ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn Phịng kế tốn Đông Á Cần Thơ)
a. Doanh nghiệp nhà nước
Doanh nghiệp Nhà nƣớc do Nhà nƣớc thành lập và đầu tƣ vốn, mặc dù có những yếu kém do phải thỏa mãn nhu cầu tiêu dùng trong nƣớc với giá ƣu đãi, phải mua hàng hóa sản xuất trong nƣớc, do vậy làm tăng chi phí đầu vào, làm giảm lợi nhuận. Ngồi ra, DNNN chỉ đƣợc vay vốn ở một số định chế cho vay nào đó do nhà nƣớc u cầu. Nhƣng DNNN vẫn đóng vai trị quan trọng trong nền kinh tế vì nó thuộc quyền sở hữu của Nhà nƣớc nên luôn đƣợc Đảng và Nhà nƣớc quan tâm hỗ trợ. Vì vậy, tỉ trọng cho vay các đối tƣợng DNNN cũng tƣơng đối cao so với các đối tƣợng khác. Qua các năm đều chiếm trên ¼ DSCV. Tuy nhiên, doanh số cho vay DNNN giai đoạn 2010-2012 có sự tăng trƣởng khơng đều. Năm 2011 đạt 642.785 triệu đồng, tăng 1.186 triệu đồng, tƣơng đƣơng 0,18% so với năm 2010. Do các doanh nghiệp này có sự hỗ trợ từ Nhà nƣớc nên
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền Tỉ trọng (%) Số tiền % Số tiền % DNNN 641.599 30,53 642.785 29,04 530.380 25,02 1.186 0,18 -112.405 -17,49 DNNQD 1.452.145 69,10 1.559.022 70,42 1.535.397 72,42 106.877 7,36 -23.625 -1,52 +CT Cổ phần 612.022 29,12 646.239 29,19 657.428 31,01 34.217 5,59 11.189 1,73 +CT TNHH 520.123 24,75 670.363 30,28 505.350 23,84 150.240 28,89 -165.013 -24,62 +DNTN 320.000 15,23 242.420 10,95 372.619 17,57 -77.580 -24,24 130.199 53,71 Cá thể 7.800 0,37 12.000 0,54 54.407 2,57 4.200 53,85 42.407 353,39 Tổng 2.101.544 100 2.213.807 100 2.120.184 100 112.263 5,34 -93.623 -4,23
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 37 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
trả nợ, lãi vay đúng hạn. Do vậy, NH đã tăng hạn mức tín dụng cho các doanh nghiệp này.
Sang năm 2012 DSCV DNNN lại giảm đến 112.405 triệu đồng, giảm đến 17,49%. Những năm gần đây, hầu hết các DNNN đã chuyển sang phƣơng thức Cổ phần hóa. Nhƣng vẫn đƣợc nhiều sự ƣu đãi từ phía Nhà nƣớc nên khơng chú trọng đúng mức đồng vốn vay từ NH. Theo đề án “ Tái cơ cấu doanh nghiệp nhà nƣớc, trọng tâm là tập đoàn kinh tế, tổng cơng ty nhà nƣớc”, mức lỗ bình qn của một DNNN cao gấp 12 lần một DNNQD, vì vậy NH cũng hạn chế cho vay những đối tƣợng thuộc loại hình doanh nghiệp này. Bởi vậy, giai đoạn 2010- 2012 tỉ trọng đối với loại hình cho vay DNNN giảm dần từ 30,53% xuống cịn 25,02%.
b. Doanh nghiệp ngồi quốc doanh
Doanh số cho vay của DNNQD có xu hƣớng tăng nhẹ qua các năm. So với năm 2010, năm 2011 doanh số này tăng 106.877 triệu đồng, tăng 7,36%. Năm 2012 giảm 1,52%. Năm 2012, do lãi suất cho vay đối với doanh nghiệp còn khá cao (12%-15%), cộng thêm tình hình kinh tế khó khăn, giá ngun liệu đầu vào tăng, đặc biệt là những nguyên liệu nhập khầu từ nƣớc ngoài nên các doanh nghiệp không mở rộng đầu tƣ nhiều, do vậy DSCV đối với doanh nghiệp năm này khơng có sự biến động nhiều. Đối với hình thức cho vay theo thành phần kinh tế ĐACT chủ yếu cho vay ở 3 nhóm Cơng ty cổ phần, Cơng ty TNHH và DNTN .
