Chỉ tiêu Số lƣợng (Ngƣời) Tỉ lệ (%)
Giới tính Nam 40 28,57
Nữ 100 71,43
Bằng cấp
Đại học và sau đại học 103 73,57
Cao đẳng 34 24,29
Trung cấp 3 2,14
Kinh nghiệm >3 năm 126 90,00
<3 năm 14 10,00
Độ tuổi >40 31 22,14
<40 109 77,86
( Nguồn Phịng Hành chính nhân sự)
3.2.2 Chức năng, nhiệm vụ của từng bộ phận
*Ban Giám Đốc: gồm 1 Giám Đốc và 1 Phó Giám Đốc
- Giám Đốc: có nhiệm vụ điều hành mọi hoạt động của NH theo chức năng, nhiệm vụ, phạm vi của đơn vị, thực hiện giao dịch với khách hàng, ký kết các Hợp đồng kinh tế, bổ nhiệm, miễn nhiệm, khen thƣởng, kỷ luật, hoặc nâng lƣơng cho các cán bộ cơng nhân viên trong đơn vị.
- Phó Giám Đốc: là ngƣời hỗ trợ và tham mƣu cho Giám Đốc trong việc điều hành hoạt động kinh doanh của NH, giải quyết những vấn đề nảy sinh trong HĐKD của NH mà Giám Đốc giao phó, thay mặt Giám Đốc giải quyết công việc khi Giám Đốc đi vắng (nếu có sự ủy quyền của Giám Đốc)
*Phòng Khách hàng doanh nghiệp: Chuyên thực hiện các khoản cho vay
mà chủ yếu là cho vay trung dài hạn cho đối tƣợng khách hàng doanh nghiệp. Bên cạnh đó có trách nhiệm kiểm sốt, theo dõi q trình sử dụng các món vay của khách hàng. Ngồi ra, phịng Khách hàng doanh nghiệp cịn có nhiệm vụ xây dựng các kế hoạch kinh doanh cho hoạt động NH.
* Phòng Khách hàng cá nhân: Chuyên thực hiện các khoản cho vay ngắn
hạn đối với cá nhân. Ngồi ra, phịng Khách hàng cá nhân cịn có nhiệm vụ phát triển sản phẩm thẻ cho NH.
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 20 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
*Phòng Kế toán: Thực hiện các nghiệp vụ có liên quan đến q trình thanh tốn nhƣ: thu tiền theo yêu cầu của khách hàng (ủy nhiệm thu), chi theo yêu cầu (ủy nhiệm chi), tiến hành mở tài khoản cho khách hàng, kế toán các tài khoản thu chi trong ngày để xác định lƣợng vốn hoạt động của NH, dùng bút toán chuyển khoản trong thanh toán giữa NH với Ngân hàng Đông Á Hội Sở.
*Phịng cơng nghệ thơng tin: Thực hiện thống kê số liệu, lƣu trữ thông tin,
cập nhật số liệu phát sinh hàng ngày.
*Phịng Hành chính nhân sự: Quản lý tồn bộ các hoạt động có liên quan
đến cán bộ công nhân viên, hoạt động của Ngân hàng, an ninh và an toàn cho hoạt động đó. Cụ thể nhƣ: sắp xếp, bố trí cán bộ vào cơng việc phù hợp, cung cấp các đồ dùng hàng ngày cho các phịng, bố trí nhân viên trực bảo vệ, chăm lo sức khỏe của cán bộ, giải quyết các vấn đề lƣơng, thƣởng, hƣu trí, thơi việc.
*Phòng Ngân quỹ: Là nơi mà các khoản thu chi tiền mặt đƣợc thực hiện
khi có nhu cầu về tiền mặt với sự xác nhận của Phòng Kế toán, khách hàng sẽ đến nộp và lãnh tiền ở Phòng Ngân quỹ và ngƣợc lại Phịng Ngân quỹ cũng có trách nhiệm kiểm tra số tiền khi đơn vị đến nộp tiền vào Ngân hàng.
