CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU
4.2. PHÂN TÍCH THƢ̣C TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
4.2.3. Phân tích tình hình dƣ nợ
Tăng trưởng tín dụng là một trong những mục tiêu hàng đầu của hầu hết các ngân hàng vì đó là cơ sở để tạo lơ ̣i nhuận cho ngân hàng . Bên ca ̣nh đ ó, đây
Năm 2009 48,09 % 7,34 % 9,04 % 3,90 % 6,80 % 6,57 % 18,26 % Năm 2010 46,25 % 8,69 % 9,20 % 5,35 % 6,30 % 5,86 % 18,35 % Năm 2011 43,56 % 9,59 % 10,16 % 5,53 % 5,58 % 4,51 % 21,07 %
tỉnh. Theo số liê ̣u báo cáo cuối năm của Ngân hàng Nhà nước chi nhánh tỉnh Sóc Trăng, thị phần tín dụng của MHB Sóc Trăng luôn đứng vị trí thứ 5 hoă ̣c thứ 6 trong tổng số các tổ chức tín du ̣ng đang hoa ̣t đô ̣ng trên đi ̣a bàn tỉnh . Tình hình phân chia thi ̣ phần tín du ̣ng của các tổ chức tín du ̣ng trong tỉnh được trình bày trong hình sau:
Agribank BIDV Vietcombank Vietinbank Sacombank MHB Các ngân hàng khác
Hình 2: THỊ PHẦN TÍN DỤNG CỦA CÁC TỞ CHƢ́C TÍN DỤNG TRÊN ĐI ̣A BÀN TỈNH SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011
(Ng̀n: Phịng Kinh doanh Ngân hà ng MHB Sóc Trăng)
Hình trên cho thấy thị phần tín dụng mà MHB Sóc Trăng nắm giữ đang giảm dần qua các năm , từ 6,57% năm 2009 xuống còn 5,86% năm 2010 và chỉ còn 4,51% vào năm 2011. Viê ̣c su ̣t giảm thi ̣ phần tín dụng là do tình h ình cạnh tranh ngày càng gay gắt hơn giữa các ngân hàng khi trong năm 2011 có thêm đến 4 chi nhánh ngân hàng triển khai hoa ̣t đô ̣ng ta ̣i tỉnh Sóc Trăng , nâng tổng số ngân hàng thương mại đang hoạt động trên địa bàn tỉnh lên con số 15 ngân hàng. Để biết rõ tình hình dư nợ của ngân hàng MHB Sóc Trăng , ta sẽ phân tích cu ̣ thể qua bảng số liệu sau:
Bảng 6: TÌNH HÌNH DƢ NỢ TẠI NGÂN HÀNG MHB SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011
ĐVT: triê ̣u đồng
(Ng̀n: Phịng Kinh doanh Ngân hà ng MHB Sóc Trăng)
Nhìn chung, qua 3 năm tình hình dư nợ ta ̣i chi nhánh MHB Sóc Trăng không có biến đô ̣ng nhiều . Cụ thể, dư nợ năm 2010 tăng 63.419 triê ̣u đồng (tăng 8,97%) so vớ i năm 2009. Trong khi doanh số cho vay năm 2010 giảm nhiều so với năm 2009 thì dư nợ năm 2010 vẫn được đảm bảo . Nguyên nhân là do viê ̣c giảm doanh số cho vay chủ y ếu là do hạn chế quay vòng vốn của c ác món vay hạn mức, lãi suất năm 2010 liên tu ̣c tăng cao khiến người dân ha ̣n chế nhâ ̣n thêm vốn vay do lo sơ ̣ phải chi ̣u lãi suất vay ngày càng cao . Điều này làm cho doanh số cho vay giảm nhưng dư nợ cuối năm vẫn ổn đi ̣nh.