*Công ty cổ phần
Công ty cổ phần là loại hình doanh nghiệp phát triển mạnh trong những năm gần đây. Ngồi những cơng ty cổ phần mới thành lập thì Nhà nƣớc cũng có kế hoạch cổ phần hóa các DNNN trong giai đoạn 2011-2015, vì vậy càng làm cho số lƣợng cơng ty cổ phần tăng lên. Do đó, DSCV nhóm cơng ty cổ phần có sự tăng trƣởng liên tục qua các năm. Năm 2011, DSCV đạt 646.239 triệu đồng, tăng 34.217 triệu đồng, ứng với tăng 5,59% so với năm 2010. Do Chính phủ ban hành chính sách hỗ trợ lãi suất trong sản xuất kinh doanh tạo điều kiện thuận lợi cho các công ty vay vốn, nên góp phẩn đẩy DSCV tăng lên. Qua năm 2012, DSCV tăng 11.189 triệu đồng, tăng 1,73%. Tuy năm 2012 chính phủ vẫn cịn áp
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 38 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
dụng chính sách hỗ trợ lãi suất cho doanh nghiệp nhƣng năm này nền kinh tế chịu nhiều ảnh hƣởng từ kinh tế thế giới nên hầu hết các doanh nghiệp đều e ngại trong việc mở rộng qui mô sản xuất nên không cần nhiều vốn đầu tƣ.
*Công ty trách nhiệm hữu hạn
Đối với đối tƣợng này giai đoạn 2010-2012, DSCV có sự biến động mạnh. Cụ thể năm 2010 DSCV đạt 520.123 triệu đồng, sang năm 2011 tăng 150.240 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 28,89%. Nguyên nhân là do trong năm 2011, các loại hình doanh nghiệp này đƣợc thành lập nhiều, các dự án mang tín khả thi, hoạt động có hiệu quả hơn nên tạo đƣợc niềm tin cho NH. Năm 2012, do tình hình kinh tế biến động xấu, các cơng ty kinh doanh kém hiệu quả nên DSCV giảm 165.013 triệu đồng, giảm 24,62% so với năm 2011.
*Doanh nghiệp tƣ nhân
Doanh số cho vay năm 2011 đạt 242.420 triệu đồng, giảm 77.580 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 24,24% so với năm 2010. Do năm 2011 lãi suất cho vay còn cao 17,5-18%/năm, các doanh nghiệp cần tiền để đầu tƣ cho sản xuất kinh doanh nhƣng họ phải trả nhiều chi phí cho khoản vay nên việc đi vay khơng mang tính khả thi cho doanh nghiệp, dẫn đến DSCV giảm. Qua năm 2012, DSCV có sự tăng trƣởng vƣợt bậc tăng 130.199 triệu đồng, tăng 53,71% do trong năm này các DNTN kinh doanh có hiệu quả hơn, phƣơng án hoạt động khả thi nên mở rộng hoạt động sản xuất, trong khi lãi suất cho vay trung bình năm 2012 12-15%/năm thấp hơn so với năm 2011.
Tóm lại đối với phƣơng thức cho vay DNNQD, DSCV có sự tăng trƣởng qua các năm chủ yếu là do sự tăng trƣởng của DSCV công ty cổ phần và cho vay cá nhân. Trong đó, cho vay các cơng ty cổ phần chiếm tỉ trọng cao nhất qua các năm, đều trên 29% trong tổng DSCV. Có thể thấy bởi vì hiện nay cơng ty cổ phần hầu nhƣ là cơng ty kinh doanh có hiệu quả nhất vì nó có bộ máy quản lý khoa học do đó NH thƣờng giải ngân cho thành phần kinh tế này nhiều hơn.
c. Cho vay cá thể
Doanh số cho vay cá thể tăng mạnh qua các năm trong giai đoạn 2010- 2012. Năm 2011, tăng 4.200 triệu đồng, ứng với tăng 53,85% so với năm 2010.