*Các Phòng giao dịch trực thuộc: Thực hiện các nghiệp vụ giống nhƣ tại
Hội sở chính nhƣ: huy động vốn, cho vay, cầm đồ, thanh toán…
Hiện nay đa số các phịng giao dịch đều hỗ trợ vốn cho nơng dân vay. Đây là mạng lƣới còn nhiều tiềm năng để khai thác và nhiều triển vọng trong tƣơng lai.
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 21 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
Hình 2 SƠ ĐỒ CƠ CẤU TỔ CHỨC ĐƠNG Á CẦN THƠ
PGD Bình Thủy PGD An Hịa PGD Xuân Khánh PGD Ninh Kiều PKH cá nhân PKH Doanh nghiệp Phịng Hành chính Nhân sự Phịng Kế Tốn Phịng Ngân quỹ Phòng CNTT Ban Giám đốc Các phòng ban Các phịng giao dịch PGD Ơ Mơn PGD Trà Nóc PGD 24H PGD Cờ Đỏ PGD Thốt Nốt PGD Ngã Bảy
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 22 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
3.3 KHÁI QUÁT KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NHTMCP ĐÔNG Á CHI NHÁNH CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010-2012
Giai đoạn 2010-2012, tình hình kinh tế vẫn cịn nhiều khó khăn sau ảnh hƣởng của khủng hoảng kinh tế Thế giới năm 2008, tình hình lạm phát của nƣớc ta vẫn khơng có những chuyển biến tích cực (năm 2011 lạm phát lên đến 18,12%) trong đó lĩnh vực Tài chính Ngân hàng khơng tránh khỏi những khó khăn và thách thức đó. Thêm vào đó, việc canh tranh gay gắt giữa các NH vẫn ln tiếp diễn. Vì vậy, có những chiến lƣợc phù hợp để kinh doanh hiệu quả là điều vô cùng cần thiết. Trong giai đoạn này nhờ có những chỉ thị phù hợp từ NHHS mà ĐACT vẫn vững vàng vƣợt qua thời kì khó khăn này, hoạt động ổn định và kinh doanh có lợi nhuận. Kết quả kinh doanh của ĐACT đƣợc trình bày trong bảng sau
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 23 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
Bảng 2 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA ĐÔNG Á CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010-2012
ĐVT: Triệu đồng Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền % Số tiền % I Tổng thu nhập 328.350 100 413.510 100 331.767 100 85.160 25,94 -81.743 -19,75 +Thu nhập từ lãi 296.894 90,42 371.403 89,82 313.755 94,57 74.509 25,10 -57.648 -15,52
+Thu nhập ngoài lãi 31.456 9,58 42.107 10,18 18.012 5,43 10.651 33,86 -24.095 -57,01
II Tổng chi phí 279.814 100 363.676 100 307.066 100 83.862 29,97 -56.610 -16,98
+Chi phí lãi 258.356 92,33 333.370 91,67 277.222 90,28 75.014 29,03 -56.148 -16,84
+Chi phí ngồi lãi 21.458 7,67 30.306 8,33 29.844 9,72 8.848 41,23 -462 -1,52
III Lợi nhuận trƣớc thuế 48.536 100 49.834 100 24.701 100 1.298 2,67 -25.133 -50,44
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 24 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
Lợi nhuận là chỉ tiêu cơ bản để đánh giá hiệu quả HĐKD của NH. Lợi nhuận thay đổi nhƣ thế nào phụ thuộc vào thu nhập và chi phí. Giai đoạn 2010- 2012, lợi nhuận của ĐACT có sự tăng giảm khơng đều do sự thay đổi của thu nhập và chi phí, cụ thể
3.3.1 Thu nhập
Nhìn chung, thu nhập của ĐACT tăng trong giai đoạn 2010-2011. Cụ thể, năm 2010 tổng thu nhập của NH đạt 328.350 triệu đồng, sang năm 2011 bằng sự nỗ lực của toàn thể cán bộ ĐACT, mà trong tình hình kinh tế cịn khó khăn thu nhập năm 2011 của NH tăng lên đáng kể, đạt 413.510 triệu đồng, tăng 25,94% so với năm 2010. Giai đoạn 2011-2012, thu nhập NH giảm 81.743 triệu đồng tƣơng đƣơng 19,75%. Điều này là do thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi đều giảm. Để hiểu rõ nguyên nhân tại sao thu nhập lại giảm trong năm 2012 ta đi tìm hiểu về tình hình thu nhập của NH qua việc phân tích 2 yếu tố chính cấu thành thu nhập của ĐACT là thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi. Trong đó, thu nhập của NH bị ảnh hƣởng nhiều bởi thu nhập từ lãi của HĐTD.