Bước sang năm 2011, mă ̣c dù doanh số cho vay trong năm này tăng mạnh so với năm 2010 nhưng tình hình dư nợ la ̣i không biến đổi nhiều , cụ thể dư nợ năm 2011 giảm 25.767 triê ̣u đồng (giảm 3,35% so với năm 2010). Lý do của việc dư nơ ̣ không biến đổi cùng chiều với doanh số cho vay cũng đã được lý giải trong phần phân tích doanh số cho vay , đó là do viê ̣c tăng cường hoa ̣t đô ̣ng cho vay tài trợ xuất khẩu thủ y sản cho các doanh nghiê ̣p trong tỉnh giúp tăng vòng quay vốn tín du ̣ng do đă ̣c tính thu hồi vốn nhanh của hoa ̣t đô ̣ng này . Song song đó là v iê ̣c tăng cường cho vay phát triển sản xuất kinh doanh , hạn chế cho vay các lĩnh vực phi sản xu ất (chủ yếu là cho vay lĩnh vực bất độn g sản) cũng làm thay đổi cơ cấu thời ha ̣n các món vay, làm tăng vòng quay vốn . Những lý do trên đã khiến doanh số cho vay trong năm 2011 tăng ma ̣nh, tuy nhiên la ̣i không ảnh hưởng nhiều đến tình hình dư nợ cuối năm.
Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
So sánh 2010/2009 So sánh 2011/2010
Số tiền % Số tiền %
Theo thời ha ̣n 706.868 770.287 744.520 63.419 8,97 -25.767 -3,35
* Ngắn hạn 499.381 525.420 533.183 26.039 5,21 7.763 1,48
* Trung, dài hạn 207.487 244.867 211.337 37.380 18,02 -33.530 -13,69
Theo thành phần kinh tế 706.868 770.287 744.520 63.419 8,97 -25.767 -3,35
* SME 531.669 603.174 599.660 71.505 13,45 -3.514 -0,58
4.2.3.1. Phân tích dƣ nơ ̣ theo thời ha ̣n
Nhìn chung qua 3 năm, dư nơ ̣ ngắn ha ̣n luôn chiếm tỷ tro ̣ng lớn (xấp xỉ 70%) trong cơ cấu dư nợ của Ngân hàng. Năm 2010, tổng dư nợ tăng là do sự gia tăng của cả hai thành phần dư nợ ngắn ha ̣n và trung , dài hạn. Tuy nhiên, do tốc đô ̣ tăng của thành phần dư nợ ngắn ha ̣n châ ̣m hơn so với dư nợ trung , dài hạn nên tỷ trọng trong cơ cấu tổng dư nơ ̣ trong năm 2010 đã có sự thay đổi – tỷ trọng nợ trung, dài hạn tăng lên, chiếm 31,79% trong tổng dư nợ. Cụ thể dư nợ trung, dài hạn tăng 37.380 triê ̣u đồng (tăng 18,02% so với năm 2009), trong khi dư nợ ngắn hạn chỉ tăng 26.039 triê ̣u đồng (tức tăng 5,21% so với năm 2009). Sự khác biê ̣t về tốc đô ̣ tăng này chủ yếu do su ̣t giảm trong cho vay ngắn ha ̣n , khi vào năm 2010, tình hình hoạt động tín dụng khó khăn do lãi suất tăng lên, người dân ít có nhu cầu vay vốn lưu đô ̣ng nên doanh số cho vay ngắn ha ̣n cũng giảm nhiều gây khó khăn cho ngân hàng trong việc duy trì mức tăng trưởng dư nợ , do đó ảnh hưởng đến dư nợ ngắn ha ̣n cuối năm.
Qua năm 2011, trong khi dư nơ ̣ ngắn ha ̣n tiếp tu ̣c tăng thêm 7.763 triê ̣u đồng (tăng 1,48% so với năm 2010) thì dư nợ trung, dài hạn lại giảm đến 33.530 triê ̣u đồng (giảm 13,69% so với năm 2010) và trở về gần bằng với mức dư nợ trung, dài hạn năm 2009, điều này kéo theo sự su ̣t giảm của tổng d ư nơ ̣ năm 2011 so với năm 2010, đồng thời làm thay đổi tỷ tro ̣ng trong cơ cấu dư nợ của ngân hàng với dư nợ ngắn hạn chiếm đến 71,61% trong tổng dư nơ ̣ . Điều này là do năm 2011, ngân hàng đẩy ma ̣nh cho vay ngắn ha ̣n , đă ̣c biê ̣t là các món cho vay lĩnh vực sản xuất thường xuyên cần bổ sung vốn lưu động . Dư nơ ̣ trung, dài hạn giảm do trong năm này có nhiều món vay đã cho vay trong những năm trước đến hạn thu hồi, điều này cộng với việc hạn chế cho vay mới lĩnh vực bất động sản nên đã khiến dư nợ các món vay trung , dài hạn giảm. Cho vay trung và dài hạn thường ít được ưa chuộng vì mức độ rủi ro cao cho ngân hàng cô ̣ng với thời gian thu hồi vốn chậm . Tuy nhiên, nếu ngân hàng có chính sách hợp lý và linh hoạt trong cho vay trung, dài hạn thì đây là một thị trường màu mỡ. Như vậy, ngân hàng MHB Sóc Trăng chưa thật sự khai thác mạnh ở thị trường này.