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 39 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
Sang năm 2012, con số này thật sự tăng trƣởng vƣợt bậc lên đến 353,39%. Do trong năm này ĐACT đã thực hiện chính sách giảm lãi suất cho vay để kích cầu tiêu dùng theo chỉ thị của nhà nƣớc, đặc biệt là những lời mời chào chƣơng trình cho vay mua nhà, mua ơ tơ,…, đều đó đã tạo động lực kích thích ngƣời dân đến vay cho nhiều mục đích nhƣ tiêu dùng hay đầu tƣ kinh doanh.
Nhìn chung, DSCV theo thành phần kinh tế có sự tăng giảm khơng đều trong giai đọan 2010-2012. Năm 2011 DSCV đạt 2.213.807 triệu đồng, tăng 112.263 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 5,34% so với năm 2010. Nhƣng năm 2012 lại giảm 93.623 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 4,23%. Trong đó chủ yếu là sự giảm của DSCV DNNN, vì loại hình này chiếm tỉ trọng khá cao trong các loại hình cho vay theo thành phần kinh tế, hầu hết là trên 25%, nhƣng năm 2012 nó lại giảm đến 17,49%. Trong khi DSCV DNNQD chỉ tăng 1,2% năm 2012, mặc dù nó chiếm trung bình khoản 70% DSCV. Qua đó ta thấy ĐACT chủ yếu chú trọng cho vay đối với DNNQD, mặc dù loại hình này khơng đƣợc nhà nƣớc hỗ trợ, có nhiều rủi ro nhƣng NH đang sàn lọc khách hàng khá tốt, lọai bỏ khách hàng yếu kém, tìm kiếm khách hàng có uy tín dối với NH, thêm vào đó trong những năm qua ĐACT có chiến lƣợc phát triển tốt, đa dạng sản phẩm nhƣ cho vay hạn mức là sản phẩm doanh nghiệp ƣa chuộng và cũng là ƣu thế của NH đối với các doanh nghiệp có phƣơng án kinh doanh khả thi nên nó đã tạo động lực thúc đẩy sự tăng trƣởng của DSCV trong giai đoạn này.
4.2.1.3 Theo ngành kinh tế
Ngân hàng cấp tín dụng cho nhiều ngành kinh tế trên địa bàn Thành phố để giảm rủi ro tín dụng. Đồng thời cũng giúp NH nâng cao mối quan hệ tín dụng với nhiều ngành kinh tế khác nhau, đặc biệt là những ngành đang đƣợc chính quyền địa phƣơng quan tâm phát triển. Cụ thể, NH cấp tín dụng cho các ngành: thủy sản, công nghiệp xây dựng (CNXD), thƣơng mại dịch vụ (TMDV), và nhóm ngành khác.
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 40 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
Bảng 6 DOANH SỐ CHO VAY THEO NGÀNH KINH TẾ ĐÔNG Á CẦN THƠ GIAI ĐOẠN 2010-2012
ĐVT: Triệu đồng
(Nguồn Phịng kế tốn Đơng Á Cần Thơ)
a. Thủy sản
DSCV ngành thủy sản giảm dần trong giai đoạn 2010-2012. Năm 2011, DSCV đạt 872.969 triệu đồng, giảm 108.930 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 11,09% so với năm 2011. Năm 2012 DSCV tiếp tục giảm 86.966 triệu đồng, giảm 9,97% so với năm 2011. Trong đó, tỉ trọng DSCV trong nhóm ngành này cũng giảm dần. Do theo mục tiêu tinh thần nghị quyết 45-NQ/TW đẩy mạnh chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hƣớng CNXD-TMDV nên nhu cầu vốn để phát triển các nhóm ngành này tăng mạnh do vậy NH cũng hạn chế cho vay nhóm ngành thủy sản.
