Qua b ng s li u ta th!y tình hình n x!u c a NHTMCP Hàng H i – C n Th trong giai o n (2007 – 2009) ã có s bi n ng khơng theo m t chi u t ng ho c gi m mà có s t ng và sau ó l i gi m. C th+, n m 2007 t6ng n x!u là 1.134 tri u ng, n n m 2008 là 1.189 tri u ng, t ng 4,85% so v i n m 2007. Sang n m 2009 ch1 s này gi m xu ng còn 711 tri u ng, gi m 40,2% so v i n m 2008. + hi+u rõ h n tình hình n x!u i v i t7ng thành ph n kinh t bi n ng nh th nào ta i vào phân tích c th+:
- i v i DNNN: Trong t6ng c c!u n x!u thì n x!u c a các DNNN chi m t= tr ng nh nh!t và có s bi n ng không 6n nh. C th+, n m 2008 n x!u c a các DNNN là 90 tri u ng, t ng 8 tri u ng t ng ng t ng 9,76% so v i n m 2007. Sang n m 2009 n x!u c a các DNNN ch1 còn 57 tri u ng, gi m 33 tri u ng t ng ng gi m 33,67% so v i n m 2008. Nguyên nhân làm cho n x!u t ng i v i thành ph n kinh t này vào n m 2008 là do s kinh doanh không t hi u qu c a các doanh nghi p nhà n c trong nh ng n m qua có s c nh tranh c a các doanh nghi p ngoài qu c doanh, m t s doanh nghi p ti n hành c6 ph n hóa, do tình hình kinh t xã h i khơng 6n nh nên làm cho n x!u t ng lên kh n ng thu h i n c a Ngân hàng g p khó kh n, bên c nh ó là do m t ph n cán b tín d ng th c hi n không t t trong vi c thu h i và xD lý n .
- i v i DNNQD và cá nhân, khác: N x!u c a DNNQD chi m t= tr ng cao nh!t trong t6ng n x!u theo thành ph n kinh t và ch1 tiêu này c ng có s
bi n ng không 6n nh. C th+, n x!u i v i DNNQD n m 2008 là 762 tri u ng, t ng 26 tri u ng t ng ng t ng 3,52% so v i cùng kK n m tr c, sang n m 2009 thì n x!u i v i thành ph n kinh t này gi m m nh ch1 còn 451 tri u ng, gi m 311 tri u ng t ng ng gi m 40,81% so v i n m 2008. Bên c nh ó n x!u i v i cá nhân, khác c ng có s bi n ng t ng t , c th+ n m 2008 n x!u c a thành ph n kinh t này là 337 tri u ng, t ng 21 tri u ng t ng ng t ng 6,64% so v i n m 2007 nh ng n n m 2009 thì n x!u i v i thành ph n kinh t này ã gi m rõ r t ch1 còn 203 tri u ng, gi m 134 tri u ng t ng ng gi m 39,76% so v i n m 2008. Nguyên nhân c a s gia t ng n x!u i v i hai thành ph n kinh t này trong n m 2008 là do tình hình kinh t trong n m 2008 có ph n bi n ng t7 l m phát t ng cao và kéo dài g n h t n m 2008 làm cho giá c không 6n nh, ch1 s giá tiêu dùng t ng cao,… làm m t s ít khách hàng t7 hai thành ph n kinh t này g p khó kh n trong s n xu!t và kinh doanh, d n n khách hàng khơng có kh n ng tr n úng h n cho Ngân hàng, do ó làm phát sinh n x!u.