3.3.1.1 Thu nhập từ lãi
Thu nhập từ lãi đã đóng một phần rất lớn cho thu nhập của NH, 2010- 2011 thu nhập từ lãi chiếm tỉ lệ lần lƣợt là 90,42% và 89,82% trong tổng doanh thu. Sở dĩ nguồn thu nhập này chiếm tỉ trọng cao là do NH chú trọng quản lý nguồn vốn cho vay nên đảm bảo đƣợc khả năng thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn. Song song đó NH cũng thu hút những khách hàng có uy tín, đa dạng hình thức cho vay: cho vay ngắn, trung, dài hạn, cho vay mọi thành phần kinh tế, các khoản cấp vốn thông qua phát hành GTCG, tài trợ xuất nhập khẩu, hay đơn giản hóa các thủ tục cho vay. Năm 2011, thu nhập từ lãi tăng 74.509 triệu đồng với mức tăng tƣơng ứng 25,10%. Chính vì chiếm tỉ trọng cao trong doanh thu nên nó đã làm doanh thu tăng 85.160 triệu đồng. Có đƣợc kết quả đó là do trong năm 2011, nền kinh tế Thành phố Cần Thơ đạt mức tăng trƣởng khá cao 14,64%, giá trị sản xuất tăng so với năm 2010, thu nhập bình quân đầu ngƣời tăng so với năm 2010. Do vậy, khách hàng vay vốn của NH đã có khả năng trả nợ và đìều này góp phần làm tăng lãi thu từ hoạt động cho vay của NH. Đồng thời trong
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 25 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
năm 2011, ĐACT đẩy mạnh các khoản cho vay ngắn hạn để hạn chế rủi ro và gia tăng thu nhập cho NH.
Bƣớc sang năm 2012 thu nhập từ lãi giảm 57.648 triệu đồng, tƣơng đƣơng giảm 15,52% so với năm 2011, do năm 2012 nền kinh tế khó khăn, nên để hỗ trợ cho các doanh nghiệp, NHNN yêu cầu các TCTD đƣa lãi suất cho vay các khoản nợ cũ xuống còn 15%, trong khi lãi suất cho vay năm 2011 dao động trong khoản 15%-18%, thì theo qui định lãi suất cho vay các NH đối với lĩnh vực không ƣu tiên giảm xuống từ 3%-8%, NHNN quy định trần lãi suất cho vay ngắn hạn bằng VNĐ đối với 4 lĩnh vực ƣu tiên là nông nghiệp nông thôn, xuất khẩu, doanh nghiệp nhỏ và vừa, công nghiệp hỗ trợ và xuất khẩu ở mức không quá +/-3% lãi suất cơ bản, đến cuối năm lãi suất cho vay các đối tƣợng này giảm xuống còn 12%. Do vậy kéo theo sự sụt giảm của thu nhập từ lãi.