b. Cơng nghiệp-xây dựng
Do chủ trƣơng của thành phố là tập trung phát triển ngành CNXD nên DSCV trong giai đoạn 2010-2012 ở nhóm ngành này đều tăng. Năm 2011
Chỉ tiêu Năm Chênh lệch 2010 2011 2012 2011/2010 2012/2011 Sồ tiền Tỉ trọng (%) Sồ tiền Tỉ trọng (%) Sồ tiền Tỉ trọng (%) Sồ tiền % Sồ tiền % Thủy sản 981.899 46,72 872.969 39,43 785.973 37,07 -108.930 -11,09 -86.996 -9,97 CN-XD 548.226 26,09 691.675 31,24 696.154 32,83 143.449 26,17 4.479 0,65 +Công nghiệp 36.590 1,74 92.228 4,17 48.144 2,27 55.638 152,06 -44.084 -47,80 +Xây dựng 511.636 24,35 599.447 27,08 648.010 30,56 87.811 17,16 48.563 8,10 TMDV 164.654 7,83 232.270 10,49 297.014 14,01 67.616 41,07 64.744 27,87 Khác 406.765 19,36 416.893 18,83 341.043 16,09 10.128 2,49 -75.850 -18,19 Tổng 2.101.544 100 2.213.807 100 2.120.184 100 112.263 5,34 -93.623 -4,23
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 41 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
DSCV đạt 691.675 triệu đồng, tăng 143.449 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 26,17% so với năm 2010. Sang năm 2012 DSCV đạt 696.154 triệu đồng tuy chỉ tăng 0,65% so với năm 2011 nhƣng đã cho thấy NH đã thực hiện theo kế họach của thành phố, ƣu tiên tập trung vốn cho nhóm ngành CNXD. Ngồi ra, việc Thủ tƣớng Chính phủ kí quyết định cho Cần Thơ thành lập thêm 3 khu công nghiệp địi hỏi nhu cầu vốn tín dụng tăng nên góp phần làm DSCV tăng.
*Công nghiệp
DSCV ngành công nghiệp năm 2011 đạt 92.228 triệu đồng, tăng 55.638 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 152,06% so với năm 2010. Thành phố đang tập trung đẩy mạnh phát triển ngành Công nghiệp theo hƣớng nâng cao chất lƣợng, hiệu quả và tính cạnh tranh. Nên các nhà đầu tƣ trong ngành cần nhiều vốn để phát triển, mở rộng qui mô lẫn chất lƣợng sản phẩm. Tuy vậy sang năm 2012, DSCV công nghiệp giảm 44.084 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 47,8% so với năm 2011. Vì năm này ngành cơng nghiệp đã dần đi vào ổn định, các thiết bị phục vụ cho sản xuất đã đƣợc cài tiến nên doanh nghiệp chỉ cần vốn cho việc mua nguyên liệu sản xuất.
*Xây dựng
Ngành xây dựng có những đóng góp quan trọng đặc biệt là cơng tác xây dựng phát triển đơ thị, nhà ở và bất động sản. Vì vậy, DSCV ngành xây dựng chiếm tỉ trọng khá cao và có xu hƣớng tăng dần trong giai đoạn 2010-2012. Tỉ trọng tăng từ 24,35% lên 30,56% sau 3 năm. Năm 2011 DSCV đạt 599.447 triệu đồng, tăng 87.811 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 17,16% so với năm 2011. Sang năm 2012, DSCV tiếp tục tăng 8,1%. Các doanh nghiệp thuộc ngành xây dựng ngày càng phát triển mạnh mẽ, hơn nữa các doanh nghiệp ngành xây dựng cũng chú trọng phát triển toàn diện, kinh doanh theo hƣớng đa ngành, đa lĩnh vực, đầu tƣ đổi mới trang thiết bị, ứng dụng công nghệ mới, đào tạo nguồn nhân lực để nâng cao năng lực và khả năng cạnh tranh. Do vậy đòi hỏi nhiều vốn để đáp ứng các mục tiêu đó.
c. Thương mại-dịch vụ
Tƣơng tự nhƣ nhóm ngành CNXD do thành phố có chủ trƣơng phát triển nhóm ngành này do hệ thống giao thông liên vùng tạo điều kiện cho Cần Thơ
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 42 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
phát huy tối đa lợi thế về giao thƣơng nhƣ cầu Cần Thơ, tuyến lộ 91B, tuyến Nam sông Hậu, đƣờng nối Vị Thanh-Cần Thơ, đối với lĩnh vực dịch vụ Cần Thơ đặc biệt chú trọng phát triển ngành du lịch sơng nƣớc do có lợi thế về hệ thống sơng ngịi, nên các doanh nghiệp trong ngành TMDV mở rộng phát triển HĐKD, vì vậy DSCV đã tăng liên tục trong giai đoạn 2010-2012. Năm 2011 DSCV đạt 232.270 triệu đồng, tăng 67.616 triệu đồng, tƣơng ứng tăng 41,07% so với năm 2010. Sang năm 2012 DSCV tăng 64.744 triệu đồng, tăng 27,87% so với năm 2011. Vì cơ cấu ngành TMDV chiếm gần 46% cơ cấu kinh tế của Thành phố trong năm 2012 nên tỉ trọng DSCV nhóm ngành này cũng tăng theo đạt 14,01%, 2011 là 10,49%.