4.2.3.2. Phân tích dƣ nơ ̣ theo thành phần kinh tế
Nhìn chung, xu hướng cho vay của ngân hàng MHB Sóc Trăng những năm vừa qua nghiêng về tăng cường cho vay thành phần kinh tế doanh nghiê ̣p , đă ̣c
biê ̣t là các doanh nghiê ̣p nhỏ và vừa trong đi ̣a bàn tỉnh , dư nợ của nh óm thành phần kinh tế này luôn chiếm trên 75% trong tổng dư nợ và có xu hướng tiếp tu ̣c gia tăng tỷ tro ̣ng qua các năm . Năm 2010, dư nợ SME tăng 71.505 triê ̣u đồng (tăng 13,45% so với năm 2009). Nguyên nhân là do viê ̣c đẩy ma ̣nh cho vay đối với các công ty xây dựng nhà ở để bán theo quy hoa ̣ch đầu tư phát triển của tỉnh , đây là các món vay có số tiền giải ngân lớn và thời ha ̣n dài nên dư nợ của nó kéo dài qua các năm . Ngươ ̣c la ̣i, viê ̣c cho vay đối với hô ̣ cá thể trong năm 2010 gă ̣p nhiều khó khăn do tình hình di ̣ch bê ̣nh lan tràn làm người dân ha ̣n chế vay vốn mới, dư nợ còn la ̣i chủ yếu là của các món vay đã giả i ngân chưa đến ha ̣n thu hồi. Vì vậy, dư nơ ̣ đối với thành phần kinh tế này cũng giảm nhe ̣ vào năm 2010 (giảm 8.086 triệu đồng tức giảm 4,62% so với năm 2009).
Năm 2011, tỷ trọng dư nợ SME tiếp tục tăng , chiếm đến 80,54% tổng dư nơ ̣. Điều này là do tình hình dư nợ hô ̣ cá thể tiếp tu ̣c giảm th êm 22.253 triê ̣u đồng (giảm 13,32% so vớ i năm 2010) trong khi dư nơ ̣ SME hầu như không thay đổi (chỉ giảm nhẹ ở mức 0,58% so vớ i năm 2010). Dư nơ ̣ hô ̣ cá thể giảm trong khi doanh số cho vay hô ̣ cá thể trong năm này la ̣i tăng lên là do Ng ân hàng hầu như không tìm được khách hàng mới mà chủ yếu là các khách hàng cũ trong lĩnh vực sản xuất, kinh doanh đến trả nợ vay để nhận lại vốn mới để được vay vốn với lãi suất thấp hơn, điều này ta ̣o nên vòng quay vố n mới cho Ngân hàng nhưng không làm tăng thêm dư nơ ̣. Đối với tình hình cho vay thành phần SME , năm 2011 là năm Ngân hàng đẩy ma ̣nh cho v ay các doanh nghiê ̣p chế biến và xuất khẩu thủy sản nhưng lại hạn chế cho vay mới đối với các doanh nghiê ̣p kinh doanh lĩnh vực bất đô ̣ng sản . Điều này giải t hích vì sao dư nợ cuối năm 2011 của thành phần SME hầu như không có biến động so với cuối năm 2010.