Nhìn chung n x!u c a các thành ph n kinh t này t ng trong n m 2008 là do có m t s ít khách hàng sD d ng v n vay không hi u qu và do tác ng c a tình hình l m phát t ng cao n m 2008 làm cho giá c tiêu dùng, nguyên v t li u, v t t trên th tr ng luôn bi n ng và t ng cao làm nh h ng x!u n hi u qu ho t ng kinh doanh c a khách hàng kéo theo s tr nãi trong vi c tr n cho Ngân hàng. Nh ng sang n m 2009 v i s i u ch1nh h p lý trong các chính sách cho vay và thu n nh cán b tín d ng th c hi n cơng tác ki+m tra khách hàng m t cách chính xác h n, thJm nh món vay kH l ng h n, phân công thêm cán b + giám sát ch t chG các kho n vay, th ng xuyên th m h i c ng nh h ng d n khách hàng sD d ng v n vay úng m c ích. Bên c nh ó, cán b tín d ng cịn nhIc nh , ôn c khách hàng tr n úng h n ã làm cho n x!u c a các thành ph n kinh t gi m xu ng áng k+. i u này cho th!y s hi u qu trong ho t ng tín d ng c a Ngân hàng, s nE l c c a Ban giám c và t!t c các nhân viên trong Ngân hàng trong công tác qu n lý, giám sát - thJm nh, ng th i nói lên s làm n có hi u qu c a khách hàng. Ngoài ra, m t ph n n x!u t7 tr c mà khách hàng khơng có kh n ng tr n cho Ngân hàng ã
4.3. PHÂN TÍCH CÁC CHB TIÊU ÁNH GIÁ HI U QU HO T NG TÍN D NG C A NGÂN HÀNG
4.3.1. T2 tr3ng t4ng d* n1 trên v,n huy .#ng
B&ng 12: Ch0 tiêu t4ng d* n1 trên v,n huy .#ng c)a MSB C N TH
Chênh l%ch Ch0 tiêu VT N(m 2007 N(m 2008 N(m 2009 2008/2007 2009/2008 T6ng d n Tri u ng 182.606 431.077 842.030 248.471 410.953 V n huy ng Tri u ng 192.034 414.515 634.240 222.481 219.725 T4ng d* n1/V,n huy .#ng L9n 0,95 1,04 1,33 0,09 0,29 ( Ngu n t phịng tín d ng NHTMCP Hàng H i – C n Th )
ây là ch1 tiêu ph n ánh hi u qu u t 1 ng v n huy ng. Nó giúp cho chúng ta th!y c kh n ng sD d ng v n huy ng c a Ngân hàng + cho vay. Ch1 tiêu này quá l n hay quá nh u không t t, n u ch1 tiêu này q l n thì có nghFa là kh n ng huy ng v n c a Ngân hàng th!p, ng c l i n u ch1 tiêu này q nh thì có nghFa là Ngân hàng sD d ng v n huy ng không hi u qu .
Ch1 tiêu này c a Ngân hàng không th!p c ng không cao và t ng qua các n m, c th+ n m 2007 ch1 tiêu này là 0,95 l n, n m 2008 là 1,04 l n, t ng 0,09 l n so v i n m 2007 và sang 2009 là 1,33 l n, t ng 0,29 l n so v i n m 2008. Ta th!y ch1 tiêu này trong n m 2007 nh h n 1 nh ng sang n m 2008 và n m 2009 thì ch1 tiêu này l n l t t ng lên và u l n h n 1, i u này cho th!y Ngân hàng ã khai thác tri t + các ngu n v n huy ng c a mình + cho vay, khơng + cho ngu n v n huy ng b ng. M c dù v n huy ng c a n m 2008 và n m 2009 th!p h n so v i d n nh ng Ngân hàng v n m b o c nhu c u vay v n c a khách hàng do Ngân hàng ã nh n m t l ng v n i u chuy+n t7 H i s .
Nhìn chung, qua 3 n m Ngân hàng ã c i thi n c vi c sD d ng v n huy ng c a mình theo chi u h ng tích c c h n, cơng tác huy ng v n và cho vay k t h p hài hoà v i nhau. H n n a Ngân hàng ang gi m d n t= tr ng vay v n i u chuy+n t7 H i s và c gIng th c hi n t t công tác huy ng v n nhàn
rEi trong xã h i. + t7 ó Ngân hàng có th+ t tìm ngu n v n ph c v cho ho t ng kinh doanh c a mình, h n ch ph thu c quá nhi u vào v n i u chuy+n.