d. Nhóm ngành khác
Doanh số cho vay nhóm ngành khác bao gồm cho vay tiêu dùng, sản xuất kinh doanh hộ gia đình,…có sự tăng giảm khơng đều trong giai đoạn 2010-2012 và tỉ trọng cũng giảm dần trong giai đoạn này. Năm 2011, DSCV tăng 10.128 triệu đồng, tăng chỉ 2,49% so với năm 2010, trong đó nó chiếm tỉ trọng 18,83% trong tổng DSCV (năm 2010 là 19,36%), cho thấy việc NH đang giảm dần cho vay ở nhóm ngành này do hầu nhƣ nguồn vốn đã tập trung cho vay vào CNXD và TMDV. Sang năm 2012 DSCV giảm 75.850 triệu đồng, giảm đến 18,19% so với năm 2011 và tỉ trọng còn 16,09%. Một phần là do NH cắt giảm cho vay nhóm ngành này, thêm vào đó lạm phát tăng cao, giá cả hàng hóa đắt nên nhu cầu chi tiêu ngƣời dân giảm, do đó DSCV tiêu dùng giảm.
Nhìn chung, DSCV theo thành phần kinh tế năm 2011 tăng 5,34%, đạt 2.213.857 triệu đồng, năm 2012 giảm 93.623 triệu đồng, tƣơng ứng giảm 4,23%. Chủ yếu do sự giảm DSCV nhóm ngành thủy sản vì nhóm ngành này chiếm tỉ trọng cao. Nhƣng qua 3 năm đã có sự rút ngắn khỏan ácch giữa tỉ trọng cho vay nhóm ngành thủy sản và CNXD, cho thấy, NH đang dần phân bổ lại tỉ trọng cho vay các nhóm ngành, nhằm giảm thiểu rủi ro khi tập trung cho vay chủ yếu vào một nhóm ngành nhất định. Việc vho vay niều nhóm ngành cũng giúp NH mở rộng qui mơ tín dụng, tạo mối quan hệ tín dụng với nhiều doanh nghiệp.
4.2.2 Doanh số thu nợ 4.2.2.1 Theo kì hạn 4.2.2.1 Theo kì hạn
GVHD: Bùi Thị Kim Thanh 43 SVTH: Nguyễn Thúy Vy
Trong hoạt động kinh doanh NH không chỉ chú trọng đến DSCV mà cịn rất quan tâm đến DSTN. NH có thu đƣợc nợ và lãi đúng hạn hay khơng điều đó cũng ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của NH. Dựa vào DSTN ta có thể biết đƣợc tình hình quản lý vốn, hiệu quả sử dụng vốn, tính chính xác khi thẩm định, đánh giá khách hàng. Vì vậy, quản lý tốt cơng tác thu hồi nợ là yêu cầu hàng đầu của NH.
Trong giai đoạn 2010-2011 DSTN tăng, cụ thể năm 2011 DSTN đạt 2.188.022 triệu đồng, tăng 126.960 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 6,16% so với năm 2010. Điều đó cho thấy cơng tác thu hồi nợ khá tốt, NH rất chú trọng trong việc thu hồi nợ để đảm bảo hiệu quả sử dụng vốn. Tuy vậy, năm 2012 DSTN giảm 625.234 triệu đồng, giảm đến 28,58% so với năm 2011 do năm 2012 nền kinh tế Thế giới khủng hoảng trầm trọng, nên mối quan hệ đầu tƣ, xuất nhập khẩu của Việt Nam đối với các nƣớc không tiến triển, đặc biệt là thị trƣờng Mỹ, Nhật, EU là những thị trƣờng truyền thống nhập khẩu hàng hóa của Việt Nam, dẫn đến thiếu vốn đầu tƣ, các doanh nghiệp không thể bán hàng, hàng tồn kho tăng, trong khi giá nguyên liệu đầu vào tăng nên việc trả nợ cho NH bị đình trệ.