3.3.1.2 Thu nhập ngoài lãi
Mặc dù thu nhập ngoài lãi chiếm tỉ trọng không cao trong tổng thu nhập, nhƣng nó cũng góp phần làm tăng doanh thu của NH, chẳng hạn nhƣ các dịch vụ chủ yếu: chuyển tiền-kiều hối, dịch vụ bảo lãnh, giữ hộ tài sản,…Năm 2011, thu nhập ngoài lãi tăng 33,86%, mang về cho NH thêm 10.651 triệu đồng so với năm 2010. Do NH tập trung mở rộng các sản phẩm dịch vụ thanh toán lƣơng qua tài khoản, chi trả kiều hối, dịch vụ chuyển tiền nên giai đoạn 2010-2011 thu nhập ngoài lãi tăng khá cao. Đến năm 2012 nguồn thu nhập này giảm mạnh 57,01%, vì NH chủ yếu chú trọng trong cơng tác tín dụng, vì thế nó chiếm tỉ lệ khơng cao trong tổng thu nhập của NH nên điều này cũng không ảnh hƣởng nhiều đến tổng thu nhập.
3.3.2 Chi phí
Tổng chi phí của NH bị chi phối bởi 2 yếu tố là chi phí lãi và chi phí ngồi lãi, trong đó chi phí lãi chiếm tỉ trọng cao, và chi phối nhiều đến việc tăng giảm của chi phí. Qua bảng ta thấy, việc tăng thu nhập trong giai đoạn 2010-2011 cũng dẫn đến chi phí tăng theo. Cụ thể, năm 2011, chi phí tăng 83.862 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 29,97% so với năm 2010, cao hơn tốc độ tăng trƣởng của thu nhập. Do năm 2012, trần lãi suất huy động giảm liên tục theo chỉ thị của
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 26 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
NHNN để giảm lãi suất cho vay hỗ trợ DN, nên năm này chi phí lãi giảm dẫn đến chi phí giảm 56.610 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 16,98% so với năm 2011.
3.3.2.1 Chi phí lãi
Thu nhập từ lãi chiếm tỉ trọng cao trong tổng thu nhập của NH nên chi phí lãi cũng chiếm một tỉ trọng cao, vì phải trả lãi HĐV để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Trong tổng chi phí của NH, hầu hết ở các năm chi phí này đều chiếm trên 90%. Năm 2011, chi phí lãi là 333.370 triệu đồng, tăng 75.014 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 29,03% so với năm 2010. Do năm 2011, tình hình HĐV của NH diễn ra mạnh mẽ, bởi nhu cầu vay vốn của khách hàng nhiều, thêm vào đó NH phải cạnh tranh về HĐV với nhiều NH khác trên địa bàn Thành phố Cần Thơ, để đáp ứng nhu cầu vay vốn của khách hàng. Quan trọng hơn trong năm 2011, giá vàng có nhiều biến động phức tạp, có lúc tăng cao đến gần 49 triệu đồng/lƣợng nên hầu hết khách hàng rút tiền gửi từ NH mang tiền đầu tƣ vào vàng kiếm lợi nhuận, đặc biệt là trƣớc tình hình lạm phát tăng cao, lo sợ đồng tiền mất giá nên ngƣời dân khơng gửi tiền vào NH, điều đó địi hỏi NH phải áp dụng nhiều chƣơng trình khuyến mại để thu hút nguồn tiền gửi của khách hàng. Tuy vậy, bƣớc sang năm 2012 chi phí giảm 16,98%. Do chi phí lãi vẫn chiếm tỉ trọng cao, nhƣng nó đã giảm 56.148 triệu đồng, giảm 16,84% so với năm 2011. Năm 2012 nền kinh tế Việt Nam gặp nhiều khó khăn bởi lạm phát, nợ xấu của các NH,…do vậy trong năm này để nhằm ổn định kinh tế, giảm bớt ghánh nặng cho DN, Chính phủ và NHNN đã đƣa ra nhiều biện pháp giải cứu. Theo đó, năm 2012 cũng có nhỉều biến động về lãi suất nhất, khi NHNN đã 6 lần đƣa ra các mức trần lãi suất về huy động trong đó chủ yếu là hạ trần lãi suất HĐV, đến cuối năm 2012 lãi suất huy động NHNN đƣa ra chỉ cịn 8%, nên kéo theo sự giảm về chi phí lãi.