4.2.4. Phân tích tình hình nợ xấu
4.2.4.1. Tình hình phân loại nợ và tổng quan về nợ xấu tại ngân hàng
Ngân hàng kinh doanh loa ̣i hàng hóa đă ̣c biê ̣t là tiền tê ̣ – đây là hoa ̣t đô ̣ng dựa trên sự tín nhiê ̣m nên nó là mô ̣t hoa ̣t đô ̣ng rất nha ̣y cảm và luôn chứa đựng những rủi ro tiềm ẩn . Trong các loại rủi ro mà ngân hàng có thể gặp phải thì rủi ro tín du ̣ng là rủi ro lớn nhất và gắn liền với hoa ̣t đô ̣ng của ngân hàng thương ma ̣i vì nghiệp vụ tín dụng là nghiệp vụ quan trọng nhất và luôn chiếm tỷ lệ lớn tron g
ra do mô ̣t hoă ̣c mô ̣t nhóm khách hàng không thực hiê ̣n được các nghĩa vu ̣ trả nợ gốc và lãi đúng thời ha ̣n cho ngân hàng . Rủi ro tín dụng biểu hiê ̣n qua tỷ lê ̣ nợ xấu của ngân hàng . Vì vậy, phân tích tình hình nợ xấu ta ̣i ngân hàng là mô ̣t viê ̣c làm cần thiết để từ đó đề ra biện pháp hạn chế rủi ro tín dụng , nâng cao hiê ̣u quả hoạt động tín dụng . Tổng quan tình hình phân loại nợ và nợ xấu tại MHB Sóc Trăng trong 3 năm vừa qua được thể hiê ̣n trong bảng sau:
Bảng 7: TÌNH HÌNH PHÂN LOẠI NỢ VÀ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG MHB SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011
ĐVT: triê ̣u đờng
(Ng̀n: Phịng Quản lý rủi ro Ngân hà ng MHB Sóc Trăng)
Qua bảng trên, ta thấy tình hình nợ xấu của ngân hàng diễn biến theo chiều hướng chưa mấy khả quan . Mă ̣c dù vào năm 2010 tình hình nợ xấu đã được khống chế so với năm 2009 (giảm 6.249 triê ̣u đồng tứ c 31,32% so với năm 2009), tuy nhiên đã tăng trở la ̣i vào năm 2011 với mức tăng 5.156 triê ̣u đồng tức tăng 37,62% so với năm 2010. Nợ xấu năm 2010 giảm mô ̣t phần là do doanh số cho vay trong năm này giảm , số món cho vay mới ít , ngân hàng chủ động hơn trong viê ̣c đôn đốc khách hàng trả nợ . Sang năm 2011, tỷ lệ nợ xấu tăng lên do doanh số cho vay tăng , hoạt động giám sát sau khi cho vay và đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn gặp nhiều khó khăn do số lượng mó n vay tăng lên . Ngoài ra, trong những năm qua ngân hàng đã cho vay mô ̣t số món lớn cho các doanh nghiê ̣p kinh doanh bất đô ̣ng sản trong khi năm qua , thị trường bất động sản đóng băng, các doanh nghiệp kinh doanh bất động sản vì vậy c ũng gă ̣p khó khăn trong viê ̣c trả nợ cho Ngân hàng.
Phân loa ̣i nơ ̣ Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh 2010/2009 So sánh 2011/2010 Số tiền % Số tiền %
Nhóm 1 670.718 741.087 698.828 70.369 10,49 -42.259 -5,70 Nhóm 2 16.197 15.496 26.832 -701 -4,33 11.336 73,15 Nhóm 3 2.151 1.103 8.026 -1.048 -48,72 6.923 627,65 Nhóm 4 6.977 6.551 5.269 -426 -6,11 -1.282 -19,57 Nhóm 5 10.825 6.050 5.565 -4.775 -44,11 -485 -8,02 Nơ ̣ xấu 19.953 13.704 18.860 -6.249 -31,32 5.156 37,62 Tổng dƣ nơ ̣ 706.868 770.287 744.520 63.419 8,97 -25.767 -3,35
4.2.4.2. Phân tích tình hình nơ ̣ xấu
Tình hình nợ xấu ta ̣i ngân hàng trong những năm vừa qua có những biến đô ̣ng thất thường . Để phân tích rõ về chiều hướng biến đô ̣ng của nợ xấu và nguyên nhân của nó, ta sẽ xem xét theo thời ha ̣n cho vay và theo thành phần kinh tế qua bảng sau:
Bảng 8: TÌNH HÌNH NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG MHB SÓC TRĂNG GIAI ĐOẠN 2009 – 2011
ĐVT: triê ̣u đờng
(Ng̀n: Phịng Quản lý rủi ro Ngân hàng MHB Sóc Trăng)
a) Tình hình nợ xấu theo thời hạn
