng cần có những biện pháp cụ thể để kiềm chế và cắt giảm nợ xấu xuống mức thấp nhất có thể.
Bảng 16: NỢ XẤU THEO THÀNH PHẦN KINH TẾ
CỦA NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI TÍN CHI NHÁNH CẦN THƠ TỪ NĂM 2010 ĐẾN NĂM 2012
ĐVT: triệu đồng
(Nguồn: Phịng Kinh doanh ngân hàng TMCP Đại Tín chi nhánh Cần Thơ)
Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền trọng Tỉ (%) Số tiền trọng Tỉ (%) Số tiền Tỉ trọng (%) +/- (%) +/- (%) TCKT 115 16,67 280 67,47 545 34,82 165 143,48 265 94,64 Cá nhân, hộ GĐ 575 83,33 135 32,53 1.020 65,18 (440) (76,52) 885 655,56 Tổng Nợ xấu 690 100,00 415 100,00 1.565 100,00 (275) (39,86) 1.150 277,11