3.3.2.2 Chi phí ngồi lãi
Bên cạnh chi phí lãi thì chi phí ngồi lãi chỉ chiếm một tỉ trọng nhỏ, nhƣng năm 2011 chi phí ngồi lãi tăng 8.848 triệu đồng, tăng 41,23% so với năm 2010. Bởi vì theo chỉ thị từ NHHS, năm này NH tăng cƣờng đào tạo về nghiệp vụ cho nhân viên, củng cố năng lực quản lý, tăng cƣờng công tác truyền thông thƣơng hiệu,…để nâng cao năng lực cạnh tranh của NH. Đặc biệt trong tháng 11/2011
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 27 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
với mong muốn chiếm lĩnh hình ảnh thƣơng hiệu DongA Bank với sự thuận tiện và tính cơng nghệ cao, khái niệm DongA Bank – Aniwhere Banking – Bất cứ nơi đâu, tiện lợi hàng đầu đã ra đời. Từ đó NH đã tăng cƣờng chi phí cho việc quảng cáo thƣơng hiệu nhằm thu hút khách hàng nên đã làm chi phí tăng. Sang năm 2012, chi phí ngồi lãi giảm 1,52%. Giảm khá thấp so với năm 2011, bởi vì năm này NH chú trọng thực hiện đào tạo kỹ năng giao tiếp cho CBNV NH, thực hiện đào tạo và tái đào tạo về sản phẩm dịch vụ ngân hàng để đảm bảo các CBNV nắm vững và hiểu rõ về sản phẩm dịch vụ của ĐACT, cũng nhƣ nhu cầu của khách hàng để nâng cao hiệu quả công tác tƣ vấn, bán hàng và phục vụ khách hàng tốt hơn nữa.
3.3.3 Lợi nhuận trƣớc thuế
Lợi nhuận hình thành từ doanh thu và chi phí nhƣng do trong năm 2011 doanh thu tăng 85.160 triệu đồng, trong khi đó chí phí tăng 83.862 triệu đồng làm lợi nhuận NH tăng không nhiều, chỉ tăng 2,67%, thu về 49.834 triệu đồng tiền lợi nhuận. Do năm 2011 NH phải chi nhiều cho việc kiểm soát chặt chẽ các khoản vay, thận trọng trong việc thẩm định khoản vay để tránh rủi ro theo chỉ thị từ NHHS trƣớc tình hình nợ xấu gia tăng để tránh những khoản vay khơng hồn lại vốn. Năm 2012 là một năm kinh doanh không khả quan đối với NH trƣớc tình hình lạm phát, nợ xấu tăng cao khi lợi nhuận NH giảm hơn 50% so với năm 2011 chỉ thu về 24.701 triệu đồng tiền lợi nhuận vì thu nhập giảm đến 19,75% do những khó khăn về kinh tế, lạm phát tăng cao, kèm theo những diễn biến phức tạp của lãi suất nên khách hàng đến giao dịch và sử dụng các dịch vụ của NH hạn chế dẫn đến sự giảm mạnh về các khoản thu từ dịch vụ và phí, chi phí giao dịch trong khi chi phí chỉ giảm 16,98%.
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 28 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
ĐVT: Triệu đồng
Hình 3 KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH ĐÔNG Á CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010-2012
Tóm lại, lợi nhuận trƣớc thuế có tăng, giảm khơng đều trƣớc tình hình kinh tế khó khăn trong giai đoạn 2010-2012, thêm vào đó phải cạnh tranh với nhiều NH khác trên địa bàn Thành phố là một áp lực rất lớn với NH, khi Chính phủ và Nhà nƣớc thực hiện chính sách tiền tệ chặt chẽ, linh hoạt, ƣu tiên kìm chế lạm phát, tăng trƣởng tín dụng,…nhằm ổn định kinh tế vĩ mô, đặc biệt là áp dụng trần lãi suất đã gây khó khăn cho NH trong cơng tác HĐV trong khi nhu cầu tín dụng của khách hàng cao. Nhƣng NH vẫn kinh doanh có lợi nhuận, điều đó cũng chứng tỏ sự nỗ lực của tồn thể CBNV ĐACT trong việc góp phần phát triển HĐKD của NH.