Về ngắn hạn : nơ ̣ xấu ngắn ha ̣n luôn chiếm tỷ tro ̣ng cao trong tổng nợ xấu tại ngân hàng , sự chênh lê ̣ch này càng rõ rê ̣t vào năm 2011 khi nợ xấu ngắn ha ̣n chiếm đến 87,31% trong tổng nơ ̣ xấu . Nguyên nhân là do trong những năm qua , các món cho vay ngắn ha ̣n luôn được ưu tiên và ngày càng chiếm tỷ tro ̣ng cao trong tổng doanh số cho vay cũng như tổng dư nợ . Dư nợ nợ xấu ngắn ha ̣n giảm 4.962 triệu đồng vào năm 2010 (giảm 35,2% so với năm 2009). Nguyên nhân là do trong năm này , tình hình kinh tế khó khăn , nhu cầu vay vốn lưu đô ̣ng của các tổ chức, cá nhân sản xuất kinh doanh cũng giảm nhiều , số lượng các món vay ngắn ha ̣n từ đó cũng giảm xuống . Điều này giúp cho các nhân viên tín dụng dễ dàng hơn trong việc quản lý món vay và thu hồi nợ gốc và lãi đúng hạn , giúp giảm tỷ lệ nợ xấu . Sang năm 2011, cho vay ngắn ha ̣n gia tăng ma ̣nh (doanh số cho vay tăng đến 117,67% so với nă m 2010), kéo theo nợ xấu cũng tăng thêm 7.331 triệu đồng (tăng đến 80,24% so với năm 2010). Viê ̣c tăng ma ̣nh các món vay ngắn ha ̣n trong năm này khiến cho tình hình quản tri ̣ rủi ro tín du ̣ng ta ̣i ngân
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 So sánh 2010/2009 So sánh 2011/2010 Số tiền % Số tiền %
Theo thời ha ̣n 19.953 13.704 18.860 -6.249 -31,32 5.156 37,62
* Ngắn hạn 14.098 9.136 16.467 -4.962 -35,20 7.331 80,24
* Trung, dài hạn 5.855 4.568 2.393 -1.287 -21,98 -2.175 -47,61
Theo thành phần kinh tế 19.953 13.704 18.860 -6.249 -31,32 5.156 37,62
* SME 10.978 7.950 10.144 -3.028 -27,58 2.194 27,60
hàng gặp nhiều khó khăn , nhân viên tín du ̣ng khó theo dõi chă ̣t chẽ viê ̣c sử du ̣ng vốn vay của khách hàng cũng như đôn đốc khách hàng trả nợ đúng ha ̣n . Mă ̣t khác, tình hình lạm phát năm 2011 tăng cao khiến giá cả các đồ dùng thiết yếu cũng tăng cao , dẫn đế n chi phí đầu vào tăng làm cho thu nhâ ̣p của người dân giảm gây ảnh hưởng đến kế hoạch trả nợ .
Về trung, dài hạn: Ngươ ̣c la ̣i với nợ xấu ngắn ha ̣n , nợ xấu trung , dài hạn trong những năm qua đã được khống chế tốt và ngày cà ng giảm. Năm 2010, nợ xấu trung , dài hạn giảm 1.287 triê ̣u đồng , tương ứng giảm 21,98% so với năm 2009 và tiếp tục giảm thêm 2.175 triệu đồng, tức giảm 47,61% so với năm 2010. Nguyên nhân là do những năm vừa qua ngân hàng ha ̣n chế c ho vay các món trung, dài hạn, hầu hết các món vay này đươ ̣c chuyển qua cho vay theo ha ̣n mức tín dụng (thời ha ̣n vay 48 tháng, với vòng quay vốn tối đa theo quy đi ̣nh của hê ̣ thống MHB thông thường là 6 tháng) nên các món này đư ợc xếp vào cho vay ngắn ha ̣n. Bên ca ̣nh đó, khách hàng vay vốn trung , dài hạn tại Ngân hàng thường đươ ̣c trả góp hàng tháng , điều này giúp làm giảm rủi ro thu hồi nợ cho Ngân hàng.
b) Tình hình nợ xấu theo thành phần kinh tế
Về nợ xấu của SME : Nợ xấu của SME luôn chiếm tỷ tro ̣ng cao hơn so với nơ ̣ xấu của hô ̣ cá thể trong tổng nợ xấu ta ̣i ngân hàng qua 3 năm, cụ thể tỷ trọng nơ ̣ xấu SME qua 3 năm 2009 – 2011 lần lượt là 55,02%, 58,01% và 53,79%. Mă ̣c dù dư nợ SME luôn chiếm trên 75% trong tổng dư nợ nhưng tỷ tro ̣ng nợ xấu của nó trong tổng nợ xấu lại không cao hơn nhiều so với thành phần hộ cá thể . Điều này chứng tỏ khả năng trả nợ tốt của thành phần kinh tế này và việc tăng cường cho vay đối với thành phần SME là mô ̣t hướng đi đúng đắn của Ngân