4.3.2. T2 tr3ng t4ng d* n1 trên t4ng tài s&n
B&ng 13: Ch0 tiêu t4ng d* n1 trên t4ng tài s&n c)a MSB C N TH
Chênh l%ch Ch0 tiêu VT N(m 2007 N(m 2008 N(m 2009 2008/2007 2009/2008 T6ng d n Tri u ng 182.606 431.077 842.030 248.471 410.953 T6ng tài s n Tri u ng 332.212 748.401 846.835 416.189 98.434 T4ng d* n1/T4ng tài s&n % 54,97 57,60 99,43 2,63 41,83 ( Ngu n t phịng tín d ng NHTMCP Hàng H i – C n Th )
ây là ch1 s tính tốn hi u qu tín d ng c a m t ng tài s n. Qua b ng ch1 tiêu ta th!y d n c a Ngân hàng t ng liên t c qua 3 n m và ch1 tiêu t6ng d n trên t6ng tài s n c ng có xu h ng t ng trong 3 n m. C th+, n m 2007 d n chi m 54,97% trên t6ng ngu n v n, n n m 2008 là 57,6%, i u này có nghFa là trong 100 ng tài s n thì Ngân hàng có th+ cho vay kho ng 55 ng, ta th!y ch1 tiêu này n m 2007 và n m 2008 t m c t ng i th!p, có th+ lý gi i c i u này là do s t ng tr ng tài s n c a Ngân hàng t ng nhanh h n d n cho vay c a Ngân hàng. Nh ng sang n m 2009 thì ch1 tiêu này t ng cao t 99,43%, có nghFa là trong 100 ng tài s n thì Ngân hàng có th+ cho vay kho ng 99 ng, do Ngân hàng ã a ra các bi n pháp nâng cao d n nhCm nhanh chóng cân i gi a ngu n v n và sD d ng v n c a mình. ây là s thành cơng trong cơng tác sD d ng tài s n, c ng nh s nE l c r!t l n c a Ngân hàng su t th i gian qua trong quá trình cân i gi a ngu n v n và sD d ng v n.
Ngoài ra, ch1 s này còn giúp xác nh c quy mô ho t ng kinh doanh c a Ngân hàng ch y u là d a vào ho t ng tín d ng, cho vay v i d n trên t6ng tài s n luôn chi m trên 50%. i u này phù h p v i nh ng gì ã phân tích ph n trên ã ch1 ra rCng ho t ng tín d ng ln là ho t ng ch y u c a Ngân hàng và l i nhu n thu c t7 ho t ng tín d ng chi m r!t cao trong t6ng l i nhu n. Ngân hàng hi n nay v n ho t ng ch y u qua vi c huy ng và cho vay
ang có s h i nh p v i s c nh tranh ngày càng gay gIt h n trên lFnh v c kinh doanh ti n t , Ngân hàng bên c nh không ng7ng m r ng tín d ng cịn c n a d ng hóa d ch v cung c!p, nâng cao kh n ng c nh tranh c a mình h n n a.
4.3.3. H% s, thu n1
B&ng 14: Ch0 tiêu h% s, thu n1 c)a MSB C N TH
Chênh l%ch Ch0 tiêu VT N(m 2007 N(m 2008 N(m 2009 2008/2007 2009/2008 DSTN Tri u ng 520.636 873.177 1.832.343 352.541 959.166 DSCV Tri u ng 563.233 1.121.648 2.243.296 558.415 1.121.648 H% s, thu n1 % 92,44 77,85 81,68 - 14,59 3,83 ( Ngu n t phịng tín d ng NHTMCP Hàng H i – C n Th )
Ch1 tiêu này ánh giá hi u qu thu h i n t7 khách hàng mà Ngân hàng cho vay. T c ph n ánh trong kK, v i doanh s cho vay hi n có thì Ngân hàng sG thu c bao nhiêu ng v n.
Qua b ng s li u ta th!y h s thu n c a Ngân hàng luôn t m c cao (>77%). C th+ n m 2007 ch1 tiêu này t 92,44%, qua n m 2008 t 77,85%, t c gi m 14,59% so v i n m 2007, nguyên nhân c n b n là do Ngân hàng ang th c hi n chính sách m r ng tín d ng ã làm cho doanh s cho vay c a Ngân hàng t ng lên q nhanh, ngồi ra cịn do tình hình kinh t n m 2008 di n bi n khá ph c t p làm cho ng i dân làm n g p khó kh n nên t c thu n c a Ngân hàng n m 2008 có ph n h i ch m h n so v i t c t ng c a doanh s cho vay. Nh ng sang n m 2009 h s này ã t ng lên và t 81,68%, có nghFa c 100 ng Ngân hàng cho vay sG có 81,68 ng c thu v , có th+ nói là do Ngân hàng ã làm t t công tác thu h i n , ngồi ra cịn do n n kinh t phát tri+n t o i u ki n cho khách hàng tr n úng h n theo h p ng.
H s thu n t m c cao cho ta th!y c công tác thu h i n t i Ngân hàng th c hi n khá t t. t c i u ó chính là nh các cán b tín d ng làm t t công tác thJm nh d án, th ng xuyên ki+m tra vi c sD d ng v n vay c a khách hàng do ó mà gi m thi+u c r i ro trong ho t ng Ngân hàng. Tuy nhiên, + duy trì và phát tri+n ho t ng tín d ng h n n a òi h i b n thân Ngân hàng c n có s nE l c, c n k t h p ch t chG gi a gia t ng doanh s cho vay v i
t ng c ng vi c thu n nhCm giúp cho ng v n c a Ngân hàng c luân chuy+n liên t c và m b o an toàn.
4.3.4. Vịng quay v,n tín d ng
B&ng 15: Ch0 tiêu vịng quay v,n tín d ng c)a MSB C N TH
Chênh l%ch Ch0 tiêu VT N(m 2007 N(m 2008 N(m 2009
2008/2007 2009/2008 Doanh s thu n Tri u ng 520.636 873.177 1.832.343 352.541 959.166 D n bình quân Tri u ng 168.682 306.842 636.554 138.160 329.712 Vịng quay v,n
tín d ng Vòng 3,07 2,85 2,88 - 0,22 0,03
( Ngu n t phịng tín d ng NHTMCP Hàng H i – C n Th )
Vịng quay v n tín d ng o l ng t c luân chuy+n v n tín d ng, th i gian thu h i v n nhanh hay ch m. N u s l n vịng quay v n tín d ng càng cao thì ng v n c a Ngân hàng quay càng nhanh, luân chuy+n liên t c t hi u qu cao.
Qua b ng s li u ta th!y vịng quay v n tín d ng c a Ngân hàng di n bi n theo chi u h ng t ng gi m không 6n nh. C th+ n m 2007 vịng quay v n tín d ng t 3,07 vòng, sang n m 2007 ch1 tiêu này t 2,85 vòng, gi m 0,22 vòng so v i n m 2007, cho th!y ng v n c a Ngân hàng quay vòng ch m h n so v i n m 2007, do t c t ng c a d n bình quân cao h n t c t ng c a doanh s thu n nên ã làm cho vịng quay v n tín d ng ch m l i so v i n m 2007 nh ng ây không ph i là k t qu x!u. n n m 2009 thì vịng quay v n tín d ng t c 2,88 vòng, t ng 0,03 vòng so v i n m 2008, i u này cho th!y Ngân hàng ã làm t t công tác thu h i n , nên d n bình quân trong n m t ng ch m h n so v i doanh s thu n .
Tóm l i qua b ng s li u ta th!y ch1 tiêu vịng quay v n tín d ng c a Ngân hàng có s bi n ng nh ng rõ ràng bi n ng c a ch1 tiêu này trong n m 2008 là không áng k+, ta th!y vịng quay v n tín d ng c a Ngân hàng là t ng i cao. i u này cho th!y hi u qu công tác thu n c a Ngân hàng ang có chi u h óng ngày càng t t th+ hi n qua vi c Ngân hàng cho vay ngIn h n và h n
t ng nhanh h n n a. ChOng h n, Ngân hàng c n chú tr ng nhi u h n n a nh ng món n ã n h n thu h i, c n có nh ng bi n pháp h u hi u + ôn c khách hàng tr n g c và lãi úng th i h n, giúp gia t ng doanh s thu n trong n m. T7 ó góp ph n nâng cao hi u qu ho t ng và ch!t l ng nghi p v tín d ng c a Ngân hàng.
4.3.5. ánh giá hi%u qu& ho"t .#ng tín d ng 4.3.5.1. T2 tr3ng thu nh5p lãi trên chi phí lãi
B&ng 16: Ch0 tiêu thu nh5p lãi trên chi phí lãi c)a MSB C N TH
Chênh l%ch Ch0 tiêu VT N(m 2007 N(m 2008 N(m 2009
2008/2007 2009/2008 Thu nh p lãi Tri u ng 13.298 30.300 76.367 17.002 46.067 Chi phí lãi Tri u ng 7.164 18.603 55.359 11.439 36.756 Thu nh5p
lãi/Chi phí lãi L9n 1,86 1,63 1,38 - 0,23 - 0,25 ( Ngu n t phịng tín d ng NHTMCP Hàng H i – C n Th )
Thu nh p lãi trên chi phí lãi cho ta bi t c 1 ng chi phí tr lãi trong m t th i gian nh!t nh t o ra c bao nhiêu thu nh p lãi. Ch1 tiêu này càng cao càng cho th!y c hi u qu tín d ng càng cao.
Qua b ng ch1 tiêu ta th!y thu nh p lãi trên chi phí lãi qua 3 n m u l n h n 1 và có xu h ng gi m. C th+, n m 2007 ch1 tiêu này là 1,86 l n t c v i 1